【正文】 主要依據(jù)之一?目的– 管理層負責(zé)業(yè)務(wù)計劃與預(yù)算的制定過程，根據(jù)執(zhí)行委員會整體目標(biāo)，確定具有挑戰(zhàn)性的，并且是可以達到的目標(biāo)以及相應(yīng)的行動計劃– 作為執(zhí)行委員會和管理層之間的 “管理合同 ”，預(yù)算方案是確定管理層權(quán)限的重要依據(jù)，在預(yù)算范圍內(nèi)的經(jīng)營活動，管理層可以自行決策，而在預(yù)算外的活動，則需執(zhí)行委員會批準(zhǔn)– 業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算完成狀況是業(yè)績評估的最重要的基礎(chǔ)之一，是“量化的經(jīng)營目標(biāo) +行動方案 +關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) ”– 通過業(yè)務(wù)計劃和資金預(yù)算，優(yōu)先重點，保證重點項目，明確各單位的資源投入– 是一個動態(tài)過程：自上而下制定目標(biāo)，自下而上制定行動方案，在執(zhí)行過程中修正、改善第 25 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司業(yè)務(wù)計劃與資金預(yù)算流程實質(zhì)是一個自上而下地下達目標(biāo)任務(wù)和自下而上地確認業(yè)務(wù)目標(biāo)的交互過程具有挑戰(zhàn)性的可實施的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo) /行動方案 以及切實的預(yù)算自上而下：分解初定目標(biāo)自下而上：確定目標(biāo)，提出行動方案質(zhì)詢其中，上下級之間的質(zhì)詢與接受質(zhì)詢是執(zhí)行委員會對初定目標(biāo)的修正與管理層單位保持與執(zhí)行委員會的戰(zhàn)略一致性的重要手段集團戰(zhàn)略調(diào)整與年度經(jīng)營目標(biāo)確立計劃制定前周期性工作跟蹤考核 ，修正目標(biāo)第 26 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司典型的業(yè)務(wù)計劃和資金預(yù)算流程應(yīng)包括五個步驟? 內(nèi)容? 總部下達初步的期望經(jīng)營目標(biāo)? 事業(yè)部制定業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算? 匯總 /質(zhì)詢 /修正事業(yè)部業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算? 總部批準(zhǔn)事業(yè)部業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算? 季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核及年度計劃修訂– 總裁 /財務(wù)總監(jiān) /戰(zhàn)略規(guī)劃中心總經(jīng)理制定初步的事業(yè)部經(jīng)營目標(biāo)，包括相應(yīng)的預(yù)算目標(biāo)– 事業(yè)部總經(jīng)理組織專門的計劃小組，負責(zé)本事業(yè)部的業(yè)務(wù)計劃工作，小組成員是跨部門的– 計劃小組重新審定事業(yè)部近期戰(zhàn)略– 事業(yè)部設(shè)立 /分解本事業(yè)部的業(yè)務(wù)和預(yù)算目標(biāo)– 事業(yè)部小組按業(yè)務(wù)目標(biāo)制定初步行動方案? 銷售預(yù)測? 生產(chǎn)預(yù)測? 資金預(yù)測? 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)– 事業(yè)部制定相應(yīng)的人力資源發(fā)展計劃– 事業(yè)部的財務(wù)經(jīng)理審閱業(yè)務(wù)計劃，以保證符合集團目標(biāo)并格式一致– 總部提供必要協(xié)助參與計劃– 事業(yè)部總經(jīng)理就主要的業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算問題作出詳細說明– 總部和事業(yè)部共同評估初步的業(yè)務(wù)計劃? 