【正文】 2. 3. 4 MIN010318BJ(GB)perf 議題 182。實施中的問題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報率計算 ?會計核算單位 5 MIN010318BJ(GB)perf 主要工作 程序一：業(yè)績合同的制定 負(fù)責(zé)單位 制定業(yè)績合同樣板 選擇考核指標(biāo) 設(shè)定權(quán)重 ?制定五礦總公司總體發(fā)展戰(zhàn)略及下一年經(jīng)營重點 ?各板塊和業(yè)務(wù)單元制定與總公司一致的戰(zhàn)略規(guī)化 ?完成年度預(yù)算 ?對公司整體目標(biāo)進(jìn)行分解，確定關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素 ?根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素設(shè)計有效的 KPI ?選擇最能反映重點業(yè)績的 KPI ?更新個人素質(zhì)指標(biāo)考核內(nèi)容 ?確定個人素質(zhì)指標(biāo)中的考核類別與評分標(biāo)準(zhǔn) 發(fā)展戰(zhàn)略及年度經(jīng)營計劃 量化目標(biāo) 協(xié)商簽訂業(yè)績合同 ?決定四大考核類別之間的權(quán)重 ?根據(jù)戰(zhàn)略重點制定各四大類別內(nèi)的 KPI的權(quán)重 ?以年度預(yù)算為根據(jù)設(shè)定 KPI的目標(biāo) ?總公司總裁與受約人之間就合同進(jìn)行協(xié)商 ?板塊總經(jīng)理同受約人之間就合同進(jìn)行協(xié)商 ?達(dá)成共識并簽署合同 ?總公司 ?板塊 ?業(yè)務(wù)單元 ?產(chǎn)品部 ?人事部 (建議 ) ?板塊 (確認(rèn) ) ?業(yè)務(wù)單元 (確認(rèn) ) ?產(chǎn)品部 ?人事部 (建議 ) ?板塊 (確認(rèn) ) ?業(yè)務(wù)單元 (確認(rèn) ) ?產(chǎn)品部 ?人事部 ?企劃部 ?財務(wù)部 ?人事部 (組織 ) ?發(fā)約人 ?受約人 6 業(yè)績合同制定程序中的上下級業(yè)務(wù)單位間的職責(zé)分配 量化目標(biāo) 協(xié)商簽訂業(yè)績合同 制定戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營計劃 制定業(yè)績合同樣板（包括選擇考核指標(biāo)及設(shè)定權(quán)重） 與業(yè)務(wù)板塊總 經(jīng)理、副總經(jīng)理 及總部職能部 門經(jīng)理簽訂業(yè) 績合同 業(yè)務(wù)板塊總經(jīng)理、 副總經(jīng)理及總部 職能部門經(jīng)理 業(yè)績合同初稿 (關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo)與目標(biāo)值 ) 公司總部 /總裁 制定總 公司戰(zhàn)略， 年度預(yù)算 設(shè)定總體 目標(biāo) 制定板塊 戰(zhàn)略，年度 預(yù)算與整體 目標(biāo) 對關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo)和業(yè)績 合同的初步 意見 對關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo)和業(yè)績 合同的初步 意見 分解業(yè)務(wù) 板塊整體目 標(biāo)至各個 關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo) 分解業(yè)務(wù)單 元整體目標(biāo) 至各個關(guān)鍵 業(yè)績指標(biāo) 業(yè)務(wù)板塊按預(yù) 算確定關(guān)鍵業(yè) 績指標(biāo)目標(biāo)值 按年度預(yù)算 確定關(guān)鍵業(yè) 績指標(biāo)目標(biāo)值 反饋意見 業(yè)務(wù)板塊 業(yè)務(wù)單元 制定業(yè)務(wù)單 元戰(zhàn)略，年 度預(yù)算與整 體目標(biāo) 制定并與產(chǎn)品部級經(jīng)理簽署業(yè)績合同 制定并與業(yè)務(wù)單元經(jīng)理及業(yè)務(wù) 板塊職能部門經(jīng)理簽署業(yè)績合同 制定業(yè)務(wù)單元以上管理 者的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)和業(yè) 