【正文】 手咨詢 如何做好客戶盡職調(diào)查工作 ? 對公證機關(guān) 、 司法機關(guān) 、 行政機關(guān)及其他具有公信力的社會機構(gòu) 、 人民團體提供的法律文書 、 行政公文 、 證明書 、 信函等原件可直接采信 。 對集團性客戶授信 、 大額授信等情況復(fù)雜的授信業(yè)務(wù) ，可采取多人或多級行聯(lián)合調(diào)查的方式 。 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 、實收資本 —— 新《公司法》的要求： 客戶基本情況調(diào)查應(yīng)關(guān)注的問題 ? 繳納形式 :注冊資本 ， 可以用貨幣 、 實物 、 無形資產(chǎn)出資 ， 但貨幣出資額不得低于 ， 其余可以是無形資產(chǎn)或者實物資產(chǎn) (知識產(chǎn)權(quán)允許出資的有：商標權(quán) 、 專利技術(shù)非專利技術(shù) 、 計算機著作權(quán)和土地使用權(quán) 。 ? 股份有限公司 ， 萬元人民幣 。 借款人調(diào)查 ?客戶信用狀況及與農(nóng)業(yè)銀行合作關(guān)系調(diào)查 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 ? 在他行是否有不良信用記錄 ? 與他行業(yè)務(wù)往來情況 ， 要求提供加蓋銀行公章的銀行流水 ? 應(yīng)通過人行征信系統(tǒng)和到他行進行核實 客戶信用狀況調(diào)查應(yīng)關(guān)注的問題 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 借款人調(diào)查 ?非財務(wù)因素調(diào)查 ? 客戶所處行業(yè)的國家行業(yè)政策 、 所處區(qū)域的區(qū)域經(jīng)濟政策 、 區(qū)域信用環(huán)境 、 所處行業(yè)的供求關(guān)系狀況及變化趨勢； ? 客戶在所處行業(yè)中的位次 、 市場占有率 、 發(fā)展前景 、 競爭優(yōu)勢等情況； ? 客戶公司治理結(jié)構(gòu)是否完善 、 內(nèi)控及財務(wù)制度是否健全； 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 借款人調(diào)查 ?非財務(wù)因素調(diào)查 ? 客戶經(jīng)營戰(zhàn)略是否與市場需求變化相適應(yīng) 、生產(chǎn)技術(shù)和工藝是否符合國家規(guī)定標準并具有一定的先進性 、 產(chǎn)品質(zhì)量是否滿足國家相關(guān)規(guī)定 、 產(chǎn)品市場供求狀況 、 產(chǎn)品定位和市場細分是否符合實際 、 是否具備穩(wěn)定的供貨渠道和銷售網(wǎng)絡(luò) 、 當(dāng)年及未來一段時期的生產(chǎn)經(jīng)營計劃是否合理等 。 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 ? 發(fā)展能力分析 ? 銷售收入增長率 ? 銷售收入增長率 [(期末銷售收入期初銷售收入 ) ? 期初銷售收入 ] ? 資本積累率 ? 資本積累率 [(期末所有者權(quán)益期初所有者權(quán)益 ) ? 期初所有者權(quán)益 ] ? 總資產(chǎn)增長率 ? 總資產(chǎn)增長率 [(期末總資產(chǎn)期初總資產(chǎn) )期初總資產(chǎn) ] 財務(wù)指標分析 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 財務(wù)因素調(diào)查應(yīng)關(guān)注的問題 ? 不能拿著企業(yè)的報表照抄 ， 機械分析報表 ? 看報表要看大數(shù) ， 以萬元或億元為計量單位 ? 分析報表結(jié)構(gòu) ， 資產(chǎn)負債是否匹配 ? 分析報表之間的邏輯關(guān)系 ? 要對客戶幾年的財務(wù)狀況進行連續(xù)分析 ? 財務(wù)是毛 ， 經(jīng)營是皮 ， 把客戶的財務(wù)與經(jīng)營聯(lián)系起來分析 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 財務(wù)因素調(diào)查應(yīng)關(guān)注的問題 ? 會計師事務(wù)所的審計意見僅供參考 ? 財務(wù)分析是日常工作的積累 ? 財務(wù)分析要反映企業(yè)的特點 ? 高度重視財務(wù)報表附注 ? 要查看企業(yè)分戶帳 、 原始憑證 ? 重點關(guān)注總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標 ? 注意收集行業(yè)平均數(shù)據(jù) ， 進行對比分析 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 ?對集團性客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)的特別關(guān)注事項 ? 客戶主要關(guān)聯(lián)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況 、 信用記錄 、 信用狀況 ? 集團主營業(yè)務(wù)是否突出 ， 有無核心競爭力 ， 跨行業(yè)經(jīng)營對其融資能力和主營業(yè)務(wù)發(fā)展有無構(gòu)成實質(zhì)性影響 ? 法人治理結(jié)構(gòu)是否完善 ， 公司內(nèi)部管理是否規(guī)范 ，是否存在嚴重的少數(shù)人控制 、 操縱公司經(jīng)營和決策的問題 ? 關(guān)聯(lián)交易是否正常合理 借款人調(diào)查 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 ?對集團性客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)的特別關(guān)注事項 ? 對外投資比例是否過高 ? 