【正文】 觀?中國 26%的環(huán)保重點(diǎn)城市和 17%的地級市空氣質(zhì)量達(dá)不到國家二級標(biāo)準(zhǔn)； 10%的耕地面積重金屬超標(biāo)； 20%的水質(zhì)為劣 Ⅴ 類。一、經(jīng)濟(jì)增長仍然過度依賴投資?投資仍是拉動中國經(jīng)濟(jì)增長的第一動力，服務(wù)業(yè)增加值占 GDP的比重仍大大低于世界平均水平。?中國經(jīng)濟(jì)增長仍較粗放。 不公開CEIC 香港環(huán)亞經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)有限公司提供的亞洲經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫，其數(shù)據(jù)被研究機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)廣泛采用，覆蓋面很廣，數(shù)據(jù)質(zhì)量較好。同時，通過其券商報告平臺，也可以獲得一些券商采集和發(fā)布的行業(yè)數(shù)據(jù)。 公開人民銀行 利率、匯率、貨幣投放量、貸款投放等主要金融指標(biāo)。l 利率水平 ? 小企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶等不同類型客戶的平均貸款利率水平。25了解當(dāng)?shù)厣鐣?、?jīng)濟(jì)環(huán)境q經(jīng)營環(huán)境（續(xù)）l 市場環(huán)境 ? 房地產(chǎn)政策和價格，土地出讓價格；? 行業(yè)協(xié)會、資產(chǎn)評估、資信評價、信用擔(dān)保、倉儲等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)是否發(fā)達(dá)，行為是否規(guī)范；? 土地經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、房地產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備抵押品等生產(chǎn)要素的流轉(zhuǎn)、交易市場是否活躍、成熟；? 財產(chǎn)保險覆蓋率、農(nóng)業(yè)保險險種及參保率。由于航運(yùn)業(yè)與原材料供應(yīng)和國際貿(mào)易密切相關(guān)， BDI指數(shù)也間接反映了全球經(jīng)濟(jì)的景氣程度。 國家統(tǒng)計局 月度國際原油價格 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)高度依賴能源供給，國際原油價格對各國經(jīng)濟(jì)都有重大影響。國家統(tǒng)計局 月度采購經(jīng)理人指數(shù)（ PMI）包括制造業(yè)和非制造業(yè)采購經(jīng)理指數(shù)，是經(jīng)濟(jì)先行指標(biāo)中一項(xiàng)非常重要的附屬指標(biāo)，能夠快速及時反映市場動態(tài)。通常其結(jié)構(gòu)是按照流動性大小劃分，包括 M0、 M M2和 M3。進(jìn)出口額的差值形成貿(mào)易順差或貿(mào)易逆差，與投資、消費(fèi)共同構(gòu)成一國的 GDP。 國家統(tǒng)計局 月度全社會固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)投資額是以貨幣表現(xiàn)的建造和購置固定資產(chǎn)活動的工作量，是反映固定資產(chǎn)投資規(guī)模、速度、比例關(guān)系和使用方向的綜合性指標(biāo)。 其他政策 □ 就業(yè)政策 □ 社會保障政策 □ 管理貿(mào)易政策 □ 其他政策23宏觀經(jīng)濟(jì)分析 主要監(jiān)測指標(biāo)指標(biāo)名稱 指標(biāo)說明 權(quán)威發(fā)布機(jī)構(gòu) 發(fā)布頻率國內(nèi)生產(chǎn)總值（ GDP） 代表本國（或本地區(qū)）經(jīng)濟(jì)活動總量。 □ 控制貨幣發(fā)行 □ 存款準(zhǔn)備金率 □ 公開市場操作 □ 調(diào)整再貼現(xiàn)率□ 調(diào)控對政府貸款 □ 信用管制（如信貸計劃、窗口指導(dǎo)、懲罰性央票等） 產(chǎn)業(yè)政策 尚無明確定義，可以看做中央或地方政府制定的，主動干預(yù)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的各種政策的集合。