【正文】 ? 5）曾經(jīng)或者仍然拖欠應(yīng)付水電費(fèi)、房租等行為； ? 6）對(duì)外擔(dān)保到期未清償，必須承擔(dān)代為清償義務(wù)但仍未還清； ? 7）近期被媒體披露的負(fù)面報(bào)道； ? 8）近期有法律訴訟事項(xiàng)、受到重大處罰或存在妨礙司法執(zhí)行的因素； ? 9）存在不正常、明顯的關(guān)聯(lián)交易行為；存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤(rùn)或成本行為。其中： ? 1）如為上市公司，應(yīng)調(diào)查 : ? a)主要控股股東情況、股權(quán)變動(dòng)情況、流通股規(guī)模及變動(dòng)情況、發(fā)行時(shí)間及價(jià)格、市場(chǎng)現(xiàn)價(jià)； ? b)有無(wú)股權(quán)收購(gòu)、兼并、參股及投資等行為或籌資、融資計(jì)劃； ? c)是否有控股股東占用上市公司資金的行為； ? d)是否受過(guò)證監(jiān)會(huì)、證交所譴責(zé)或其他處罰； ? e)過(guò)去三年發(fā)生的重大重組或主業(yè)改變的情況；授信期內(nèi)有無(wú)重大重組或主業(yè)改變可能； ? f)上市公司本部及其核心控股子公司對(duì)外擔(dān)保情況。必要時(shí)須核實(shí)企業(yè)的公章與其在公安管理部門的備案記錄是否一致。 ? 對(duì)照企業(yè)章程及董事會(huì)成員簽字樣本確認(rèn)董事會(huì)決議的有效性，包括董事簽字的真實(shí)性、董事會(huì)決議內(nèi)容的有效性及董事會(huì)決議的合法性。 ? 調(diào)查企業(yè)人員結(jié)構(gòu)，包括企業(yè)人員總數(shù)，生產(chǎn)、技術(shù)、銷售、管理等人員的數(shù)量。 三、擔(dān)保人需提供的資料 ? 質(zhì)押人提供的資料：身份證明，營(yíng)業(yè)執(zhí)照，權(quán)利憑證或質(zhì)物發(fā)票，質(zhì)物鑒定和價(jià)值評(píng)估報(bào)告，有限責(zé)任公司或股份有限公司的同意質(zhì)押意見(jiàn)書、有權(quán)對(duì)外出具擔(dān)保決策機(jī)構(gòu)同意質(zhì)押意見(jiàn)書等。 ? 需提供的其他資料。的三查制度中起首要作用，做好貸前調(diào)查工作，可以全面地、比較真實(shí)地掌握貸款客戶的第一手資料，為貸款流程的后面幾個(gè)環(huán)節(jié)提供準(zhǔn)確的信息，并能夠 有效的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)， 以保證貸款決策的正確性，從而達(dá)到從源頭上控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)。 ? 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。 ? 近三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)主權(quán)益變動(dòng)表以及銷量情況。 ? 登錄人民銀行征信系統(tǒng)，查詢法人客戶信用記錄，打印征信報(bào)告書。貸前調(diào)查要點(diǎn)及調(diào)查分析方法 內(nèi)容提要 ?第一單元：一般性基礎(chǔ)資料 ?第二單元：調(diào)查的主要方法及內(nèi)容 ?第三單元：常見(jiàn)企業(yè)類型特別調(diào)查內(nèi)容 ?第四單元：部分信貸產(chǎn)品需收集的個(gè)性化資料和調(diào)查重點(diǎn) 第一單元 ?一、法人客戶需提供的資料 ?二、個(gè)人客戶需具備的提供的資料 ?三、擔(dān)保人需提供的資料 一、貸前調(diào)查的重要性 ? 一、法人客戶需提供的資料 ? 法定代表人身份證明，由代理人辦理的，還應(yīng)提供授權(quán)委托書和代理人身份證明。 ? 合資、合作的合同和驗(yàn)資證明及其附件。成立不足三年的客戶，提交自成立以來(lái)年度的報(bào)表。 ? 1稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件。 二、個(gè)人客戶需具備的提供的資料 個(gè)人身份證明；戶籍證明；婚姻狀況證明；如果有經(jīng)營(yíng)實(shí)體提供經(jīng)營(yíng)實(shí)體證明。 ? 保證人提供的資料。 ? 客戶部門對(duì)客戶提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記，并將有關(guān)數(shù)據(jù)、資料入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。