【正文】 ，副總裁 /風(fēng)險管理，經(jīng)理 /采購，經(jīng)理 /辦公輔助時間：十一月下半月，一天半會議議程：議題? 總裁介紹集團總體財務(wù)目標期望? 財務(wù)總監(jiān)介紹集團總體財務(wù)目標向各業(yè)務(wù)群的初步分解? 財務(wù)總監(jiān)宣布會議規(guī)則? 業(yè)務(wù)單元和新業(yè)務(wù)開發(fā)部呈報業(yè)務(wù)單元的預(yù)算，接受與會人員質(zhì)詢，明確修改方向? 財務(wù)總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，明確各業(yè)務(wù)單元計劃修改完成時間表? 總裁宣布閉會會議規(guī)則：? 各業(yè)務(wù)單元的呈報材料圖表一律用投影形式，按要求格式不超過 10頁? 質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)? 質(zhì)詢對事，不對人? 與會人員對各業(yè)務(wù)單元計劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對修正要求有終決權(quán)時間 (小時 )14X3115小時需提前準備的材料：材料? 財務(wù)總監(jiān)下達會議議程及規(guī)則，材料要求? 財務(wù)總監(jiān)下達公司總體財務(wù)目標期望值? 各業(yè)務(wù)單元和新業(yè)務(wù)開發(fā)部呈報預(yù)算計劃提前量3周4周1周會后后續(xù)活動：? 財務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會議關(guān)于各業(yè)務(wù)單元計劃修改的要求及時間表? 總部會計和預(yù)算部門跟蹤計劃的修改，重新匯總，直至與公司要求達成一致34SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)年度預(yù)算質(zhì)詢會 –會議規(guī)則會議規(guī)則：? 各業(yè)務(wù)單元的呈報材料圖表一律按要求格式且不超過 10頁? 質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)? 質(zhì)詢對事，不對人? 與會人員對各業(yè)務(wù)單元計劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對修正要求有最終決定權(quán)需提前準備的材料：材料? 財務(wù)總監(jiān)下達會議議程規(guī)則及所需材料要求? 財務(wù)總監(jiān)下達集團總體財務(wù)目標期望值? 各業(yè)務(wù)單元及新業(yè)務(wù)開發(fā)部呈報預(yù)算計劃提前量3周4周1周會后后續(xù)活動：? 財務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會議關(guān)于各業(yè)務(wù)單元計劃修改的要求及時間表? 總部會計和預(yù)算部門跟蹤計劃的修改，重新匯總，直至與集團要求達成一致資料來源： 麥肯錫分析 35SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)預(yù)算計劃報告樣板*非現(xiàn)金成本目標細分項目收入? 大型項目數(shù) (平均規(guī)劃 )? 中型項目數(shù) (平均規(guī)模 )? 小型項目數(shù) (平均規(guī)模 )費用? 銷售費用? 行政管理費用? 稅息前經(jīng)營收益1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標概述總計36SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)預(yù)算計劃報告樣板業(yè)務(wù)單元的 主要經(jīng)營業(yè)績指標 (KPI)及計劃KPI? 項目開工數(shù)– 大型– 中型– 小型? 項目建造收入? 項目運營收入? 年度凈現(xiàn)金流量? 年底投資資本回報率總計 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月37SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)預(yù)算計劃報告樣板目標 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月戰(zhàn)略目標實施具體時間表舉措時間表38SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)預(yù)算計劃報告樣板現(xiàn)有舉措目標差異分析集團設(shè)定目標 差異 差異彌補方式39SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)預(yù)算計劃報告樣板預(yù)算實施風(fēng)險及規(guī)避方法預(yù)算實施風(fēng)險 規(guī)避方法? 