【正文】 場(chǎng)的發(fā)展，一方面大量?jī)?chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)會(huì)減少銀行的資金來源，另一方面大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場(chǎng)上籌集資金，會(huì)減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。 金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。 1994年 4月 全國(guó)統(tǒng)一的銀行間 外匯市場(chǎng) 建立 2020年 10月 上海 黃金交易所 成立 銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通 第 4 頁，共 19 頁 如欲獲得銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試參考資料，請(qǐng)上 TAO 資本市場(chǎng) 1990年底 上海、深圳證券交易所成立標(biāo)志著股票市場(chǎng)形成。 場(chǎng)外交易市場(chǎng) 又稱柜臺(tái)市場(chǎng)或無形市場(chǎng)，指沒有固定交易場(chǎng)所的市場(chǎng)，交易者通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交。 流通市場(chǎng) 是對(duì)已上市金融工具等進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，也稱為二級(jí)市場(chǎng)。 Ⅱ .金融環(huán)境 金融市場(chǎng) （ 1）功能：貨幣資金融通功能、資源配臵功能、風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能、定價(jià)功能 （ 2）種類 劃分標(biāo)準(zhǔn) 分類 釋義 按金融工具期限分 貨幣市場(chǎng) 以短期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以內(nèi)（含）的短期資金融通市場(chǎng)。 （ 4）消費(fèi)與投資的比例 GDP的構(gòu)成(從支出角度看 ) 消費(fèi) 私人消費(fèi)（不含私人購(gòu)買住房的支出） 政府消費(fèi) 投資（又稱資本形成） 固定資本形成（含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資） 存貨增加 凈出口 出口額 — 進(jìn)口額 在中國(guó)，推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要力量是投資，決定了商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)對(duì)象是企業(yè)。 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu) —— 從不同角度考察的國(guó)民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成 （ 1）構(gòu)成：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、所有制結(jié)構(gòu)、分配結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)結(jié)構(gòu)等。 （ 2）經(jīng)濟(jì)周期 又稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。 充分就業(yè) 失業(yè)率 指勞動(dòng)力人口（年齡在 16歲以上具有勞動(dòng)能力的人的全體）中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。 銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通 第 2 頁，共 19 頁 如欲獲得銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試參考資料，請(qǐng)上 TAO ? 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) ： 單元銀行制 （ 不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu) ， 在美國(guó)非常普遍 ） 、總 分行制 （ 大多數(shù)國(guó)家采用 ） 、 銀行控股公司制 （ 一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的銀行 ，在美國(guó)最為流行） ? 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則 ： 盈利性 、 流動(dòng)性 、 安全性 （本部分在經(jīng)濟(jì)學(xué)、國(guó)際金融學(xué)有，作為一個(gè)小結(jié)） Ⅰ經(jīng)濟(jì)環(huán)境 銀行是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的根本動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性需求。 ? 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) : 政策性銀行 (國(guó)家開發(fā)銀行 、 中國(guó)進(jìn)出口銀行 、 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ? 大型商業(yè)銀行： 工、農(nóng)、中、建、交被稱為“國(guó)有及國(guó)有控股大型商業(yè)銀行”。 BAO 找《銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通》或找店鋪“印記文化書店” 銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)知識(shí)、 金融監(jiān)管理論與實(shí)踐 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)知識(shí) ? 中央銀行 :中國(guó)人民銀行。在銀行業(yè)的角色：中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。 ? 中小商業(yè)銀行：包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行兩大類 。經(jīng)濟(jì)環(huán)境構(gòu)成銀行運(yùn)行的基礎(chǔ)條件和背景，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r直接決定和影響銀行經(jīng)營(yíng)狀況。 BAO 找《銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通》或找店鋪“印記文化書店” 經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和前景 影響經(jīng)濟(jì)主體的收入、資產(chǎn)價(jià)值和對(duì)未來的信心，從而對(duì)銀行 的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生直接影響。我國(guó)公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率（根據(jù)在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行求職登記的人數(shù)統(tǒng)計(jì)城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)）。 分為四個(gè)階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。 （ 2）對(duì)商業(yè)銀行的直接、間接影響 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)通過影響一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度、增長(zhǎng)質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行； 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會(huì)直接影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特征。我國(guó)許多商業(yè)銀行提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，但是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及實(shí)現(xiàn)的速度銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通 第 3 頁，共 19 頁 如欲獲得銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試參考資料，請(qǐng)上 TAO我國(guó)貨幣市場(chǎng)主要包括銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)。 按交割時(shí)間劃分 現(xiàn)貨市場(chǎng) 是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割（一方支付款 項(xiàng)、另一方交付金融工具）的市場(chǎng)。 （ 3）我國(guó)的金融市場(chǎng) 市場(chǎng)類型 時(shí)間 大事記 貨幣市場(chǎng) 1984年 我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展起自同業(yè)拆借市場(chǎng)。 1997年 6月 銀行間債券市場(chǎng)成立，與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成債券市場(chǎng)。 BAO 找《銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通》或找店鋪“印記文化書店” （ 4）金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的影響 影響類別 表現(xiàn)方面 促進(jìn)作用 銀行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)的發(fā)展能夠在很多方面直接促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。還有助于金融穩(wěn)定，為銀行發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。 