調(diào)查人員穩(wěn)定性及其對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響。 ? 要注意審查簽字董事人數(shù)是否達(dá)到企業(yè)章程規(guī)定決議生效的人數(shù)。 ? 是否存在下列現(xiàn)象： ? 1）無(wú)自有房產(chǎn)，經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)場(chǎng)所為租賃形式；設(shè)備長(zhǎng)期閑置； ? 2）員工士氣消沉、怨聲載道，工作閑散，消極怠工，不愿溝通； ? 3）由于疏于管理或長(zhǎng)期積壓，存貨已經(jīng)過(guò)期或變質(zhì)； ? 4）辦公場(chǎng)所、交通工具過(guò)于奢華，與客戶業(yè)績(jī)和形象不符。 ? 2）如為擬上市公司，應(yīng)調(diào)查： ? a)是否有上市計(jì)劃、或上市進(jìn)程所處階段及通過(guò)信息收集、研判上市的可行性，其他籌資、融資計(jì)劃等； ? b)過(guò)去三年發(fā)生的重大重組或主業(yè)改變的情況；授信期內(nèi)有無(wú)重大重組或主業(yè)改變可能。 ? 調(diào)查銀企關(guān)系及銀行信用記錄情況 ? 1）客戶的開(kāi)戶行、基本帳戶行、主要結(jié)算行及其結(jié)算記錄，在其他銀行授信額度、實(shí)際使用額度和敞口余額情況； ? 2）與本行的業(yè)務(wù)關(guān)系，包括：開(kāi)戶時(shí)間、開(kāi)戶幣種、結(jié)算記錄、授信額度、實(shí)際使用額度和敞口余額情況； ? 3）核實(shí)貸款卡的真實(shí)情況，與銀行授信使用余額有出入的、有逾期及不良記錄的必須以書面形式作出詳盡說(shuō)明； ? 4）曾經(jīng)或者仍然在金融機(jī)構(gòu)有逾期融資或欠息； ? 5）在金融機(jī)構(gòu)中資信情況不佳，合作誠(chéng)意較差，有逃廢債行為，核心關(guān)聯(lián)公司在金融機(jī)構(gòu)中資信不佳； ? 6）曾經(jīng)或者仍然被人行和本行列為黑名單客戶。 ? 1）調(diào)查客戶所處行業(yè)的行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)成熟度、行業(yè)盈利能力、替代品以及行業(yè)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)周期或政策調(diào)控的敏感度； ? 2）調(diào)查客戶在國(guó)內(nèi)或地區(qū)的行業(yè)地位及其主要產(chǎn)品所占市場(chǎng)份額、市場(chǎng)容量和發(fā)展前景； ? 3）所在行業(yè)是否投資過(guò)度、產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩、庫(kù)存嚴(yán)重積壓，銷售是否存在過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，原材料市場(chǎng)價(jià)格和相關(guān)主要成本的合理性及變化趨勢(shì)。 ? 調(diào)查客戶主要產(chǎn)品及產(chǎn)品主要市場(chǎng)，包括主導(dǎo)產(chǎn)品（對(duì)工業(yè)企業(yè)而言，產(chǎn)品指其生產(chǎn)的產(chǎn)品；對(duì)流通企業(yè)而言，產(chǎn)品指其購(gòu)銷的商品；對(duì)服務(wù)企業(yè)而言，產(chǎn)品指其提供的服務(wù)）及每種產(chǎn)品的銷售情況和銷售特點(diǎn)（包括銷售的淡旺季、以代理或直銷方式進(jìn)行銷售等等），以及產(chǎn)品的主要市場(chǎng)（包括產(chǎn)品銷售對(duì)象和銷售區(qū)域）。 ? 調(diào)查客戶的主要上、下游客戶情況，了解客戶名稱、辦公電話、主要合作產(chǎn)品、往來(lái)金額、合作年限、結(jié)算方式、平均帳期、采購(gòu)優(yōu)惠、合作關(guān)系等信息，調(diào)查下游客戶的類型及下游客戶在各自行業(yè)內(nèi)的地位情況，對(duì)上下游客戶的管理及風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。收集與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告同期的納稅申報(bào)表和稅收繳款證實(shí)書，及反映企業(yè)近兩年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的相關(guān)合同、協(xié)議等，通過(guò)稅收、合同等驗(yàn)證財(cái)務(wù)報(bào)告的銷售收入，納稅和現(xiàn)金流量等相關(guān)內(nèi)容。 ? 調(diào)查客戶資金鏈主要控制方式，資金是集中還是分散管理，有無(wú)集團(tuán)客戶的內(nèi)部資金調(diào)度方式等。未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告須由企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽章并加蓋企業(yè)公章（原件或復(fù)印件加章）。對(duì)重要科目、變化明顯的科目應(yīng)采取進(jìn)一步的核對(duì)措施（例如對(duì)變化顯著的重點(diǎn)科目，要求企業(yè)提供有關(guān)對(duì)帳單據(jù)和說(shuō)明，或在現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，防止其隱瞞虛增資產(chǎn)、虛增銷售收入、虛假出資、虛增利潤(rùn)、期間費(fèi)用資本化或明顯少提準(zhǔn)備等行為）。 調(diào)查企業(yè)及其控股子公司的股權(quán)投資情況，包括投資金額、股權(quán)比例、被投資企業(yè)的代碼證號(hào)、主營(yíng)業(yè)務(wù)等。 ? 注意合并財(cái)務(wù)報(bào)告的合并范圍及其變動(dòng)情況，提交合并范圍清單并說(shuō)明對(duì)合并報(bào)表的影響、母子公司的會(huì)計(jì)政策、集團(tuán)內(nèi)企業(yè)間交易的抵銷情況等。對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息的調(diào)查與核查工作須按照下述要求進(jìn)行，并須重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的帳帳（總帳與明細(xì)帳）、帳證（帳務(wù)與原始憑證）、帳實(shí)（帳務(wù)與實(shí)物）的匹配與對(duì)應(yīng)。當(dāng)應(yīng)收票據(jù)金額小于企業(yè)總資產(chǎn)的 10%時(shí)，一般可不對(duì)該科目進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。 ? 其他應(yīng)付款，至少對(duì)金額最大的三名債權(quán)人進(jìn)行調(diào)查，了解債務(wù)形成的原因及與債權(quán)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系，以判斷企業(yè)資金來(lái)源的穩(wěn)定性。 ? ◆固定資產(chǎn)與無(wú)形資產(chǎn) ? 至少調(diào)查價(jià)值居前 5位的固定資產(chǎn)情況，取得相應(yīng)的所有權(quán)證明和價(jià)值證明（購(gòu)買合同、發(fā)票、產(chǎn)權(quán)證明、財(cái)產(chǎn)稅單、評(píng)估報(bào)告等資料），重要房產(chǎn)提交所在地的地理位置圖和房產(chǎn)的電子照片；向產(chǎn)權(quán)登記機(jī)關(guān)查詢固定資產(chǎn)抵押情況或檢查產(chǎn)權(quán)證原件他項(xiàng)權(quán)利登記情況。 ? ◆待攤費(fèi)用、遞延資產(chǎn) ? 正常情況下，此類科目的金額相對(duì)不應(yīng)很大，否則須調(diào)查形成的原因及對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。 ?◆凈資產(chǎn) ?檢查驗(yàn)資報(bào)告以核實(shí)注冊(cè)資本和實(shí)收資本，調(diào)查資本公積金的來(lái)源（資產(chǎn)評(píng)估增值的，提交資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告）、未分配利潤(rùn)分紅派息的可能性。結(jié)合增值稅納稅申報(bào)表、完稅證明等外部資料判斷主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的真實(shí)性；根據(jù)銀行對(duì)帳單反映的收款記錄，現(xiàn)金流量表反映的銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入三者之間的鉤稽關(guān)系判斷銷售收入的真實(shí)性、質(zhì)量（收現(xiàn)能力）。在管理費(fèi)用增減幅度較大時(shí)，需要指明增減變化的主要原因。 ? 