表外業(yè)務(wù)pp8new-wenkub
2023-03-27 03:28:26 本頁(yè)面
【正文】 手續(xù)費(fèi)收入 ? 類型 –更改：無(wú)追索權(quán) –轉(zhuǎn)讓：有追索權(quán)、或有負(fù)債 –參與：無(wú)追索權(quán)，出售銀行保留服務(wù)權(quán) 貸款出售的作用 ? 貸款出售銀行： –較高盈利性：利差收入或手續(xù)費(fèi)收入 –實(shí)現(xiàn)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性 –減少風(fēng)險(xiǎn)，提高資本充足性 ? 購(gòu)買(mǎi)銀行 –貸款組合多樣化：進(jìn)入新的地區(qū)、新的行業(yè) –降低風(fēng)險(xiǎn)敞口 ? 借款人：促進(jìn)融資便利性 貸款證券化 ? 將銀行原來(lái)非標(biāo)準(zhǔn)化的貸款合同進(jìn)行重新集合，然后細(xì)分為標(biāo)準(zhǔn)化的、具有相同金額、相同期限和相同收益的金融工具的過(guò)程就叫 證券化 。在操作上，備用信用證不與基礎(chǔ)合同的履行發(fā)生直接的法律關(guān)系。各國(guó) 國(guó)內(nèi)交易 使用的保函基本上是從屬性質(zhì)的保函。 從屬性質(zhì)的保函 – 保函是基礎(chǔ)合同的一個(gè) 附屬性契約 ，其法律效力隨基礎(chǔ)合同的存在而變化、滅失。是風(fēng)險(xiǎn)程度較高的中間業(yè)務(wù) –狹義中間業(yè)務(wù)：不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的，銀行以中間人身份辦理收付、委托事項(xiàng)，收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)；是基本上沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)較低的中間業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)的產(chǎn)生和發(fā)展 ? 80年代迅速發(fā)展的原因 –適應(yīng)金融環(huán)境：始于 70年代的金融自由化浪潮 –規(guī)避資本管制，增加盈利來(lái)源 –拓寬融資渠道：表外融資 –轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn) –滿足客戶多樣化的需要 –銀行自身的有利條件 –科技進(jìn)步 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理 ? 表外業(yè)務(wù)種類 –擔(dān)保和類似的擔(dān)保業(yè)務(wù) ? 保函、備用信用證、貸款出售、貸款證券化等 –承諾類業(yè)務(wù)：銀行貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利 –金融衍生工具交易業(yè)務(wù) 一）擔(dān)?；蝾愃频幕蛴胸?fù)債表外業(yè)務(wù) ? 擔(dān)保：銀行應(yīng)某交易中一方申請(qǐng)，承諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)由銀行承擔(dān)對(duì)另一方的全部義務(wù)的行為 保函 ? （ Letter of Guarantee,縮寫(xiě)為 L/G） ? 定義：銀行向收益人開(kāi)立的保證文件，承諾如果委托人未向收益人履行某項(xiàng)責(zé)任或義務(wù)時(shí)，銀行承擔(dān)保證書(shū)中所規(guī)定的付款或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任 保函的基本當(dāng)事人 ? 委托人：即申請(qǐng)人，一般為債務(wù)人 ? 收益人：與委托人訂立合同的債權(quán)人 ? 保證人：開(kāi)立保函的銀行或其他金融機(jī)構(gòu) 保函的分類 ? 見(jiàn)索即償保函 又稱獨(dú)立保函 – —— 國(guó)際擔(dān)保的主流趨勢(shì) ? 從屬性質(zhì)的保函 —— 傳統(tǒng)的保函 見(jiàn)索即償保函 ? 保證銀行的付款責(zé)任通常是 見(jiàn)索即償 ，銀行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。 –是依據(jù)商務(wù)合同開(kāi)出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨(dú)立法律效力的法律文件。 – 擔(dān)保人的責(zé)任是 屬于第二性的付款責(zé)任 ，只有當(dāng)保函的申請(qǐng)人 違約 ，并且不承擔(dān)違約責(zé)任時(shí)，保證人才承擔(dān)保函項(xiàng)下的違約責(zé)任或賠償責(zé)任。 備用信用證 ? （ Standby Credit Letter,簡(jiǎn)稱 SCL），是開(kāi)證行應(yīng)開(kāi)證人申請(qǐng)，向收益人承諾在開(kāi)證人未履約時(shí)，保證為其承擔(dān)付款或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。適用國(guó)際商會(huì)《跟單信用證統(tǒng)一慣例》 –償付依據(jù)是單據(jù) ? 開(kāi)證人未履約的書(shū)面聲明或中立機(jī)構(gòu)證明、符合規(guī)定的匯票 – SCL是一份自足文件，銀行不涉入合同糾紛中 獨(dú)立保函與備用信用證的相同點(diǎn) – 銀行保函與備用信用證都是一種 銀行信用 , 都充當(dāng)著一種擔(dān)保功能 , –作為付款唯一依據(jù)的 單據(jù) , 都是受益人出具的違約聲明或有關(guān)證明文件 , 都是一種 單據(jù)交易 , 都只審查 單據(jù)表面是否相符 ,而不對(duì)單據(jù)的真?zhèn)我约笆芤嫒伺c申請(qǐng)人之間的基礎(chǔ)交易是否合法有效進(jìn)行審查。 ? 證券化的對(duì)象一般為不存在二級(jí)市場(chǎng)的金融資產(chǎn)，如一般貸款、住房抵押貸款、信用卡、汽車(chē)貸款、貿(mào)易應(yīng)收票據(jù)、租賃合同等等 ? 證券化 溝通了直接融資和間接融資 ，化解了資產(chǎn)流動(dòng)性和收益性對(duì)立的矛盾 原始貸款發(fā)放銀行 信用擔(dān)保公司 SPV特殊目的的投資信托機(jī)構(gòu) 債券承銷(xiāo)商 信用評(píng)級(jí)公司 投資者 購(gòu)買(mǎi)信用擔(dān)保 信用擔(dān)保 評(píng)定信用等級(jí) 出售貸款和貸款權(quán)利轉(zhuǎn)移 定價(jià)和推銷(xiāo)債券 發(fā)行債券 資產(chǎn)證券化過(guò)程 ? 國(guó)際金融資產(chǎn)證券化市場(chǎng)始于 1970年代 –傳統(tǒng)的 ABS (ASSET— BACKED SECURITIZATION)即資產(chǎn)證券化的簡(jiǎn)稱。 – 基本原理：根據(jù)與銀行等簽定的協(xié)議，借款人可以在一個(gè)中期內(nèi)（ 5~7年），以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)。
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