績合同樣板，并提供少 數(shù)產(chǎn)品部級經(jīng)理的業(yè)績 合同樣板示例 業(yè)務(wù)單元按預(yù) 算確定關(guān)鍵業(yè) 績指標(biāo)目標(biāo)值 反饋意見 反饋意見 產(chǎn)品部 制定產(chǎn)品部 整體目標(biāo)及 預(yù)算 對關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo)和業(yè)績 合同的初步 意見 分解產(chǎn)品部 整體目標(biāo)至 各個關(guān)鍵業(yè) 績指標(biāo) 產(chǎn)品部按預(yù)算 確定關(guān)鍵業(yè)績 指標(biāo)目標(biāo)值 分解總公 司整體目標(biāo) 至各個關(guān)鍵 業(yè)績指標(biāo) 7 MIN010318BJ(GB)perf 業(yè)績合同制定流程中橫向的職能分工 ?審核批準(zhǔn) – 職能部門全體人員，板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理 ?審核批準(zhǔn) – 職能部門全體人員，板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理 ?發(fā)起 – 職能部門全體人員，板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理 公司總裁 總部企劃部 總部信息中心 總部人事部 板塊總經(jīng)理（ 1） ?提供意見 ?提出考核方法 ?制定職能部門全體人員，板塊總、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)單元總、副總經(jīng)理的業(yè)績合同 ?反饋意見和認(rèn)同 ?提供和督促下級財務(wù)部門提供確定目標(biāo)所需的數(shù)據(jù) ?收集、匯總業(yè)績合同 ?參與討論并認(rèn)同 總部財務(wù)部 ?協(xié)調(diào)推動簽訂過程 ?簽訂 初步建議 ?協(xié)助各級確定目標(biāo)值 ?提供意見 制定業(yè)績合同樣板 量化目標(biāo) 協(xié)商簽署 業(yè)績合同 選擇考核標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)定權(quán)重 制定戰(zhàn)略 規(guī)劃及年度 經(jīng)營計劃 ?協(xié)助各級部門提供準(zhǔn)確、完整的數(shù)據(jù) 8 MIN010318BJ(GB)perf 業(yè)績合同制定流程中橫向的職能分工（續(xù)） 板塊總經(jīng)理（ 2） 初步建議 板塊企劃部 板塊財務(wù)部 板塊人事部 ?審核批準(zhǔn) – 板塊以內(nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門 ?審核批準(zhǔn) – 板塊以內(nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門 ?發(fā)起 – 板塊以內(nèi)業(yè)務(wù)單元副總經(jīng)理以下及職能部門 ?提供意見 ?協(xié)助板塊內(nèi)確定目標(biāo)值 ?提供意見 ?提供確定目標(biāo)所需的數(shù)據(jù) ?制定板塊以內(nèi)總經(jīng)理以下及職能部門的業(yè)績合同 ?反饋意見和認(rèn)同 ?參與討論并認(rèn)同 ?簽訂 產(chǎn)品部經(jīng)理或業(yè)務(wù)員等其他簽約人 制定業(yè)績合同樣板 量化目標(biāo) 協(xié)商簽署業(yè)績合同 選擇考核標(biāo)準(zhǔn) 設(shè)定權(quán)重 制定戰(zhàn)略 規(guī)劃及年度 經(jīng)營計劃 9 MIN010318BJ(GB)perf 什么是業(yè)績合同及業(yè)績合同的目的 業(yè)績合同是 總公司中高級干部與總裁辦公會 /總裁之間的內(nèi)部合同，它 ?定義公司各管理層的主要考核方面及關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ?確定各主要考查方面及關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的權(quán)重 ?參照歷史業(yè)績及未來戰(zhàn)略重點量化每個關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ?是決定合同受約人浮動薪酬與非物質(zhì)獎懲的基礎(chǔ) 目的 ?保證公司總體戰(zhàn)略的具體實施 ?使高層管理者把精力集中在對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營決策上 ?在全公司創(chuàng)造業(yè)績至上的企業(yè)文化 ?以合同的方式體現(xiàn)被承諾的業(yè)績達(dá)成的嚴(yán)肅性 10 MIN010318BJ(GB)perf 合同具有兩個作用：激勵集體業(yè)績和明確個人責(zé)任 激勵集體業(yè)績 ?明確公司中每個部門如何創(chuàng)造價值 ?實現(xiàn)公司內(nèi)部資源的合理分配，將資源集中從事最具潛力的業(yè)務(wù) ?提高公司內(nèi)部管理透明度，對業(yè)績進(jìn)行監(jiān)督和及時反饋 ?制定明確的目標(biāo)和評估方法，并根據(jù)考核結(jié)果決定各部門領(lǐng)導(dǎo)對公司的貢獻(xiàn) ?將個人對業(yè)績負(fù)責(zé)的作法制度化 ?建立有效的激勵機(jī)制，促使管理者改變行為，使他們的利益與股東利益相一致 明確個人的責(zé)任 11 MIN010318BJ(GB)perf 業(yè)績合同有四個基本組成部分： KPI類別、 KPI指標(biāo)、權(quán)重與目標(biāo) KPI指標(biāo) 指標(biāo)重要性 預(yù)算目標(biāo) 業(yè)績合同要對比實際完成業(yè)績與預(yù)算目標(biāo)，并依各考核項目的重要性以不同權(quán)重加權(quán)平均來計算綜合業(yè)績分?jǐn)?shù) KPI(舉例 ) 權(quán)重 目標(biāo)（量化或質(zhì)化） 效益類指標(biāo) 運(yùn)營類指標(biāo) 組織類指標(biāo) ? 投資資本回報率 ? 稅息前利潤 ? 自由現(xiàn)金流 ? 成本支出（固定及變動） ? 市場份額 ? 營運(yùn)資本周轉(zhuǎn) ? 經(jīng)理層滿意程度 ? 員工滿意程度 50% 20% 10% 12% 10億元 12億元 3億元 30% 20天 舉例 業(yè)績類 KPI類別 質(zhì)化目標(biāo) 12 MIN010318BJ(GB)perf 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)的定義和價值 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的描述 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)的價值 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ?是對公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正的 ?是能有效反應(yīng)關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素的變化的衡量參數(shù) ? KPI分定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩大部分。 體現(xiàn)的贏利能力 體現(xiàn)資產(chǎn) 管理效率 + 247。 問卷可幫助考核個人素質(zhì) ? 領(lǐng)導(dǎo)能力 – 工作的計劃和管理能力 ? 能制定出工作計劃以應(yīng)付復(fù)雜的問題 ? 工作安排有序，以令員工能集中能力，做出最佳成果 ? 清晰定義各項分工并能提供必要的支持 ? 對各項工作的時間和資源的分配得當(dāng) ? 有效、充分地利用資源，并以靈活的方式分配資源 ? 能夠領(lǐng)導(dǎo)復(fù)雜、節(jié)奏迅速的工作 ? 能夠于困難的情況下，領(lǐng)導(dǎo)數(shù)項工作，并按時產(chǎn)出高質(zhì)量成果 – 領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格及決策能力 ? 作風(fēng)開明，能聽取并接納員工意見 ? 能適當(dāng)?shù)胤艡?quán)，并給予下級必要的自主權(quán)和工作上的支持 ? 勇于承認(rèn)錯誤并改正 ? 愿意聆聽其他人的所擔(dān)心的問題 ? 能根據(jù)不同情況采用不同對策 ? 決策時能全面考慮各種因素 ? 闡明決策中的不同角色，并容許其他員工提出意見 ? 在決策過程中注意溝通，以積極爭取支持 2 1 0 1 2 23 MIN010318BJ(GB)perf 360。