工期延誤? 工程財產(chǎn)損壞40SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)定期匯報主要業(yè)績表現(xiàn)流程根據(jù)預(yù)算條款和業(yè)務(wù)單元的關(guān)鍵業(yè)績指標進行調(diào)查完成財務(wù)計劃剩的月度計劃完成情況報表分析本月完成情況與計劃的差距并揭示主要疑點根據(jù)存在的差距，擬定解決舉措 *協(xié)助并指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計協(xié)助并指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計匯總各業(yè)務(wù)單元的業(yè)績情況，完成各業(yè)務(wù)單元的月度計劃，完成情況報表分析本月完成情況與計劃差距。日常管理流程? 資金管理流程? 人力資源實施流程182。高層決策體系? 高層管理職責(zé)及決策體系182。高效管理程序的結(jié)構(gòu)182。機密此報告僅供客戶內(nèi)部使用。一體化的年度規(guī)劃流程? 整體規(guī)劃流程? 人力資源規(guī)劃詳解182。信息技術(shù)需求2SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)SEPG所需管理程序管理程序? 必須對業(yè)務(wù)單元各級的決策進行指導(dǎo)和匯總? 保證業(yè)務(wù)單元獲得決策所需的各方信息 ? 保證決策的實施? 激勵員工? 通過管理流程更好地協(xié)調(diào)各個業(yè)務(wù)單元之間的決策業(yè)務(wù)流程? 定價? 獲得新項目? 實施和管理現(xiàn)有項目組合新業(yè)務(wù)固廢供水污水公司總部戰(zhàn)略規(guī)劃 營運計劃 /預(yù)算 人力資源規(guī)劃戰(zhàn)略 預(yù)算 人員最終成果八 九月 十 十一月 十二月 (年度會 )具體進度董事會和決策體系新業(yè)務(wù)開發(fā)程序資金管理程序人力資源管理程序公司監(jiān)督和決策體系? 董事會結(jié)構(gòu)和運行程序? 高級領(lǐng)導(dǎo)的審核和決策過程新項目開發(fā)程序項目實施程序一體化的計劃過程? 戰(zhàn)略規(guī)劃? 預(yù)算、關(guān)鍵業(yè)績指標和目標? 崗位說明書，個人關(guān)鍵業(yè)績指標和業(yè)績合同3SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)管理流程部分主要內(nèi)容182。業(yè)務(wù)流程? 項目管理182。對于重大的差距，與財務(wù)總監(jiān)一起尋找原因根據(jù)預(yù)算條款和本業(yè)務(wù)單元的關(guān)鍵業(yè)績指標統(tǒng)計業(yè)務(wù)表現(xiàn)風(fēng)險管理財務(wù) 總監(jiān)人力資源業(yè)務(wù)單元幫助分析較重大的財務(wù)差距指導(dǎo)重大財務(wù)分析對 BU提建議舉措進行財務(wù)分析，并建議采納或否決對重大的差距提出解釋對財務(wù)計劃科指出的差距部分，提出解決舉措建議，接受財務(wù)計劃科提出的舉措建議修正質(zhì)詢會議*業(yè)績考核會詳見《高層管理職責(zé)及決策體系》 41SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)主要業(yè)績指標和業(yè)績審核流程的目的及原則目的? 將企業(yè)戰(zhàn)略及預(yù)算目標轉(zhuǎn)個人業(yè)績考核標準? 建立業(yè)績目標和獎勵機制，以更好完成訂立的戰(zhàn)略規(guī)劃和財務(wù)預(yù)算原則? 建立以業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)的企業(yè)文化? 個人職責(zé)與企業(yè)戰(zhàn)略保持一致? 整套的人力資源規(guī)劃都針對相應(yīng)的職位，而非個人預(yù)期效果? 一套供與高級管理層討論的業(yè)績合同? 完整的關(guān)鍵崗位描述、個人關(guān)鍵業(yè)績指標和薪酬計劃 資料來源： 麥肯錫項目小組；業(yè)績審核 預(yù)算組織結(jié)構(gòu)崗位描述個人關(guān)鍵業(yè)績指標確定當年的薪酬水平業(yè)績合同制定高級管理層的業(yè)績合同42SEPG/000621/SHIntegrated(97GB)*詳見人力資源手冊人力資源規(guī)劃流程董事會組織結(jié)構(gòu) 崗位介紹 * 關(guān)鍵業(yè)績指標 * 業(yè)績合同 * 薪酬確定總裁的關(guān)鍵業(yè)績指標確定總裁的業(yè)績合同決定總裁的薪酬評估評估總裁業(yè)績評