新資本充足率計算及報表--市場風(fēng)險部分-wenkub
2023-03-29 10:25:43 本頁面
【正文】 工具應(yīng)轉(zhuǎn)換為基礎(chǔ)工具 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法 利率風(fēng)險填報及計算 ?23 ? 填報步驟： 衍生工具應(yīng)拆分為基礎(chǔ)工具的多頭頭寸和空頭頭寸 。一旦選擇使用久期法，應(yīng)持續(xù)使用該方法，如變更方法需經(jīng)銀監(jiān)會認(rèn)可。 利率風(fēng)險： 1．到期日法；久期法 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法 利率風(fēng)險基本概念 ?14 ? 特定風(fēng)險多空不能軋差。 利率風(fēng)險： 1．到期日法；久期法 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法 利率風(fēng)險基本概念 ?13 ? 定義 一 利率風(fēng)險包括交易賬戶中的債券 （ 固定利率和浮動利率債券 （ 重定價 ） 、 央行票據(jù) 、 可轉(zhuǎn)讓存單 、 不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股及按照債券交易規(guī)則進行交易的可轉(zhuǎn)換債券 ， 遠期股票等 ） 、 利率及債券衍生工具頭寸的風(fēng)險 。 市場風(fēng)險相關(guān)管理辦法要求總結(jié) ?12 ? 定義 一 利率風(fēng)險包括交易賬戶中的債券 （ 固定利率和浮動利率債券 （ 重定價 ） 、 央行票據(jù) 、 可轉(zhuǎn)讓存單 、 不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股及按照債券交易規(guī)則進行交易的可轉(zhuǎn)換債券 ， 遠期股票等 ） 、 利率及債券衍生工具頭寸的風(fēng)險 。 四 銀行集團內(nèi)部同一機構(gòu)不得對 同一種市場風(fēng)險 采用不同方法計量市場風(fēng)險資本要求 。 門檻 商業(yè)銀行可以不對結(jié)構(gòu)性外匯風(fēng)險暴露計提市場風(fēng)險資本 。（一）在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤。 商業(yè)銀行可以不對結(jié)構(gòu)性外匯風(fēng)險暴露計提市場風(fēng)險資本。 利率風(fēng)險增加了久期法報表。新資本充足率計算及報表 市場風(fēng)險 部分 2023年 12月 內(nèi)部資料 ?2 目 錄 ? 市場風(fēng)險資本要求報表 結(jié)構(gòu) ? 市場風(fēng)險資本要求報表 介紹 ?3 市場風(fēng)險資本要求報表 1 G4C 市場風(fēng)險資本要求情況表 納入 1104 2 G4C1 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求匯總表 納入 1104 3 G4C2 市場風(fēng)險內(nèi)部模型法資本要求情況表 納入 1104 4 G4C2(a) 季度內(nèi)最大的單日損失情況表 工作底稿 5 G4C1(a) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（利率特定風(fēng)險） 工作底稿 6 G4C1(b) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（一般利率風(fēng)險 到期日法） 工作底稿 7 G4C1(c) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（一般利率風(fēng)險 久期法） 工作底稿 8 G4C1(d) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（股票風(fēng)險） 工作底稿 9 G4C1(e) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（外匯風(fēng)險） 工作底稿 10 G4C1(f) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（商品風(fēng)險） 工作底稿 11 G4C1(g) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（期權(quán)簡易法 存在基礎(chǔ)工具對沖） 工作底稿 12 G4C1(h) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（期權(quán)簡易法 只存在期權(quán)多頭） 工作底稿 13 G4C1(i) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（期權(quán)得爾塔 +法 _利率期權(quán)） 工作底稿 14 G4C1(j) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（期權(quán)得爾塔 +法 _股票期權(quán)） 工作底稿 15 G4C1(k) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（期權(quán)得爾塔 +法 _外匯及黃金期權(quán)） 工作底稿 16 G4C1(l) 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求情況表（期權(quán)得爾塔 +法 _商品期權(quán)） 工作底稿 ?4 ? 法規(guī)要求變化和對過去的完善 利率風(fēng)險特定風(fēng)險權(quán)重其它為 8%，現(xiàn)為其它外部評級為BB+以下（含）的證券以及未評級證券的資本計提比率為證券主體所適用的信用風(fēng)險權(quán)重除以 。報表完善。 市場風(fēng)險資本要求報表框架說明 ?5 市場風(fēng)險資本要求報表結(jié)構(gòu) 市場風(fēng)險資本要求情況表 標(biāo)準(zhǔn)法資本要求匯總表 利率風(fēng)險 一般市場風(fēng)險 內(nèi)部模型法資本要求情況表 季度內(nèi)最大的單日損失情況表 資本充足率匯報表： ； ； 股票風(fēng)險 外匯風(fēng)險 商品風(fēng)險 期權(quán)風(fēng)險 利率特定風(fēng)險 到期日法 久期法 期權(quán)空頭 期權(quán)多頭 只存在期權(quán)多頭 存在基礎(chǔ)工具對沖 利率風(fēng)險 股票風(fēng)險 外匯風(fēng)險 商品風(fēng)險 一般市場風(fēng)險 特定風(fēng)險 新增風(fēng)險 ….. ?6 目 錄 ? 市場風(fēng)險資本要求報表 結(jié)構(gòu) ? 市場風(fēng)險資本要求報表 介紹 ?7 市場風(fēng)險資本要求情況表 G4C 市場風(fēng)險資本要求情況表 填報機構(gòu) 報表日期： 年 月 日 單位：萬元 序號 項 目 標(biāo)準(zhǔn)法 內(nèi)部模型法 合計 A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 注意四顏色 ?8 市場風(fēng)險資本要求情況表 G4C1 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本要求匯總表 序號 項 目 金額 1 2 3 4 5
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