在考慮經(jīng)營歷史的情況下，計劃是否有足夠的挑戰(zhàn)性? 要達到這樣目標(biāo)的措施是否足夠? 措施 /項目的優(yōu)先排序– 對于不能達到總部要求的目標(biāo)，事業(yè)部進行詳細討論，和總部一起檢驗評估假設(shè)的準(zhǔn)確性– 事業(yè)部反復(fù)修改計劃直至達成一致– 評估各主要崗位關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是否完整 /合理– 業(yè)務(wù)計劃評估及相應(yīng)修改– 每季度實際業(yè)務(wù)計劃完成情況– 分析明顯差異的原因并制定相應(yīng)的改進措施– 事業(yè)部總括評估結(jié)果– 總部 /戰(zhàn)略規(guī)劃部最終確認業(yè)務(wù)計劃– 財務(wù)中心確認資金預(yù)算– 確認各關(guān)鍵崗位的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)? 十月 ? 十月 –十一月 ? 十一月 ? 十二月第 27 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司各事業(yè)部自上而下分解目標(biāo)與自下而上確立目標(biāo)、質(zhì)詢過程原理圖收集歷史 ,現(xiàn)狀數(shù)據(jù)市場競爭外部 ………營銷生產(chǎn)內(nèi)部 ………分析報告?歷史分析?SWOT 分析業(yè)務(wù)影響因素與差距分析數(shù)據(jù)分析自上而下分解目標(biāo) 利潤銷售收入營銷費用 …歷史狀況市場狀況差距原因集團下達總指標(biāo)初步分解目標(biāo)自下而上確立目標(biāo)事業(yè)部 銷售收入歷史業(yè)績市場狀況發(fā)展?jié)摿χ圃熹N售目標(biāo)水平差距 質(zhì)詢數(shù)據(jù)收集及分析（注重預(yù)測市場容量和渠道占有率）同 步 進 行業(yè)務(wù)目標(biāo)與行動方案第 28 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司目 錄?方案摘要?公司治理結(jié)構(gòu)分析及方案?公司戰(zhàn)略規(guī)劃?下階段工作計劃?附錄：兩個近期項目論證第 29 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司公司戰(zhàn)略定位：公司應(yīng)定位于高科技生物公司，以基因產(chǎn)品作為長期戰(zhàn)略方向，以目前的項目維持公司運作，并注意 “平滑過度 ”短期經(jīng)營項目，保持公司運轉(zhuǎn)和滿足股東贏利要求公司的根本戰(zhàn)略目標(biāo)基因產(chǎn)品的巨大收益IPO引入戰(zhàn)略投資者“平滑過渡 ”應(yīng)用實驗室普藥生產(chǎn)培養(yǎng)基SOD第 30 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司公司戰(zhàn)略總體規(guī)劃 近期生存，長期大發(fā)展時間公司價值近期 中期 長期獲取贏利?一次性醫(yī)療器械?藥品經(jīng)銷公司為長期戰(zhàn)略鋪墊?制藥廠?培養(yǎng)基?建立應(yīng)用實驗室?SOD基因制造?TPA?基因治療中心第 31 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司醫(yī)藥行業(yè)價值鏈 發(fā)揮家輝基因的資源優(yōu)勢，占據(jù)價值鏈中有利環(huán)節(jié)RD 藥品制造 批 發(fā) 用 戶長期核心競爭力醫(yī)藥行業(yè)的入門證為未來基因生產(chǎn)鋪墊近期贏利保證湘雅系統(tǒng)市場資源零售店醫(yī)院許可證 原材料 加工 銷售第 32 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司項目應(yīng)符合以下條件充分利用公司資源 實現(xiàn)公司短期贏利與公司核心能力相關(guān)選擇項目，經(jīng)營項目的 三個原則?短期：附屬醫(yī)院的市場資源政府關(guān)系?長期：研發(fā)能力院士品牌政府關(guān)系?研發(fā)?高科技?品牌?短期能盡快贏利?投入資金不大?可退出?