波導(dǎo)寧波分公司財(cái)務(wù)部考核制度-wenkub
2023-06-03 19:39:35 本頁面
【正文】 理部在下月 2 月前審批完畢，未經(jīng)上述人員批準(zhǔn)不得申請(qǐng)《方案審批》。對(duì)借款 5000元以上、單項(xiàng)費(fèi) 用支出 10000 元以上的需要報(bào)大區(qū)財(cái)務(wù)專員審批，分公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)單次或單項(xiàng)超過 5000 元的開支或月累計(jì)超過 10000 元的所有開支由大區(qū)財(cái)專員審批。 次月 10 日前將《分公司日常費(fèi)用、零星廣告促銷、工資、資金劃款跟蹤表》、《資金分類明細(xì)表》報(bào)銷售公司費(fèi)用會(huì)計(jì)及大區(qū)財(cái) 務(wù) 專員。 經(jīng)銷商之間轉(zhuǎn)款必須以三方簽定的《轉(zhuǎn)款協(xié)議》為準(zhǔn)（轉(zhuǎn)款協(xié)議作為憑證的附件）。主辦會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)公司整個(gè)帳務(wù)正確性、真實(shí)性、及時(shí)性負(fù)責(zé)，及時(shí)全面監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)部各崗位的工作情況。 每月 25 日按時(shí)向公司上報(bào)當(dāng)月開票明細(xì)表，開票明細(xì)表各欄目內(nèi)容必須按公司要求的格式填寫。只列具體考核的相關(guān)內(nèi)容。從目前執(zhí)行的情況來看，各方面工作基本符合公司的要求，但仍存在不盡人意或須改進(jìn)的地方。針對(duì)目前存在的一些問題，同時(shí)為進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)各崗位的工作效率、調(diào)動(dòng)員工積極性和明確責(zé)任，特制定本考核制度。 (一）主辦會(huì)計(jì) 每月 30 日（ 31 日）對(duì)本部庫房安排實(shí)地盤點(diǎn)，并按公司要求在次月 5 日前核對(duì)并上報(bào)盤點(diǎn)表。在上報(bào)開票明細(xì)表前須做好本月利潤、稅款等的測算工作，并經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字同意后方可上報(bào)。 關(guān)帳后，按總部要求做好報(bào)表的上報(bào)及同總部的對(duì)帳工作。否則，不允許隨意在經(jīng)銷商之間轉(zhuǎn)帳。 當(dāng)天費(fèi)用支出及時(shí)入帳，制作憑證后交出納支付款。 每月 6 日前制作帳務(wù)監(jiān)督表中《其他應(yīng)收款》部分。 中國最大的管理資源中心 第 3 頁 共 7 頁 綜合部每月對(duì)員工工資表的編制必須在次月 5 日前，獎(jiǎng)金表的編制必須在次月 10 日前完成，費(fèi)用會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)督促 綜合部將工資表及獎(jiǎng)金表報(bào)送室財(cái)務(wù)總監(jiān)、大區(qū)財(cái)務(wù)專員，經(jīng)大區(qū)財(cái)務(wù)專員審批報(bào)銷售公司費(fèi)用責(zé)任會(huì)計(jì)處。 (三）銷售會(huì)計(jì) 嚴(yán)格執(zhí)行款到發(fā)貨的原則，如 k/3 系統(tǒng)預(yù)收帳款經(jīng)銷商帳面余額不夠，不允許開具銷售出庫單，并及時(shí)反饋市場部計(jì)調(diào)。 每月 10 日前上報(bào)上月各辦事處關(guān)于經(jīng)銷商對(duì)帳單和銷售出庫單返回情況。 每月 6 日前制作帳務(wù)監(jiān)督表中《應(yīng)收、預(yù)收帳款轉(zhuǎn)帳憑證》部分。
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