22宏觀調(diào)控政策財政政策 是國家按照根據(jù)一定時期的政治、經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展任務(wù)而確定的財政工作的指導(dǎo)原則，通過財政支出與稅收政策來調(diào)節(jié)總需求。近年來我國總供給快速增加，成為 “ 世界工廠 ” ；經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要依靠投資和外需拉動，內(nèi)需相對疲軟。通常分為繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇四個階段。供給來自生產(chǎn)，中長期看取決于投資；供給應(yīng)需求而生，因此需求是經(jīng)濟(jì)增長的原動力。居民收入水平和就業(yè)受制于宏觀經(jīng)濟(jì)總體狀況，也受國家收入分配政策、消費(fèi)政策、法律法規(guī)的影響。總供給和總需求的平衡體現(xiàn)為價格。20（一）宏觀經(jīng)濟(jì)形勢是風(fēng)險監(jiān)測分析的重要內(nèi)容不良貸款與經(jīng)濟(jì)增長負(fù)相關(guān)，且與滯后兩年的經(jīng)濟(jì)增長率有較強(qiáng)的相關(guān)性。 18 Part ： 風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)容與分析方法219風(fēng)險監(jiān)測風(fēng)險監(jiān)測是各級行、各部門、各崗位共同承擔(dān)的持續(xù)活動，是風(fēng)險分析、評價、報告、預(yù)警、提示的基礎(chǔ)和前提。 ”v “作 為銀 行內(nèi)部操作 風(fēng)險評 估系 統(tǒng) 的一部分， 銀 行必 須 系 統(tǒng) 地跟蹤與操作 風(fēng)險 相關(guān)的數(shù)據(jù)，包括各 產(chǎn) 品 線發(fā) 生的巨 額損 失。 （ 1） 對實(shí)質(zhì) 性 風(fēng)險 的水平和 發(fā) 展 趨勢 及其 對資 本水平的影響做出 評 價；216。 ”v 《 公開 發(fā) 行 證 券的公司信息披露 編報規(guī)則 第 26號 — 商 業(yè)銀 行信息披露特 別規(guī) 定 》 第二十四條： “ 商 業(yè)銀 行的信用 風(fēng)險 狀況、流 動 性 風(fēng)險 狀況、市 場風(fēng)險 狀況、操作 風(fēng)險 狀況和其他 風(fēng)險 狀況 發(fā) 生 變動 ， 對 公司的 經(jīng)營 或盈利能力造成重大影響的，商 業(yè)銀 行 應(yīng) 及時進(jìn) 行公告。商 業(yè)銀 行 應(yīng) 披露由于內(nèi)部程序、人 員 、系 統(tǒng) 的不完善或失 誤 ，或外部事件造成 損 失的 風(fēng)險 。 （三）市 場風(fēng)險 狀況。 216。 （四）內(nèi)部控制和全面 審計 情況。 ”　銀監(jiān)會對風(fēng)險報告的要求15v 《商 業(yè)銀 行信息披露 辦 法》（ 銀監(jiān) 會令 2023年第 7號） 第二十條： “商 業(yè)銀 行 應(yīng) 從下列四個方面 對 各 類風(fēng)險進(jìn) 行 說 明：　216。n （四）操作 風(fēng)險 狀況。n （二）流 動 性 風(fēng)險 狀況。 《 商業(yè)銀行并表監(jiān)管指引 》v證監(jiān)會167。 ”資本是抵御風(fēng)險的最后一道屏障，盡管 “ 微觀 ” 風(fēng)險監(jiān)測有著各自不同的目的、意義和作用，全面風(fēng)險監(jiān)測的根本目的是評估資本。 風(fēng)險監(jiān)測報告體系是網(wǎng)狀的、矩陣式的結(jié)構(gòu)，類似于人體中的神經(jīng)系統(tǒng)。