對外擔(dān)保是否過于頻繁 ， 是否存在超能力對外擔(dān)?，F(xiàn)象 ? 是否存在信用過度集中風(fēng)險 ， 農(nóng)業(yè)銀行信用在整個集團對外融資構(gòu)成中是否占據(jù)過高比重 ? 第二還款來源是否充分 ? 與農(nóng)業(yè)銀行合作意愿是否較好 ， 是否愿配合銀行按照合同約定實施必要的管理 借款人調(diào)查 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 擔(dān)保調(diào)查 ?保證擔(dān)保的合法、有效性及擔(dān)保能力 ? 對保證人擔(dān)保資格 、 擔(dān)保合法性 、 保證人是否具備代償能力 、 保證人資信狀況 、 經(jīng)營能力 、 資產(chǎn)實力以及與用信人的關(guān)聯(lián)度情況 、 保證人是否超能力擔(dān)保 、 有無不良信用記錄或重大經(jīng)濟糾紛等事項進行調(diào)查認定 。 如購物中心內(nèi)的商鋪 、 住宅小區(qū)內(nèi)的車庫 、 商業(yè)樓中的某一層 ? 權(quán)屬完善程度：產(chǎn)權(quán)不完善的項目 ，會因完善手續(xù)的時間長短不確定 、 規(guī)劃罰款數(shù)量不確定 、 補交土地出讓金數(shù)額的不確定性 ， 而導(dǎo)致可變現(xiàn)金額大大降低 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 擔(dān)保調(diào)查應(yīng)關(guān)注的問題 ? 抵押擔(dān)保 ? 變現(xiàn)應(yīng)扣除的價值 ? 房地產(chǎn)抵押價值公開市場價值房地產(chǎn)估價師知悉的法定優(yōu)先受償款 ? 法定優(yōu)先受償款：是指假定在估價時點實現(xiàn)抵押權(quán)時 ， 法律規(guī)定優(yōu)先于本次抵押貸款受償?shù)目铑~ ， 包括：拖欠承包人的建筑工程價款；劃撥土地欠繳土地出讓金；國有企業(yè)破產(chǎn)職工安置；特殊抵押對象的優(yōu)先受讓款確定 （ 如儲備土地 ） ? 儲備土地的風(fēng)險最大 ， 難以變現(xiàn) 一、如何做好客戶盡職調(diào)查工作 貸款用途調(diào)查 ?對用途的合法性及合理性進行認定 ? 調(diào)查認定使用是否屬于營業(yè)執(zhí)照所列范圍； ? 用信人的生產(chǎn)經(jīng)營和進出口業(yè)務(wù)許可證是否真實 、 有效； ? 貸款使用合法性手續(xù)是否齊全； ? 客戶貸款需求是否真實 、 合理 ， 是否真正用于該貸款企業(yè)或該貸款項目； ? 用信人的生產(chǎn)經(jīng)營計劃是否合理 、 購銷合同是否真實； ? 票據(jù)業(yè)務(wù) 、 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)有無真實交易背景等 。 風(fēng)險分析要有的放矢 ， 突出重點 ， 具有針對性；提出的風(fēng)險防范措施要切實可行 ， 具有可操作性 。 分子公司 （ 并表范圍內(nèi) ， 投資比例 ， 主要分子公司介紹 ） ， 法人治理結(jié)構(gòu) ， 組織架構(gòu) 、 全員人數(shù)及構(gòu)成情況 ? 經(jīng)營管理者素質(zhì)評價：包括法定代表人 、 總經(jīng)理等主要高級管理人員的簡歷 、 經(jīng)營管理能力 、 獲得的榮譽等；員工的基本素質(zhì)評價 。 二、如何撰寫調(diào)查報告 授信調(diào)查報告 ? 、 信用狀況評價 ? 信用等級情況 ? 銀行債務(wù) ? 信用記錄 ， 包括有無欠債 、 欠息等不良記錄 ? 帳戶開立情況及與農(nóng)業(yè)銀行合作情況 ? 或有負債情況 二、如何撰寫調(diào)查報告 授信調(diào)查報告 ? 、 主營業(yè)務(wù)市場評價 ? 市場環(huán)境評價 ， 包括產(chǎn)業(yè)政策 、 同業(yè)態(tài)勢 、市場份額等 ? 市場供需評價 ， 包括國際 、 國內(nèi)區(qū)域市場近年來的供求量 、 價格以及未來幾年的供求量 、價格預(yù)測等 ? 主營業(yè)務(wù)市場前景評價 ， 包括主要產(chǎn)品種類 、技術(shù)含量 ， 原材料來源 、 銷售模式及渠道 、設(shè)計產(chǎn)能和實際產(chǎn)能 、 年度銷售和利潤 、 市場占有率 。 09:52:5409:52:5409:521/29/2023 9:52:54 AM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 2023年 1月 29日星期日 上午 9時 52分 54秒 09:52: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 上午 9時 52分 54秒 上午 9時 52分 09:52: ? 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 09:52:5409:52:5409:52Sunday, January 29, 2023 ? 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 2023年 1月 上午 9時 52分 :52January 29, 2023 ? 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。 09:52:5409:52:5409:521/29/2023 9:52:54 AM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 :52:5409:52:54January 29, 2023 ? 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 上午 9時 52分 54秒 上午 9時 52分 09:52: MOMODA POWERPOINT Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blandit,