金融工具 （ 1）概念：金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約。 間接融資工具 包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、 人壽保險(xiǎn)單等。 BAO 找《銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通》或找店鋪“印記文化書店” 股權(quán)工具 代表是 股票 ，它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。兼具債券和股票的特性。我國(guó)的基礎(chǔ)貨幣包括金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金三部分。 貨幣政策工具 公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞 吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款金融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率。它分為法定存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金）。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動(dòng)。長(zhǎng)期負(fù)債業(yè)務(wù)包括國(guó)際金融市場(chǎng)融資和發(fā)行銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通 第 7 頁，共 19 頁 如欲獲得銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試參考資料，請(qǐng)上 TAO 商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要有：現(xiàn)金資產(chǎn)，貸款，證券資產(chǎn)和固定資產(chǎn)四類 。是銀行不需動(dòng)用自己的資金，依托業(yè)務(wù)、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、信譽(yù)和人才等優(yōu)勢(shì)，以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 銀行匯票：由出票銀行簽發(fā)。提示付款期限為兩個(gè)月。交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。 是一種有條件的銀行支付承諾，是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。 跟單托收：附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。 BAO 找《銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通》或找店鋪“印記文化書店” 屬于商業(yè)信用，托收行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。 貸記卡 發(fā)卡行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可 在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款。 委托收款：代理公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財(cái)政性收費(fèi)、代扣住房按揭消費(fèi)貸款等。 代理中央銀行業(yè)務(wù) ：根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)臵、專業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)。 二級(jí)清算業(yè)務(wù)：法人證券公司與下屬證券營(yíng)業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。 銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通 第 9 頁，共 19 頁 如欲獲得銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試參考資料，請(qǐng)上 TAO （ 4）擔(dān)保及承諾 業(yè)務(wù) 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。 備用信用證業(yè)務(wù) 開證行應(yīng)借款人要求，以放款人為信用證的受益人而開具的特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)時(shí)由開證行向受益人支付本利。 不可撤銷的備用信用證 ：開證行不可以單方面撤銷或修改信用證。 （ 6） 咨詢顧問類業(yè)務(wù) 咨詢顧問類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng)。 代保 銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有 出租保管箱業(yè)務(wù)（主要產(chǎn)品） 銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通 第 10 頁，共 19 頁 如欲獲得銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試參考資料，請(qǐng)上 TAO （ 8）其他業(yè)務(wù) ? 中間業(yè)務(wù)的 特點(diǎn) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)相比，有以下特點(diǎn) : 風(fēng)險(xiǎn)較小 （ 商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)的時(shí)候，不直接以債權(quán)人或債務(wù)人的身份參與，不直接構(gòu)成商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債 ）、 自由度較大 (中間業(yè)務(wù)不像傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，受金融法規(guī)的嚴(yán)格限制。 ） 、 多數(shù)交易風(fēng)險(xiǎn)分散于各種業(yè)務(wù)之中 （ 中間業(yè)務(wù)涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，銀行的信貸、資金、財(cái)會(huì)、電腦等部門都與其相關(guān)，防范風(fēng)險(xiǎn)和明確責(zé)任的難度較大。 三性目標(biāo) 定義 安全性 指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，既要保障資金安全，又要管理好各種風(fēng)險(xiǎn)。 資產(chǎn)利潤(rùn)率（ ROA Return on Earning） =凈利潤(rùn) /總資產(chǎn) 代表銀行單位資產(chǎn)的凈利潤(rùn)，數(shù)值越大說明銀行資產(chǎn)的盈利水平越高。 資產(chǎn)利用率（ AU） =總收入 /總資產(chǎn) 反映銀行利用資產(chǎn)產(chǎn)生收入的能力 常用的企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo) 種類 分類 細(xì)分 指標(biāo) 含義 運(yùn)營(yíng)指標(biāo) 資產(chǎn)管理指標(biāo) 短期 指標(biāo) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 銷售收入247。 BAO 找《銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通》或找店鋪“印記文化書店” 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 365247。平均固定資產(chǎn) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 銷售247。平均總資產(chǎn) 凈資產(chǎn)收益率 凈利潤(rùn)247?？傎Y產(chǎn) 利息覆蓋率（ EBIT） （凈利潤(rùn) +利息 +所得稅）247。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。它存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面，而且具有可轉(zhuǎn)化性，即可以轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)，因而難以將其與其他風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格區(qū)分開來。通常債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起。 銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目筆試一本通 第 12 頁，共 19 頁 如欲獲得銀監(jiān)會(huì)專業(yè)科目考試參考資料，請(qǐng)上 TAO其風(fēng)險(xiǎn)主要來自四個(gè)方面：銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性、為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)戰(zhàn)略、為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源、戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量。負(fù)債規(guī)模的擴(kuò)大使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。 （ 3） 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織 在建立起現(xiàn)代企業(yè)制度的銀行里，其風(fēng)險(xiǎn)管理組織是一個(gè)上下貫通、橫向密切相連的網(wǎng)絡(luò)，主要由股東大會(huì)、董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等部門構(gòu)成。 監(jiān)事會(huì) 監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事銀行內(nèi)部的盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制 監(jiān)督等監(jiān)察工作。 BAO 找《