投資現(xiàn)金流量：與長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)科目的變化情況對(duì)比，調(diào)查分析各項(xiàng)投資的現(xiàn)金回收周期及其回收方式，評(píng)價(jià)當(dāng)期投資和投資變化對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流的影響。 八、對(duì)授信用途、還款來(lái)源調(diào)查內(nèi)容 ? 信貸資金需?？顚Ｓ茫坏眠`反信貸管理規(guī)定。評(píng)估客戶申請(qǐng)額度及產(chǎn)品組合方案是否符合客戶的經(jīng)營(yíng)情況及資金流轉(zhuǎn)周期。 ? 調(diào)查主要還款來(lái)源的充足性和穩(wěn)定性，結(jié)合利率、匯率等因素分析企業(yè)對(duì)未來(lái)銀行債務(wù)償還的影響。 ? 對(duì)于調(diào)查環(huán)節(jié)有關(guān)盡職要求未能展開(kāi)調(diào)查或難以分析、判斷和評(píng)估的，以及調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的其他異常情況，調(diào)查人員應(yīng)在調(diào)查報(bào)告中予以披露。 ? 查閱倉(cāng)庫(kù)的出入庫(kù)記錄，分析關(guān)鍵商品是否存在積壓、周轉(zhuǎn)緩慢現(xiàn)象。 ? 查閱資產(chǎn)負(fù)債表日后大額收款記錄，判斷應(yīng)收帳款的真實(shí)性、對(duì)關(guān)鍵客戶的賒銷政策、壞帳發(fā)生的可能性等。 ? 查閱倉(cāng)庫(kù)的出入庫(kù)記錄，分析關(guān)鍵原材料或商品是否存在積壓、周轉(zhuǎn)緩慢現(xiàn)象；對(duì)照該產(chǎn)成品的市場(chǎng)供需情況，分析其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)銷配比能力，是否存在潛在的存貨跌價(jià)損失和固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 ? 要求調(diào)查企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)偏好，股權(quán)投資和權(quán)益投資的占比情況；投資決策機(jī)制，對(duì)投資的控制力度，是否參與實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理；投資后管理制度，是否建立投資退出機(jī)制。 ? 集團(tuán)主要的產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，集團(tuán)核心企業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)的區(qū)域。 ? c)信用觀念強(qiáng)，資信良好，具備貸款清償?shù)哪芰Α? ? g)各行社規(guī)定的其他條件。 ? d)購(gòu)置耐用消費(fèi)品、建房、購(gòu)房、子女教育等消費(fèi)類資金需求。 ? c)與行社業(yè)務(wù)往來(lái)情況。對(duì)守信用、還款能力強(qiáng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大的純農(nóng)戶、兼業(yè)農(nóng)戶和專業(yè)農(nóng)戶，授信額度可增加到其上年度家庭純收入的 2—3倍。 ? 2）申請(qǐng)貸款必須具備以下條件 ? a)具有完全民事行為能力，年齡在 18—50周歲的的創(chuàng)業(yè)者； ? b)創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策等有關(guān)規(guī)定； ? c)已在申請(qǐng)借款行社開(kāi)立一般結(jié)算賬戶； ? d)有強(qiáng)烈的創(chuàng)業(yè)愿望、良好的創(chuàng)業(yè)規(guī)劃及可預(yù)測(cè)的收益； ? e)無(wú)拖欠貸款記錄，無(wú)違法違紀(jì)等不良行為記錄； ? f)本行規(guī)定的其他條件。 符合條件的創(chuàng)業(yè)者向當(dāng)?shù)貓F(tuán)委、婦聯(lián)等相關(guān)部門或組織提出申請(qǐng)并提供以下資料： ? a)申請(qǐng)書； ? b)本人和財(cái)產(chǎn)共有人戶口簿及有效身份證件； ? c)個(gè)人房產(chǎn)及其他資產(chǎn)證明； ? d)創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目規(guī)劃報(bào)告； ? e)在行社開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶的折或卡； ? f)其他資料。 ? 6)貸款授信 。