【正文】 就是要在銀行流動性需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到適度的規(guī)模。 《巴塞爾協(xié)議》對國際銀行業(yè) 資本充足性的測定 ? 核心資本比率 = ————— X100% = ————————— X100%4% ? 總風險比率 =————— X100% =—————————— X100%8% 核心資本 風險資產(chǎn) 核心資本 （ 資產(chǎn) X分風險權(quán)重） 總資本 風險資產(chǎn) 核心資本 +附屬資本 （資產(chǎn) +風險權(quán)重） 判別銀行資本充足程度的輔助性方法 ? 管理質(zhì)量 ? 資產(chǎn)的流動性 ? 銀行的歷史收益及收益留存額 ? 銀行股東的情況 ? 營業(yè)費用 ? 經(jīng)營活動效率 ? 存款的變化 ? 當?shù)厥袌銮闆r 第三節(jié) 商業(yè)銀行的資本管理 一 影響商業(yè)銀行資本需要量的因素 ? 有關(guān)的法律規(guī)定 ? 宏觀經(jīng)濟形勢 ? 銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu) ? 銀行信譽 二 銀行資本規(guī)模的計量 ? GAAP資本 是由帳面價值計量得銀行資本： GAAP=總資產(chǎn)帳面價值 總負債帳面價值 ? RAP資本 是根據(jù)監(jiān)管會計原理計量的資本： RAP=股東股權(quán) +永久優(yōu)先股 +貸款與租賃損失儲備 +可轉(zhuǎn)換次級債務(wù) +其它 ? MVC資本 是市場價值資本： MVC=每股股票的現(xiàn)期市場價格 發(fā)行并為償?shù)墓善睌?shù)量 三 銀行的最佳資本需要量 四 銀行的最佳資本需要量可用資本成本曲線表示。 第二章 商業(yè)銀行的資本管理 第 一節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 一 資本的定義 資本是銀行股東為賺取利潤而投入銀行的貨幣和保留在銀行中的收益。 ? 盈利性 指商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信用的企業(yè)以追求利潤為目標。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 主講 鄒帆 第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論 第一節(jié) 商業(yè)銀行的概念、職能及 經(jīng)營原則 一 商業(yè)銀行的概念 商業(yè)銀行是以追求利潤為目標，以經(jīng) 營金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性、多功 能的金融企業(yè) 。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府 對銀行業(yè)的監(jiān)管 一 商業(yè)銀行的組織形式 ? 單一銀行制 ? 分行制 ? 銀行持股公司制 ? 連鎖銀行制 二 商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 股東大會 董事會 監(jiān)事會 總暨核 行長（或總經(jīng)理） 各種委員會 投資部 放款部 存款部 信托部 會計部 國際業(yè)務(wù)部 人事部 教育部 控制部 公共關(guān)系部 分支行 三 政府對銀行業(yè)的監(jiān)管 （一）實施監(jiān)管的原因 ? 保護儲戶的利益 ? 控制貨幣信用創(chuàng)造 ? 銀行業(yè)的綜合化、國際化 （二）監(jiān)管的內(nèi)容 ? 銀行業(yè)的準入 ? 銀行資本的充足性 ? 銀行的清償能力 ? 銀行業(yè)務(wù)活動的范圍 ? 貸款的集中程度 （三）存款保險制度 存款保險制度產(chǎn)生于 20世紀 30年代。 資本的四個重要目的是： ? 作為損失的緩沖 ? 對潛在的存款者表明股東用自己的資本來承擔風險的意愿 ? 提供無固定融資成本的資源 ? 作為對總的經(jīng)營基礎(chǔ)投入資金的合理形式 二 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 《巴塞爾協(xié)議》明確規(guī)定資本由 核心資本 和 附屬資本 構(gòu)成，其具體構(gòu)成為： ? 核心資本： 股本（普通股、永久非積累優(yōu)先股） 公開儲蓄 ? 附屬資本： 未公開儲蓄 混合資本工具 長期附屬債務(wù) 第二節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)健 商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風險相聯(lián)系，銀行資本的主要作用就是吸收和消化銀行損失，使銀行避免倒閉危機。資本成本曲線呈“ U”形變化 ,在曲線上有一資本成本最低點 C’，與其相對應(yīng)的資本量 (K A)’為銀行最佳資本量。 三 現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則 ? 適度存量控制原則 ? 適時流量調(diào)節(jié)原則 ? 安全性原則 第二節(jié) 商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性需求 商業(yè)銀行流動性需求與供給的影響因素 流動性供給增加的因素 流動性需求增加的因素 客戶存款 客戶提取存款 提供非存款服務(wù)收入 合格貸款客戶的貸款要求 客戶償還貸款 償還非存款借款 銀行資產(chǎn)出售 服務(wù)產(chǎn)生的營業(yè)費和稅收 貨幣市場借款 向股東派發(fā)現(xiàn)金股利 發(fā)行新股 第三節(jié) 商業(yè)銀行的流動性管理 一 流動性管理的原則 ? 進取型原則 ? 保守型原則 ? 成本最低原則 二 流動性管理的方法 ? 轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的方法 —— 將非現(xiàn)金資產(chǎn)迅速轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金資產(chǎn) ? 借入的方法 —— 借入資金來滿足流動性需要 ? 其它方法：回購協(xié)議 抵押貸款標準化 運用資本市場工具 第五章 企業(yè)貸款及其管理 第一節(jié) 企業(yè)貸款及其種類 企業(yè)貸款是銀行發(fā)放給企業(yè)的各種貸款，它占銀行貸款總額的絕大部分。 一 個人貸款的種類 : ? 按貸款用途分：住房貸款 汽車貸款 旅游貸款 家用電器貸款 助學貸款 ? 按還款方式分：一次還款 分期還款 ? 按貸款管理分：不動產(chǎn)貸款（居民住宅抵押貸款） 非不動產(chǎn)貸款 （非住宅貸款） 信用卡貸款 二 個人貸款的特點 ? 利率水平高 ? 對經(jīng)濟周期的敏感性 ? 借款人缺乏利率彈性 三 個人貸款的定價 四 （一）如何確定非住宅消費貸款的利率 五 個人貸款利率 =銀行籌資成本 +非資金營運成本（薪金等 六 交易成本） +客戶違約風險 +長期貸款中的 七 定期利率風險 +目標利潤盈余 （二）個人貸款實際貸款利率的計算方法 ? 年百分率法 ? 單一利率法 ? 貼現(xiàn)率法 ? 追加貸款率法 ? 補償余額要求 (三 ) 可變利率個人貸款的運用 貸款利率 =基準利率 +風險升水 美國的基準利率等于全美 30家最大銀 行中至少 3 4的成員對優(yōu)質(zhì)貸款報價的平 均值。證券有無價證券與有價證券之分。因此在證券市場上的供求關(guān)系就決定了證券的收益率和發(fā)行量，證券市場需求增加，則證券收益率降低；反之上升。銀行對 A的投資不能超過 OA，否則銀行的收益就會小于投資在 B上的收益，對 B的投資不能超過 OB，否則銀行的收益就會小于 C上的收益。 各個證券風險越小，組合的風險越小。 各種證券完全負相關(guān)，證券組合可以完全消除風險 二 具體策略 三 （一）分散化投資法 ? 期限分散法 ? 地域分散法 ? 類型分散法 ? 發(fā)行者分散法 0 1 2 3 4 5