【正文】 項目投資財務凈現(xiàn)值（萬元）附表6 養(yǎng)菌棚單體估算表建筑面積：2300平方米序號名稱型號單位數(shù)量單價總價（元）技術(shù)參數(shù)1聚苯乙烯雙面彩鋼板20CM㎡4600160736000外部20Kg彩鋼，內(nèi)部14Kg鋼板2標準庫門扇301900570003冷庫專用防潮燈套1365574804庫體安裝輔材批次135000350005庫板及庫門運費批次57000350006管道安裝材料乙炔、氮氣、焊條套301000300007設(shè)備吊裝材料角鐵、絲桿套60200120008軸流風機丹佛斯臺264200528009渡鋅槽米3280154920010地坪50厚XPS保溫新料板立方米24864015872011地坪XPS保溫板上下防潮隔氣平方米181291630812雙面彩鋼EPS保溫頂棚（彩鋼瓦）平方米230015034500013設(shè)備運費190001900014合 計155350815安裝調(diào)試費7%10874615企業(yè)管理費5%8311316稅金6%10472217總 計1850088附表7 出菇棚單體估算表序號名稱型號單位數(shù)量單價總價技術(shù)參數(shù)1聚苯乙烯雙面彩鋼板20CM㎡3726160596160外部20Kg彩鋼，內(nèi)部18Kg鋼板2雙面彩鋼EPS保溫頂棚（鋼架）㎡22001824004003標準庫門扇201900380004冷庫專用防潮燈套1005555005庫體安裝輔材批次132000320006庫板及庫門運費批次37000210007管道安裝材料乙炔、氮氣、焊條套201000200008吊裝材料角鐵、絲桿套4020080009軸流風扇丹佛斯臺1601702720010渡鋅槽米2188153282011地坪50厚XPS保溫新料板m316664010624012地坪XPS保溫板上下防潮隔氣㎡120891087213合 計129819214建筑安裝調(diào)試費及稅金15%15總 計建筑面積1863平方米，單方造價800元。（5）、從財務分析得出，項目全部投資內(nèi)部收益率（稅后）%，大于基準收益率，盈利能力良好。結(jié)論（1）、本項目的實施符合政府大力發(fā)展設(shè)施農(nóng)業(yè)的指導思想；符合某市促進設(shè)施農(nóng)業(yè)發(fā)展，加快某都市農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程的產(chǎn)業(yè)導向和規(guī)劃部署；符合某縣、浪川鄉(xiāng)土地利用總體規(guī)劃、城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃和基本農(nóng)田保護、環(huán)境保護的要求。技術(shù)措施上也要有應對極端天氣的能力。項目屬新辦企業(yè)，沒有成熟的產(chǎn)品市場，沒有成功的銷售經(jīng)驗和銷售模式，為項目效益的實現(xiàn)帶來潛在的風險。（1）、項目的設(shè)備設(shè)施建設(shè)充分考慮節(jié)能因素，食用菌生產(chǎn)用房設(shè)計，以節(jié)能實用為原則，建筑結(jié)構(gòu)以自然降溫、保溫為主。，保障農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全項目實施單位吸收先進的食用菌生產(chǎn)經(jīng)驗，擁有強大的技術(shù)力量。只有在工廠化生產(chǎn)企業(yè)家的帶動下，才能提高廣大的農(nóng)民種菇的技術(shù)水平和產(chǎn)品質(zhì)量，全面帶動某縣食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。項目起點高，建設(shè)規(guī)模大，生產(chǎn)能力強，科技力量有保障，項目的實施極大地促進了某縣農(nóng)業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。詳見下表：表 63 敏感性分析表變動因子變動幅度%內(nèi)部收益率%凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）基本方案0投資額度1010產(chǎn)品售價1010經(jīng)營成本1010由敏感性分析可知，銷售單價最為敏感的因素，新增固定資產(chǎn)投資變化引起相應指標變化較小，所以企業(yè)要提高產(chǎn)品檔次和產(chǎn)品質(zhì)量，加強市場開拓，使項目產(chǎn)品按目標價格實現(xiàn)銷售。