加強(qiáng)與分支行的工作溝通，及時解決工作中遇到的問題（二）風(fēng)險監(jiān)測報告的必要性和重要性（續(xù)）10董事會高級管理層（大腦）各級行風(fēng)險管理部門（神經(jīng)系統(tǒng)）客戶經(jīng)理 產(chǎn)品經(jīng)理 風(fēng)險經(jīng)理（神經(jīng)末梢）v “ 全方位風(fēng)險監(jiān)測報告 ” 是銀行業(yè)風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢， 主要體現(xiàn)在風(fēng)險監(jiān)測報告的全面性、全程性、全員性和系統(tǒng)性：（三）構(gòu)建全方位的風(fēng)險監(jiān)測報告體系v 全面性167。 167。 編制 《 中國農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險管理基本報表 》167。 建立風(fēng)險報告制度體系。 配合董事會辦公室開展風(fēng)險信息披露和業(yè)績推介材料的組織工作167。v 風(fēng)險管理部成立之后，專設(shè)風(fēng)險監(jiān)測報告處，主要負(fù)責(zé)：167。董事會、高管層需要掌握全面、準(zhǔn)確的風(fēng)險信息，才能制定符合實(shí)際需要的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策董事會董事會風(fēng)險管理委員會 董事會審計委員會審計局行長風(fēng)險管理委員會資產(chǎn)負(fù)債管理委員會貸款審查委員會資產(chǎn)處置審查委員會信用風(fēng)險管理流動性風(fēng)險管理操作風(fēng)險管理市場風(fēng)險管理l 信貸管理部l 信用審批部l 特殊資產(chǎn)經(jīng)營部l 三農(nóng)信貸管理部l 前臺業(yè)務(wù)部門l內(nèi)控與法律合規(guī)部l運(yùn)營管理部l 資產(chǎn)負(fù)債管理部l 金融市場部風(fēng)險管理總監(jiān)風(fēng)險管理部一級分行管理層二級分行管理層支行管理層一級分行風(fēng)險管理部風(fēng)險主管風(fēng)險合規(guī) 經(jīng)理二級分行風(fēng)險管理部門支行風(fēng)險管理部門（或崗位）7風(fēng)險監(jiān)測報告失敗案例 — 引以為鑒案例名稱 監(jiān)測報告失敗分析 后果某國內(nèi)最大 PTA生產(chǎn)企業(yè)期貨投機(jī)失敗波及我行貸款， PTA行業(yè)經(jīng)營形勢急劇惡化，經(jīng)營行未能結(jié)合客戶風(fēng)險監(jiān)測調(diào)整信貸策略，部分信貸資金可能被企業(yè)用于期貨接盤企業(yè)停產(chǎn)重組；我行信用證發(fā)生墊付某縣支行柜員長期挪用客戶資金未被發(fā)現(xiàn)，經(jīng)常參與社會賭博，監(jiān)測到了卻沒有引起足夠重視，其管理的會計檔案混亂，遲遲未能交出有關(guān)業(yè)務(wù)，經(jīng)營行既沒有報告，也沒有引起警覺、無會計分錄、憑證審查不嚴(yán)、業(yè)務(wù)一手清等諸多問題，但上級行沒有持續(xù)跟蹤監(jiān)測 涉案員工挪用客戶資金客戶資金長達(dá) 7年，累計 90萬元后果很嚴(yán)重中信泰富炒匯巨虧事件 ，甚至某種程度上對宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)測做出過于樂觀的分析判斷，卻沒有人預(yù)警，風(fēng)險報告機(jī)制形同虛設(shè) ，違反風(fēng)險報告的監(jiān)管要求，導(dǎo)致香港警方對中信泰富大動干戈 中信泰富巨虧 155億港元 。風(fēng)險監(jiān)測報告與風(fēng)險水平評價總行風(fēng)險管理部2023年 12月，天津1風(fēng)險監(jiān)測報告概述1風(fēng)險監(jiān)測內(nèi)容與分析方法風(fēng)險報告風(fēng)險水平評價423內(nèi) 容 提 要2 Part ： 風(fēng)險監(jiān)測報告概述13（一）風(fēng)險監(jiān)測報告定義v風(fēng)險監(jiān)測是指運(yùn)用各類監(jiān)測手段，持續(xù)對各種可量化的風(fēng)險指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險因素進(jìn)行監(jiān)測，動態(tài)捕捉風(fēng)險變化趨勢，跟蹤分析風(fēng)險狀況及分析原因的過程。公司股價在兩天內(nèi)暴跌近 80% 。 