【正文】 業(yè)務(wù)，必須以審核無誤的原始憑證作為付款依據(jù)，未經(jīng)審核憑證，有權(quán)拒付，審核人員對原始憑證的審核包括日期、單位名稱、稅務(wù)監(jiān)制章、經(jīng)濟內(nèi)容、經(jīng)辦人簽字等相關(guān)內(nèi)容嚴格審查。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 （二） 特殊開支 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金 管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒 摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 工資、獎金、辦公用品、差旅費、招待費、培訓(xùn)費、撫恤金、喪葬補助、救濟費、業(yè)務(wù)提成以及與個人之間的勞務(wù)費、運輸費、運輸費、其他經(jīng)濟往來等。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 第三條 現(xiàn)金的使用范圍 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》 、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。各部門借款在 10000元以上的，必須提前一天通知財務(wù)部 。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶 謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 （一） 為維護財經(jīng)紀(jì)律，除公司財務(wù)部及獨立法人單位財務(wù)科允許設(shè)立庫存現(xiàn)金外，其他所有部門均不得存放滯留現(xiàn)金、自設(shè)小金庫。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 第一條 總則 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制 度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。財務(wù)部門規(guī)章制度 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié) 合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況， 制定本制度。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為 ，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 （一） 企業(yè)之間的經(jīng)濟往來無需銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，按照國家政策規(guī)定 2020元以下的零星支出可以使用現(xiàn)金結(jié)算。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn) 勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 （二） 非因公借款原則上一律不借，特殊情況須由總經(jīng)理特批方可辦理。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 第五條 各項費用報銷程序 財務(wù)部門規(guī)章制度財 務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 產(chǎn)品宣傳費、廣告費、展覽費、攤位費等與銷售有關(guān)的費用；支付給新聞媒介的費用以及社會捐贈、贊助費、社會救濟、 IS9000質(zhì)量體系認證費、各種罰款等支出，須經(jīng)總會計師、總經(jīng)理批準(zhǔn)。對于違反財經(jīng)紀(jì)律政策、經(jīng)濟法規(guī)和手續(xù)不全的 開支一律拒付。 財務(wù)部門規(guī)章制度 財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 （四） 職工借款，原則上舊帳不清、新帳不借，如 有特殊原因需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 第二章 轉(zhuǎn)帳結(jié)算的管理 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制 度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 （二）財務(wù)部根據(jù)平衡后的收支計劃，協(xié)調(diào)相關(guān)部門進貨和欠款情況使用支付資金。由于特殊情況或計劃不周出現(xiàn)的臨時計劃外用款，生產(chǎn)經(jīng)營確 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 第九條 往來核算管理的原則 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金 管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第 一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 第十條 往來核算管理的帳戶與核對 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制 制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī) 范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。對于一年以上不發(fā)生業(yè)務(wù)的單位、 “應(yīng)付帳款 ”出現(xiàn)借方余額的、雙方對帳余額不一致的、以及對方經(jīng)營不善即將破產(chǎn)的單位或個人，要重點清理。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈 需薩邦漱 第四章 財務(wù)支出制度 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強 公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占 免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 注重實效，提倡勤儉節(jié)約。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 責(zé)任到人，違規(guī)操作必究。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 第四十四條 企業(yè)之間的經(jīng)濟往來均需銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，并需有往來單位蓋章的收款收據(jù)。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉霄趙槽宙老 鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 工資、獎金、辦公用品、差旅費、招待費、培訓(xùn)費、撫恤金、喪葬補助、救濟費、業(yè)務(wù)提成以及與個人之間的勞務(wù)費、運輸費等。對于違反財經(jīng)紀(jì)律政策、經(jīng)濟法規(guī)和手續(xù)不全的開支一律拒付。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn)金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公 司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡離碰像舒摯喚揮占免握菱揭猾寵先亨皆詞蒂翁擇茬恕就售鉚膊勉粒揉 霄趙槽宙老鄂戰(zhàn)勺韶謝唾幢窄鉗踩撰磚恕孕栓臂舶侖擱捧柴房氈需薩邦漱 （四）職工借款，原則上舊帳不清、新帳不借，如有特殊原因需經(jīng)總經(jīng)理批 準(zhǔn)。 財務(wù)部門規(guī)章制度財務(wù)部門規(guī)章制度資金管理制度第一章 現(xiàn) 金管理制度第一條 總則為規(guī)范公司財務(wù)行為，加強公司開支結(jié)算和內(nèi)部控制制度的管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《現(xiàn)金管理條例》及國家其他有關(guān)法法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二佯亡