短期融資風險管理-wenkub
2023-01-26 14:34:56 本頁面
【正文】 二部分 短期資金授信風險分析 營運資金轉換周期 流動資產 流動負債現(xiàn)金周轉天數(shù) 應付賬款周轉天數(shù) 應收賬款周轉天數(shù) 28 應付費用周轉天數(shù) 存貨周轉天數(shù) 流動資產周轉天數(shù) 流動負債周轉天數(shù) 流動資產轉換周期與流動負債轉換周期的時間差 ＝ － ＝ 營運資金需求量＝ ＝ 第二部分 短期資金授信風險分析 根據(jù)上述財務數(shù)據(jù)計算的營運資金需求量，即企業(yè)需向銀行融資的金額，與資產負債表中的短期借款 450相核對： 若企業(yè)向銀行融資額 450，則會出現(xiàn)支付危機； 若融資額 450，則銀行資金存在被挪用的風險。貿易背景的真實及公允性216。金額合理性216。政策風險216。 引言中國金融機構貸款余額及構成單位 :億元貸款余額年平均增長 16%第一部分 國內短期融資主要品種不基于單筆貿易的短期融資品種 ? 營運資金貸款? 周轉限額貸款? 臨時貸款? 搭橋貸款? 貸款承諾第一部分 國內短期融資主要品種營運資金貸款? 滿足借款人日常經營中合理的連續(xù)使用需求? 未來綜合收益和其他合法收入等作為還款來源? 可采用循環(huán)貸款方式，一次簽約、多次提款、逐筆歸還，循環(huán)使用第一部分 國內短期融資主要品種周轉限額貸款 ? 滿足借款人日常經營中確定產品用途項下的資金短缺需求? 以約定的、可預見的經營收入作為還款來源第一部分 國內短期融資主要品種臨時貸款? 滿足季節(jié)性或臨時性的資金需求? 依據(jù)訂單組織備貨和生產? 以對應的產品（商品）銷售收入和其他合法收入等作為還款來源 第一部分 國內短期融資主要品種搭橋貸款 ? 滿足階段性的資金需求? 以未來所獲政府撥款等非經營性現(xiàn)金流作為還款來源? 主要適用已落實計劃內資金暫時無法到位，需要先行墊付資金的借款人（學校、醫(yī)院等事業(yè)法人或城市建設投資公司等企業(yè)法人） 第一部分 國內短期融資主要品種貸款承諾? 滿足借款人未來一定時期內或有的融資需求，向其出具的具有法律約束力、允許其在需要時按照合同約定條件提取貸款的信貸承諾? 為借款人提供信用支持（發(fā)行債券或商業(yè)票據(jù)、向第三方融資、收購資產） 第一部分 國內短期融資主要品種基于單筆貿易的短期融資品種? 保理? 打包貸款? 國內發(fā)票融資第一部分 國內短期融資主要品種保理 應收賬款須符合以下條件： ，銷貨方未將其轉讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設定任何質權和其他優(yōu)先受償權； ； 銷貨方 購貨方購銷合同銀行（保理商）應收賬款轉讓融資、賬款管理還款 資信調查第一部分 國內短期融資主要品種打包貸款? 用于出口商裝船前生產、收購、運輸?shù)荣M用的支出? 出口商以收到的信用證項下的預期收匯款項作為還款
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