盡量不形成不良資產(chǎn) 將根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)評價新項目可行性第 33 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司家輝公司近期 /中期策略 采取 (1+1X++EX)行動組合1行 動 組 合1X EX參股醫(yī)療器械廠?一次性器材?介入產(chǎn)品控股醫(yī)藥經(jīng)銷公司?批發(fā)部分為主?接入零售業(yè)務(wù)介入藥品制造?只買許可證 /藥號?在益陽做普藥 GMP?將藥品生產(chǎn)外包品牌建立?加強培養(yǎng)基銷售?設(shè)立培訓(xùn)中心?SOD第 34 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司三個項目的相關(guān)性一次性醫(yī)療藥品 制藥廠藥品經(jīng)營公司代理其他產(chǎn)品附屬一醫(yī)院 附屬二醫(yī)院 附屬三醫(yī)院生產(chǎn)經(jīng)銷市場第 35 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司業(yè)務(wù)組合分析：目前進行中的三個項目的定位短期贏利性長期相關(guān)性一次性經(jīng)銷公司藥廠培養(yǎng)基應(yīng)用實驗室第 36 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司家輝公司近期業(yè)務(wù)組合決策空間：控股持股 50%，介入所有業(yè)務(wù)戰(zhàn)略伙伴醫(yī)療器材 +介入產(chǎn)品醫(yī)療器材 +衛(wèi)生用品不合資 批發(fā)批發(fā) +零售零售不做普藥許可證+藥號 +外包全購買培養(yǎng)基培訓(xùn)中心培養(yǎng)基 +培訓(xùn)中心醫(yī)用器材 經(jīng)銷公司 制藥廠 基因相關(guān)現(xiàn)行戰(zhàn)略1+1X++EX不做常規(guī)項目一個項目兩個項目戰(zhàn)略思路第 37 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司醫(yī)用器材項目 :新華信認為醫(yī)用器材項目是可行的投資項目推薦方案：持股湘佳醫(yī)用器材公司 50%優(yōu)勢劣勢? 贏利性好：可獲得超過 10%的回報率，樂觀情況下可達到 40%以上。?藥品經(jīng)銷公司：?控股批發(fā)公司，利用公司市場資源向醫(yī)院銷售藥品?利用批發(fā)公司，介入醫(yī)藥零售領(lǐng)域。?建立預(yù)算流程，并根據(jù)支出的性質(zhì)，作為在董事會，執(zhí)行委員會和管理層劃分權(quán)限的主要依據(jù)?公司戰(zhàn)略定位?長期大發(fā)展：利用公司的研發(fā)能力及品牌，生產(chǎn)基因產(chǎn)品，獲取巨額利潤。發(fā)展戰(zhàn)略及公司治理結(jié)構(gòu)第一次匯報新華信企業(yè)管理咨詢2023年 12月 長沙湖南家輝基因技術(shù)有限公司機密第 2 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司重要說明1. 本報告旨在確定家輝公司的公司治理結(jié)構(gòu)和戰(zhàn)略規(guī)劃，不針對任何投資方 /管理層 /部門 /個人。?短期高效益：利用公司的市場資源，獲取高于行業(yè)平均利潤的收益。采取穩(wěn)妥漸進的策略?中期行動方案 (13年 )?制藥廠：?長沙制藥廠不是理想的收購目標(biāo)?購買許可證，不在益陽以外的地方實地生產(chǎn)藥品。? 資源利用：可充分利用湘雅系的醫(yī)院資源，逐步得到湖南市場領(lǐng)先者地位。? 易管理：不存在文化融合的問題。? 贏利性較差：增加經(jīng)營層級，投資回報率降低。第 39 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司新華信公司推薦持股 50% 這一合作方案，兩種方案向醫(yī)院供貨的方式不同家輝基因公司 湘佳器材公司合資公司家輝公司市場資源 湘佳器材公司家輝控股經(jīng)營公司家輝公司市場資源 ? 家輝基因技術(shù)有限公司與湘佳醫(yī)用器材有限公司的合作有兩種主要方式：一種是持股 50%，傾向于控股，由于湘佳堅持持股不少于 50%，經(jīng)協(xié)商確定為雙方各持股 50%；另一種是家輝控股的經(jīng)營公司經(jīng)銷湘佳器材公司的產(chǎn)品? 方案一采用持股 50%的方式，家輝公司將直接參與管理，推動產(chǎn)品升級，直接銷售給湘雅各醫(yī)院。