【正文】 項目投資財務凈現(xiàn)值（萬元）附表6 養(yǎng)菌棚單體估算表建筑面積：2300平方米序號名稱型號單位數量單價總價（元）技術參數1聚苯乙烯雙面彩鋼板20CM㎡4600160736000外部20Kg彩鋼，內部14Kg鋼板2標準庫門扇301900570003冷庫專用防潮燈套1365574804庫體安裝輔材批次135000350005庫板及庫門運費批次57000350006管道安裝材料乙炔、氮氣、焊條套301000300007設備吊裝材料角鐵、絲桿套60200120008軸流風機丹佛斯臺264200528009渡鋅槽米3280154920010地坪50厚XPS保溫新料板立方米24864015872011地坪XPS保溫板上下防潮隔氣平方米181291630812雙面彩鋼EPS保溫頂棚（彩鋼瓦）平方米230015034500013設備運費190001900014合 計155350815安裝調試費7%10874615企業(yè)管理費5%8311316稅金6%10472217總 計1850088附表7 出菇棚單體估算表序號名稱型號單位數量單價總價技術參數1聚苯乙烯雙面彩鋼板20CM㎡3726160596160外部20Kg彩鋼，內部18Kg鋼板2雙面彩鋼EPS保溫頂棚（鋼架）㎡22001824004003標準庫門扇201900380004冷庫專用防潮燈套1005555005庫體安裝輔材批次132000320006庫板及庫門運費批次37000210007管道安裝材料乙炔、氮氣、焊條套201000200008吊裝材料角鐵、絲桿套4020080009軸流風扇丹佛斯臺1601702720010渡鋅槽米2188153282011地坪50厚XPS保溫新料板m316664010624012地坪XPS保溫板上下防潮隔氣㎡120891087213合 計129819214建筑安裝調試費及稅金15%15總 計建筑面積1863平方米，單方造價800元。（5）、從財務分析得出，項目全部投資內部收益率（稅后）%，大于基準收益率，盈利能力良好。結論（1）、本項目的實施符合政府大力發(fā)展設施農業(yè)的指導思想；符合某市促進設施農業(yè)發(fā)展，加快某都市農業(yè)現(xiàn)代化進程的產業(yè)導向和規(guī)劃部署；符合某縣、浪川鄉(xiāng)土地利用總體規(guī)劃、城鎮(zhèn)建設規(guī)劃和基本農田保護、環(huán)境保護的要求。技術措施上也要有應對極端天氣的能力。項目屬新辦企業(yè)，沒有成熟的產品市場，沒有成功的銷售經驗和銷售模式，為項目效益的實現(xiàn)帶來潛在的風險。（1）、項目的設備設施建設充分考慮節(jié)能因素，食用菌生產用房設計，以節(jié)能實用為原則，建筑結構以自然降溫、保溫為主。，保障農產品質量安全項目實施單位吸收先進的食用菌生產經驗，擁有強大的技術力量。只有在工廠化生產企業(yè)家的帶動下，才能提高廣大的農民種菇的技術水平和產品質量，全面帶動某縣食用菌產業(yè)的發(fā)展。項目起點高，建設規(guī)模大，生產能力強，科技力量有保障，項目的實施極大地促進了某縣農業(yè)優(yōu)勢產業(yè)的發(fā)展。詳見下表：表 63 敏感性分析表變動因子變動幅度%內部收益率%凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）基本方案0投資額度1010產品售價1010經營成本1010由敏感性分析可知，銷售單價最為敏感的因素，新增固定資產投資變化引起相應指標變化較小，所以企業(yè)要提高產品檔次和產品質量，加強市場開拓，使項目產品按目標價格實現(xiàn)銷售。（1）盈虧平衡分析 固定成本 BEPi= ——————————————————— 100% 銷售收入－可變成本－銷售稅金及附加 = ——————————— 100% = %由盈虧平衡分析可知，按基價計算，%時，即能達到盈虧平衡。（6）管理費用和銷售費用：管理費用和銷售費用分別按營業(yè)收入的3%和5%估算。（3），修理費按固定資產原值1%計提。營業(yè)收入測算見下表：表61 營業(yè)收入計算表產品產量（公斤）單價（元/公斤）產值（萬元）備注鮮銷食用菌29882384（1）原材料成本包括桑枝成本、棉籽殼成本和其他配料成本。（2）、本項目免征增值稅和營業(yè)稅，所得稅按25%計算。本項目申請的財政補助資金749萬元，其中某市財政補助449 萬元， 某縣財政配套補助300萬元。表52 生產設施投資估算表序號內容單位數量單價（元）金額（萬元）備注1潔凈車間㎡97880078鋼架結構2養(yǎng)菌棚㎡2300800184鋼架結構3出菇棚㎡6459800517鋼架結構4商品化處理房㎡99670070鋼架結構5鹽漬池m319280015鋼筋砼6料場及料棚㎡100040040鋼棚通透7拌料場及棚㎡50040020鋼棚通透合計924養(yǎng)菌棚的出菇棚單體估算見附表7表53 生產設備投資估算表序號分類名稱單位數量單價（萬元）金額（萬元）1制種設備袋裝生產線套1 2滅菌柜臺53接種線套5 4鍋爐（2噸）臺1 5母種、栽培種制造設備組1 6菇房設備菇房空氣調節(jié)裝置臺134 7架子套134 8塑料網、筐套2000 9加濕器臺67 10鮮品冷凍設備套5 合計、設備投資估算表54 附屬設施、設備投資估算表序號內容單位數量單價（元）金額（萬元）備注一附屬設施1辦公用房㎡6001000框架結構2食堂、員工宿舍㎡6001000框架結構3道路㎡30001204排水溝m5002205門衛(wèi)室㎡30500磚混6配電房㎡60600磚混7鍋爐房㎡30500磚混8圍墻m600300鋼柵9接水工程m100018010綜合倉庫㎡1000500磚混二附屬設備1發(fā)電機組套22000002變壓器組23000003監(jiān)控系統(tǒng)套1300000合計本項目總投資2252萬元，申請財政補助749萬元，企業(yè)資本金投入600萬元，余款903萬元也已籌集到位。