定期、不定期對全行整體信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測、預(yù)警167。 牽頭制定年度風(fēng)險管控計劃，組織實(shí)施風(fēng)險考核評價，檢查、分析和評估總行相關(guān)部門和分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理狀況167。制定 《 中國農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險報告制度 》 ，舉辦制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)班，監(jiān)測并通報制度執(zhí)行效果167。 創(chuàng)建 《 風(fēng)險專報 》 和 《 風(fēng)險提示 》 兩個監(jiān)測報告平臺的作用，及時報告預(yù)警。 研發(fā)風(fēng)險監(jiān)測報告系統(tǒng)，加強(qiáng)信用、市場與操作風(fēng)險的實(shí)時監(jiān)測、報告167。 風(fēng)險監(jiān)測報告要覆蓋表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣等各項(xiàng)業(yè)務(wù)和信用、市場、操作等各種風(fēng)險v 全程性167。在這個體系里，信息要共享，動作要協(xié)調(diào)，報告要及時11v 不同層級、不同部門、不同崗位的監(jiān)測報告內(nèi)容和要求不同n 客戶風(fēng)險監(jiān)測n 業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測n 職能風(fēng)險監(jiān)測n 組合風(fēng)險監(jiān)測n ……v 各類風(fēng)險信息匯總到風(fēng)險管理部門，形成完整的風(fēng)險視圖，向高管層和董事會報告v 在目前兩級內(nèi)設(shè)、兩級派駐的風(fēng)險管理組織體系中，及時、準(zhǔn)確地監(jiān)測報告風(fēng)險是各級風(fēng)險管理人員的重要職責(zé)之一高級管理層資產(chǎn)負(fù)債管理委員會 風(fēng)險管理委員會資產(chǎn)處置審查委員會一級分行管理層一級分行風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理委員會市場風(fēng)險資產(chǎn)負(fù)債部金融市場部信用風(fēng)險信貸管理部信用審批部特殊資產(chǎn)經(jīng)營部操作風(fēng)險內(nèi)控與法律合規(guī)部監(jiān)察保衛(wèi)部流動性風(fēng)險資產(chǎn)負(fù)債部金融市場部董事會風(fēng)險管理部貸款審查委員會派駐風(fēng)險主管 二級分行管理層二級分行風(fēng)險管理部門支行管理層派駐風(fēng)險經(jīng)理農(nóng)戶金融部農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部住房金融與個人信貸部大客戶部 托管業(yè)務(wù)部公司業(yè)務(wù)部 機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部 信用卡中心 金融市場部 人力資源部運(yùn)營管理部國際業(yè)務(wù)部結(jié)算與現(xiàn)金管理部個人金融部財務(wù)會計部 產(chǎn)品研發(fā)部電子銀行部信息技術(shù)管理部（三）構(gòu)建全方位的風(fēng)險監(jiān)測報告體系（續(xù)）12（四）以資本充足率為核心的全面風(fēng)險監(jiān)測報告“ 資本評估應(yīng)覆蓋銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險?！?巴塞爾新資本協(xié)議第 732條風(fēng)險種類的劃分不是絕對的，各類風(fēng)險相互交織、相互轉(zhuǎn)化最后的落腳點(diǎn)是資本、風(fēng)險、收益平衡問題13（五）風(fēng)險監(jiān)測報告的監(jiān)管要求v銀監(jiān)會167。 《 公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 26號 — 商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定 》v聯(lián)交所167。