占世界人口 25%的發(fā)達國家消費了79%的全球藥品。 80年代開始下降，增長率仍達到 %。? 產(chǎn)品重復(fù)多? 產(chǎn)品技術(shù)含量低? 新藥研究開發(fā)能力低? 管理能力及經(jīng)濟效益低一小二多三低第 52 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司家輝基因基地戰(zhàn)略推進構(gòu)想 藥號和證照 建立 GMP 普藥基地 增加基因生產(chǎn)線2023年 12月底前完成益陽基地成為 GMP認證的基因生產(chǎn)基地收購藥證藥號是益陽基地建設(shè)的必要條件短期戰(zhàn)略長期戰(zhàn)略第一步 第二 步 第三 步第 53 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司益陽基地將成為家輝基因的生產(chǎn)基地，為使其順利投產(chǎn)，必須具有藥品生產(chǎn)許可證和藥號 ? 一次性有效期為五年。因為家輝基因藥物屬于粉針劑型? 新開辦的企業(yè)必須取得藥品 GMP證書，方可辦理《藥品生產(chǎn)企業(yè)許可證》和藥品批準(zhǔn)文號。? 擁有生產(chǎn) 7個劑型及 1個原料藥，共 111個藥號。時間上存在緊迫性。?擁有粉針劑及其它劑型的藥號。生產(chǎn)許可證有效期藥號價格第 57 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司因收購藥廠實際情況不同 , 家輝基因可采取就地生產(chǎn)和外包兩種形式生產(chǎn)普藥收購某制藥廠不具備生產(chǎn)能力具備生產(chǎn)能力改建某制藥廠新益陽基地外包生產(chǎn)? 進行普藥生產(chǎn)是實現(xiàn)未來基因生產(chǎn)的戰(zhàn)略過渡? 外包生產(chǎn)是實現(xiàn)短期戰(zhàn)略目標(biāo)的最佳手段1，不符合家輝基因的長期戰(zhàn)略2，資金投入的黑洞3，退出困難1，能迅速產(chǎn)生經(jīng)濟效益，符合短期戰(zhàn)略目標(biāo)2，充分利用現(xiàn)有資源，為未來基因生產(chǎn)作鋪墊3，同時保留靈活性，可因經(jīng)營狀況而異隨時退出第 58 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司培養(yǎng)基：目前銷售額很小，但由于市場容量大，完全可以大有作為市場容量 瓶 頸?宣傳不夠 ,絕大部分目標(biāo)用戶群未了解基因缺陷檢查的必要性?技術(shù)人員不足?13億人口?5000萬育齡人口方 案?盡快對培養(yǎng)基注冊?重新包裝產(chǎn)品，重新定價?立即進行市場調(diào)研 ,開展市場營銷?建立技術(shù)培訓(xùn)中心時間銷售額目前的銷售額為 10萬元按目前操作方式加大市場推廣力度第 59 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司根據(jù)研發(fā)進展情況確定建廠速度第一次匯報基因?qū)嶒炇一A(chǔ)研究中試動物實驗 人體實驗小試動物毒性審報證書 生產(chǎn)許可證家輝公司等待人體實驗批文18個月到幾年建廠（益陽基地 /粉針劑）一年 GMP認證臨床 1， 2， 335人，投入 150萬元半年 投產(chǎn)需投入 1500萬元第 60 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司TPA進度表 技術(shù)上存在難題，競爭激烈：不確定性極大：目前已停止 .第一次匯報基因?qū)嶒炇一A(chǔ)研究中試動物實驗 人體實驗小試審報證書 生產(chǎn)許可證家輝公司臨床 1， 2， 3?在技術(shù)上，純化問題未解決?在競爭方面，有 4家公司在申報，而國家只批準(zhǔn) 3家 時間問題?。。。?？第 61 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司目 錄?方案摘要?公司治理結(jié)構(gòu)分析及方案?公司戰(zhàn)略規(guī)劃?下階段工作計劃?附錄：兩個近期項目論證第 62 頁中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司工作步驟及時間安排II. 流程制定和組織機構(gòu) III. 制定科學(xué)管理制度 IV. 戰(zhàn)略實施I. 總體規(guī)劃2。? 成長性好：介入導(dǎo)管產(chǎn)品屬于