（5）、中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任。招標項目屬于建筑施工的，招標文檔的內容還應包括擬派出的項目負責人與主要技術人員的簡歷、業(yè)績和擬用完成招標項目的機械設備。本項目主要設備設施質量要求高，根據項目建設規(guī)模和建設要求，在招投標過程中必須遵守如下程序：（1）、項目經董事長批復同意后，組成項目招標小組，制作招標公告和招標文件，在指定媒體上發(fā)布招標公告。項目總負責人: 南銀英(法人代表、董事長)項目總經理：莊杰濤項目聯(lián)系人: 莊杰濤（13905795476）財務負責人: 楊巧麗(會計師、財務總監(jiān))食用菌技術負責人：王志強（上海農科院高級農藝師）設備與設施采購、用途及數量（1）設備先進的原則：所選設備處于國內領先水平，自動化程度高，生產連續(xù)性好；（2）設備節(jié)能的原則：所選設備在同類設備中能耗最低；（3）環(huán)保原則：所選設備環(huán)保性能佳，產生的噪聲、廢氣等污染指標在國家規(guī)定范圍內；（4）使用方便的原則：所選設備操作方便，售后維修服務有保障；（5）投資節(jié)約的原則：設備性價比高，選用國產設備以節(jié)省投資。（4）技術培訓項目建設后期及項目運行當中，需要對工人進行必要的技術培訓，培訓包括食用菌栽培技術的培訓，設備性能和設備操作的培訓、營銷培訓等，做好培訓記錄，實行培訓上崗。④技術部：負責菌種的原種、栽培種的制造，開展課題研究與技術攻關。（1）組織結構項目建成后，企業(yè)采用公司制管理，實行總經理負責制，下設行政部、采購部、生產部、技術部、財務部、營銷部等部門，各部門按公司章程及各部門職責分工，落實崗位責任制，執(zhí)行獎罰措施。資金管理小組：組長負責，財務人員具體落實?；ü芾硇〗M：副組長（總經理）負責，辦公室和基建工程管理人員組成，財務人員參與。具體實施進度安排見下表：表23 項目實施進度表序號內容123456789101112131項目用地取得和三通一平2完成規(guī)劃和設計3潔凈車間建設4菇棚建設鍋爐房、配電房和用電施工5料場、拌料棚、商品化處理車間6綜合倉庫、辦公樓7食堂宿舍、門衛(wèi)8道路、溝渠、圍墻和接水9設備采購和到位安裝10總結驗收、投產項目的組織與管理為保證項目的順利實施，全面完成項目任務，在項目籌建期間，公司成立以董事長為組長的項目實施領導小組，小組將聘請相關專家、教授為項目顧問或項目總監(jiān)，小組成員由總經理和相關的技術人員、財務人員、施工管理人員等組成，負責項目的前期工作，同時委托某縣農業(yè)部門和項目所在地鄉(xiāng)政府進行指導的監(jiān)督。（7）水溝為保證雨季的排水暢通，各功能區(qū)塊要建筑排水溝，并與外界排水、泄洪系統(tǒng)連接。其中配電房60平方米，鍋爐房30平方米，門衛(wèi)房30平方米。食堂、宿舍共用1房，建筑面積600平方米，二層框架結構，一層為食堂，二層為員工宿舍。附屬設施全部布置在31畝征用地塊上。水池內壁用1：2防水砂漿抹面20厚，底部設清池閥口1個。（4）商品化處理車間建筑面積996平方米，主體鋼架結構，墻體為磚墻，內部設置4個功能區(qū)，分別為出菇集中區(qū)、削菇冷藏區(qū)、預冷包裝區(qū)和商品冷藏出貨區(qū)，布置在31畝征用地塊上。（3）出菇棚共4幢大棚，單幢面積為1863平方米的共3幢，單幢面積為870平方米的棚1幢。項目建成營運后，可實現(xiàn)年處理農業(yè)廢棄物、廢棄桑枝條、蠶糞、廢桑葉等5萬噸以上；這些廢棄物經機械處理后，利用生物工程技術可轉換生產各類食用菌原料，原料復配后年產745萬瓶（袋）的杏鮑菇、秀珍菇、鮑魚菇、白參菇、豬肚菇、金山巨菇等各類優(yōu)質、珍稀菇，按每瓶（袋），可產出各類優(yōu)質菌菇298萬公斤。建設單位為新辦企業(yè)，尚未開展生產經營。 目前，公司生產的產品有鮮品、干品、鹽漬品、清水軟包裝產品、食用菌休閑系列食品，公司還開始了棕色開傘菇的生產。公司生產的“吉田”牌系列食用菌產品先后榮獲“2002年福建省名牌產品”，“2000年第二屆海峽兩岸（福建漳州）花卉博覽會金獎”，“99昆明世博會福建特色產品展銷會金獎”，“99中國國際農業(yè)博覽會名牌產品”，“99漳州首批名牌農產品”等稱號。項目實施主體為某農業(yè)開發(fā)有限公司，該公司是新成立的農業(yè)企業(yè)，注冊資金600萬元，經營范圍為食用菌栽培、各類瓜、水果、蔬菜的種植和銷售，法人代表南銀英。年平