商 業(yè)銀 行 應(yīng) 披露能反映其流 動 性狀況的有關(guān)指 標(biāo) ，分析影響流 動 性的因素， 說 明本行流 動 性管理策略。商 業(yè)銀 行 應(yīng) 披露由于內(nèi)部程序、人 員 、系 統(tǒng) 的不完善或失 誤 ，或外部事件造成的 風(fēng)險 ，并 對 本行內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性作出 說 明。 （一）董事會、高 級 管理 層對風(fēng)險 的 監(jiān) 控能力；　216。 ”v 《 商 業(yè)銀 行市 場風(fēng)險 管理指引 》 （ 銀監(jiān) 會令 2023年第 10號）， 2023年 12月 29日v 《 中國 銀 行 業(yè)實(shí) 施新 資 本 協(xié)議 指 導(dǎo) 意 見 》 （ 銀監(jiān)發(fā) [2023]24號）， 2023年 2月 28日v 《 商 業(yè)銀 行操作 風(fēng)險 管理指引 》 （ 銀監(jiān)發(fā) [2023]42號）， 2023年 5月 14日v 《 銀 行并表 監(jiān) 管指引（ 試 行） 》 （ 銀監(jiān)發(fā) [2023]5號）， 2023年 2月 4日v 《 商 業(yè)銀 行信息科技 風(fēng)險 管理指引 》 （ 銀監(jiān)發(fā) [2023]19 號）， 2023年 3月 5日v 《 中國 農(nóng)業(yè)銀 行三 農(nóng) 金融事 業(yè) 部制改革與 監(jiān) 管指引 》 （ 銀監(jiān)發(fā) [2023]35號），2023年 4月 23日v 《 銀 行 業(yè) 金融機(jī)構(gòu)國 別風(fēng)險 管理指引 》 （ 2023年 6月）銀監(jiān)會對風(fēng)險報告的要求（續(xù) )16v 《 公開 發(fā) 行 證 券的公司信息披露 編報規(guī)則 第 26號 — 商 業(yè)銀 行信息披露特 別規(guī) 定 》（ 中國 證 券 監(jiān) 督管理委 員 會公告 [2023]33號 ） 第十六條 ： “ 商 業(yè)銀 行 應(yīng) 在定期 報 告中披露下列各 類風(fēng)險 和 風(fēng)險 管理情況：216。 （二）流 動 性 風(fēng)險 狀況。商 業(yè)銀 行 應(yīng) 披露其市 場風(fēng)險 狀況的定量和定性信息，包括所承擔(dān)市 場風(fēng)險 的 類別 、 總 體市 場風(fēng)險 水平及不同 類別 市 場風(fēng)險 的 風(fēng)險頭 寸和 風(fēng)險 水平；所承擔(dān)各 類 市 場風(fēng)險 的 識別 、 計 量和控制方法；有關(guān)市 場 價格的敏感性分析，包括利率、 匯 率、股票及其他價格 變動對 商 業(yè)銀 行 經(jīng)濟(jì) 價 值 或 財務(wù) 狀況和盈利能力的影響；市 場風(fēng)險 管理的政策和程序；市場風(fēng)險資 本狀況等。 216。 ”v ……證監(jiān)會對風(fēng)險報告的要求17巴塞爾新資本協(xié)議對風(fēng)險報告的要求v “銀 行 應(yīng) 當(dāng)建立一套系 統(tǒng) ，充分 監(jiān)測 和 報 告 風(fēng)險 暴露，以及 銀 行 風(fēng)險輪 廓 變 化 對資 本需求的影響 評 估。 （ 2） 對資 本 評 估 計 量系 統(tǒng) 中關(guān) 鍵 假 設(shè) 的敏感度和合理性做出 評 價；216。必 須 將操作風(fēng)險評 估系 統(tǒng) 整合入 銀 行的 風(fēng)險 管理流程。通常采用定量指標(biāo)監(jiān)測和定性因素監(jiān)測相結(jié)合的方法，持續(xù)、動態(tài)識別和跟蹤一系列關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)和重點(diǎn)風(fēng)險因素，分析風(fēng)險指標(biāo)變動原因及趨勢，評估風(fēng)險因素影響范圍及程度，監(jiān)控風(fēng)險水平。不良貸款與信貸增長負(fù)相關(guān)，因?yàn)樾刨J擴(kuò)張可以推延不良貸款的暴露。一般而言，供大于求則價格水平降低；反之價格水平上升。居民收入水平直接決定消費(fèi)者購買