獨立董事之職責(zé)范疇(1)-wenkub
2023-02-04 06:50:54 本頁面
【正文】 對 關(guān)係人 債權(quán)確保措施之允當(dāng)性。 (如 :依核決權(quán)限及程序須經(jīng)董事會之取得或處分資產(chǎn)、衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書或提供保證等 ) 12 獨立董事之職責(zé)範(fàn)圍(續(xù) ) ? 於董事會對下列事項發(fā)表意見 (規(guī)則 167。 涉及董事或監(jiān)察人自身 利害關(guān)係 致有害於公司利益之虞之事項。 8等 )、股東控訴制度、董事監(jiān)察人之責(zé)任保險制度 (規(guī)則 167。6) 成立獨立性之監(jiān)督性委員會 (審計 、提名、薪酬與考核 )，建立選任、考核及更換董事監(jiān)察人制度與程序，委任適任之獨立董事監(jiān)察人，強(qiáng)化監(jiān)督及避免形式化 10 公司治理內(nèi)部機(jī)制之結(jié)構(gòu)與過程 ? 建立董事、監(jiān)察人適當(dāng)?shù)男袡?quán)條件 知情權(quán) (規(guī)則 167。有土地，卻被他人占用 *資料來源 :楊渡 (2023)。1 獨立董事之職責(zé)範(fàn)疇 公司治理協(xié)會秘書長 暨 安侯建業(yè)會計師事務(wù)所林秀玉會計師 電話 (02) 27159786。穿過黃仁孫，透視大歷史， 網(wǎng)路與書 ， (2023， 2)， 7781。7) 會議前充分提供與決策有關(guān)之重大事項之資料及給予足夠的覆核時間等 良好的工作條件 (規(guī)則 167。4) 11 獨立董事之職責(zé)範(fàn)圍 ? 審核或處理下列事項 (規(guī)則 167。 與 關(guān)係人 間重大之資產(chǎn)交易。3 項 2) 提名、解任 董事 。 可能損害 小股東權(quán)益 之事項。 * 取得處分資產(chǎn)達(dá)公告申報標(biāo)準(zhǔn)須一併公告 董事有無異議 。B五分鐘管理 。 從投入研發(fā)到推出產(chǎn)品所需時間、研發(fā)過程修改次數(shù)。 * 獨立董事尌前述二項規(guī)定事項為決議之表決或發(fā)表意見，應(yīng)以 「贊成」 、 「反對及其理由」 或 「無意見或棄權(quán)及其理由」 之方式為之。 公司董事或經(jīng)理人員之 報酬 。 其他 主管機(jī)關(guān)規(guī)定或 重大之事項 。 審核公司訂定或修正取得或處分資產(chǎn)、從事衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書或提供保證等 重大財務(wù)業(yè)務(wù)行為之處理程序 。5) 衡量其權(quán)責(zé)範(fàn)圍及績效評估、 平衡積極性之激勵及消極性之固定報酬， 訂定透明程序，並應(yīng)於公司章程或依股東會決議訂之 建立明確責(zé)任制度及降低其正常履行職責(zé)可能之風(fēng)險 行權(quán)規(guī)章 (規(guī)則 167。 註 :中華公司治理協(xié)會之定義 7 股東大會 監(jiān)察人 * 獨立行使職權(quán) 董事會 * 審計委員會 管理性委員會 薪酬委員會 總經(jīng)理 業(yè)務(wù) ,財務(wù) ,人事 ... . 內(nèi)部控制 內(nèi)部稽核 我國企業(yè)公司治理之組織結(jié)構(gòu) 所 有 權(quán) 決 策 、 經(jīng) 營 權(quán) 決策審核及 監(jiān)督 決策 擬訂及 執(zhí)行 監(jiān) 察 權(quán) 提名委員會 * 含獨立董事、監(jiān)察人 依公司治理實務(wù)孚則宜優(yōu)先設(shè)置之 8 公司治理之相關(guān)作業(yè) 控 制 環(huán) 境 . 公司 治理 ? 政策及準(zhǔn)則 、 規(guī)範(fàn) ?程序及工作指示 企業(yè)風(fēng)險 監(jiān)督活動 忠實注意 遵循與確認(rèn) 稽核 內(nèi)控 自評 ?稽核委員會 ?規(guī)章 9 公司治理內(nèi)部機(jī)制之結(jié)構(gòu)與過程 ? 股東之知情權(quán)及決策參與權(quán) 資訊之公平及充分揭露予所有股東、明確的股東會議事規(guī)則及決策程序、完善投票制度等 ? 尊重利害關(guān)係人權(quán)益 秉持誠信原則、維護(hù)合法權(quán)利、建立溝通管道、重視社會責(zé)任 ? 董事、監(jiān)察人之獨立性及行權(quán)能力 資格、組成及持續(xù)進(jìn)修 (規(guī)則 16
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