同級指標(biāo)的權(quán)重一般相等 33 MIN010318BJ(GB)perf 設(shè)定各部分權(quán)重時應(yīng)注意的問題 ?一些典型通用指標(biāo)，如“部門管理費(fèi)用”、“人均經(jīng)營額”在各部門及單位所占權(quán)重均保持統(tǒng)一，以體現(xiàn)一致性 ?每一項的權(quán)重一般不要小于 5%，否則對綜合業(yè)績的影響太微弱。在有效期結(jié)束前，通過新一輪設(shè)定的業(yè)績目標(biāo)談判簽訂下一年的業(yè)績合同 3. 業(yè)績合同的效力： 業(yè)績合同一旦被簽署就具有約束效力，在有效期內(nèi)不得擅自更改。當(dāng)受約人在合同期內(nèi)調(diào)離原職或擔(dān)任新職，則應(yīng)將其在任期間的實際業(yè)績與其在任期間的合同目標(biāo)進(jìn)行衡量比較 6. 業(yè)績跟蹤與反饋： 當(dāng)實際業(yè)績超過合同目標(biāo)時，實際業(yè)績不會自動成為下一年的業(yè)績目標(biāo)，以確保受約人繼續(xù)保持良好的進(jìn)取動力；當(dāng)實際業(yè)績低于合同目標(biāo)時，受約人有責(zé)任向發(fā)約 人及總裁辦公會遞交述職報告和下一年如何改善業(yè)績的具體行動方案 建議，供參考 39 MIN010318BJ(GB)perf 議題 182。實施中的問題及解決方案 ?關(guān)于授信貿(mào)易的投資資本回報率計算 ?會計核算單位 40 MIN010318BJ(GB)perf 程序二：業(yè)績合同季度完成情況的跟蹤 主要工作 負(fù)責(zé)單位 定期收集數(shù)據(jù) 分析及統(tǒng)計結(jié)果 公布結(jié)果 ?采集量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù) ?人事部向財務(wù)部、信息中心與業(yè)務(wù)單元索取各項數(shù)據(jù) ?完成情況與分配到各季度的目標(biāo)值進(jìn)行比較 ?總部人事部 ?板塊人事部 ?向上、向下通報本季度業(yè)績完成情況 ?分指標(biāo)表揚(yáng)超額完成單位和鞭策未達(dá)標(biāo)單位 ?總裁、各板塊總經(jīng)理及人事部 41 MIN010318BJ(GB)perf 管理信息系統(tǒng)主要通過關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI*)報告向高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)來源 主要工作 參與人 輸出 ?高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)管理的需要選擇 KPI并列成清單 ?總裁 ?財務(wù)總部總經(jīng)理 ?人力資源部總經(jīng)理 ?企劃部總經(jīng)理 ? KPI清單 ?相關(guān)部門 (財務(wù)、人力資源部 )解釋KPI清單，明確KPI的計算和分析方法，以及原數(shù)據(jù)來源 ?信息中心設(shè)計KPI的報告格式 ?財務(wù)總部 ?人力資源部 ?相關(guān)業(yè)務(wù)部門 ?信息中心 ? KPI解釋清單 ? KPI報告模板 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)（ KPI） 清單 信息中心在相關(guān)部門的幫助下設(shè)計KPI報告 信息技術(shù)部門根據(jù)KPI原始數(shù)據(jù)來源和使用人需要設(shè)計并完成數(shù)據(jù)輸入和輸出 定期輸出 KPI報告至使用人 ?信息中心根據(jù)原始數(shù)據(jù)來源和使用者需求，完成數(shù)據(jù)取得和輸出的接口設(shè)計 ?完善系統(tǒng)安全和授權(quán)措施，保證系統(tǒng)的保密性 ?信息中心 ?所有相關(guān)部門 ? KPI系統(tǒng)的輸入輸出接口設(shè)計 ?定期和按要求不定期的將 KPI提交至使用人 ?信息中心 ? KPI定期及不定期報告 供高層決策者使用或向內(nèi)外有關(guān)部門提供數(shù)據(jù) * Key performance indicator 42 MIN010318BJ(GB)perf 同時，管理信息系統(tǒng)也提供業(yè)績合同中需要的KPI值，作為業(yè)績評估的基礎(chǔ) ? 成品業(yè)務(wù)群 ? 銷量 ?現(xiàn)金成本 ?管理費(fèi)用 ?投資額 原始數(shù)據(jù) ? 處理原始數(shù)據(jù) ? 計算 K