貸款證以每個(gè)創(chuàng)業(yè)主體為單位，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓；貸款期限一般設(shè)定在 3年以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò) 5年；貸款以信用方式發(fā)放為主，額度原則上控制在 3萬(wàn)元以內(nèi)，一般不超過(guò) 5萬(wàn)元，以抵押、質(zhì)押和保證等方式進(jìn)行擔(dān)保的，可在信用貸款額度基礎(chǔ)上適度提高。 ? e)具備條件的行社可根據(jù)本地實(shí)際情況增加申請(qǐng)渠道，如：電話申請(qǐng)、網(wǎng)絡(luò)申請(qǐng)等。 ? 6)評(píng)級(jí)授信情況 :貸款不設(shè)置準(zhǔn)入門檻，不強(qiáng)調(diào)評(píng)級(jí)，遵循手續(xù)簡(jiǎn)化、流程 快捷、注重效率、靈活方便的原則，并采用貸款證方式發(fā)放。 ? a)經(jīng)年審的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（或事業(yè)法人登記證）、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證及企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書； ? b)經(jīng)年審的貸款卡； ? c)法定代表人身份有效證明及主要負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷； ? d)最近連續(xù)三年財(cái)務(wù)報(bào)表、近期及上年同期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，有條件的要經(jīng)會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)； ? e)經(jīng)年審的企業(yè)法人稅務(wù)登記證； ? f)實(shí)行公司制的企業(yè)法人辦理信貸業(yè)務(wù)需提供公司章程，公司章程對(duì)法定代表人辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供董事會(huì)（或股東會(huì)）同意的決議或授權(quán)書；其他類借款人一般需提供職代會(huì)（或理事會(huì)、主管部門）出具的同意借款的決議書或授權(quán)書 ,決議書出具部門以公司章程規(guī)定為準(zhǔn)； ? g)公司章程、驗(yàn)資報(bào)告； ? h)借款人依法成立文件、組建公司的批件復(fù)印件； ? i)借款人專用印鑒卡、法定代表人簽字樣本； ? j)貸款人認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。 ? 流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考 : ? 流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額（即流動(dòng)資金缺口）確定。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間變化，合理估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量。 ? 固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開(kāi)發(fā)、購(gòu)置等方式增加固定資產(chǎn)投資的貸款。 ? d)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)調(diào)整、土地使用、環(huán)境保護(hù)、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序，取得了項(xiàng)目必備的批文和資料。 ? h)貸款人要求的其他條件及申請(qǐng)材料。 ? d)需要調(diào)查的其他內(nèi)容。 六、項(xiàng)目貸款 ? 項(xiàng)目貸款按項(xiàng)目性質(zhì)和貸款用途劃分，主要有以下幾種： ? a)基本建設(shè)項(xiàng)目貸款，指用于經(jīng)國(guó)家有權(quán)部門批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、公共服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建生產(chǎn)性工程等基本建設(shè)項(xiàng)目而發(fā)放的貸款。 ? e)房地產(chǎn)