（1）盈虧平衡分析 固定成本 BEPi= ——————————————————— 100% 銷售收入－可變成本－銷售稅金及附加 = ——————————— 100% = %由盈虧平衡分析可知，按基價計算，%時，即能達到盈虧平衡。（6）管理費用和銷售費用：管理費用和銷售費用分別按營業(yè)收入的3%和5%估算。（3），修理費按固定資產(chǎn)原值1%計提。營業(yè)收入測算見下表：表61 營業(yè)收入計算表產(chǎn)品產(chǎn)量（公斤）單價（元/公斤）產(chǎn)值（萬元）備注鮮銷食用菌29882384（1）原材料成本包括桑枝成本、棉籽殼成本和其他配料成本。（2）、本項目免征增值稅和營業(yè)稅，所得稅按25%計算。本項目申請的財政補助資金749萬元，其中某市財政補助449 萬元， 某縣財政配套補助300萬元。表52 生產(chǎn)設(shè)施投資估算表序號內(nèi)容單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）備注1潔凈車間㎡97880078鋼架結(jié)構(gòu)2養(yǎng)菌棚㎡2300800184鋼架結(jié)構(gòu)3出菇棚㎡6459800517鋼架結(jié)構(gòu)4商品化處理房㎡99670070鋼架結(jié)構(gòu)5鹽漬池m319280015鋼筋砼6料場及料棚㎡100040040鋼棚通透7拌料場及棚㎡50040020鋼棚通透合計924養(yǎng)菌棚的出菇棚單體估算見附表7表53 生產(chǎn)設(shè)備投資估算表序號分類名稱單位數(shù)量單價（萬元）金額（萬元）1制種設(shè)備袋裝生產(chǎn)線套1 2滅菌柜臺53接種線套5 4鍋爐（2噸）臺1 5母種、栽培種制造設(shè)備組1 6菇房設(shè)備菇房空氣調(diào)節(jié)裝置臺134 7架子套134 8塑料網(wǎng)、筐套2000 9加濕器臺67 10鮮品冷凍設(shè)備套5 合計、設(shè)備投資估算表54 附屬設(shè)施、設(shè)備投資估算表序號內(nèi)容單位數(shù)量單價（元）金額（萬元）備注一附屬設(shè)施1辦公用房㎡6001000框架結(jié)構(gòu)2食堂、員工宿舍㎡6001000框架結(jié)構(gòu)3道路㎡30001204排水溝m5002205門衛(wèi)室㎡30500磚混6配電房㎡60600磚混7鍋爐房㎡30500磚混8圍墻m600300鋼柵9接水工程m100018010綜合倉庫㎡1000500磚混二附屬設(shè)備1發(fā)電機組套22000002變壓器組23000003監(jiān)控系統(tǒng)套1300000合計本項目總投資2252萬元，申請財政補助749萬元，企業(yè)資本金投入600萬元，余款903萬元也已籌集到位。（5）、中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任。招標項目屬于建筑施工的，招標文檔的內(nèi)容還應包括擬派出的項目負責人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用完成招標項目的機械設(shè)備。本項目主要設(shè)備設(shè)施質(zhì)量要求高，根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標過程中必須遵守如下程序：（1）、項目經(jīng)董事長批復同意后，組成項目招標小組，制作招標公告和招標文件，在指定媒體上發(fā)布招標公告。項目總負責人: 南銀英(法人代表、董事長)項目總經(jīng)理：莊杰濤項目聯(lián)系人: 莊杰濤（13905795476）財務負責人: 楊巧麗(會計師、財務總監(jiān))食用菌技術(shù)負責人：王志強（上海農(nóng)科院高級農(nóng)藝師）設(shè)備與設(shè)施采購、用途及數(shù)量（1）設(shè)備先進的原則：所選設(shè)備處于國內(nèi)領(lǐng)先水平，自動化程度高，生產(chǎn)連續(xù)性好；（2）設(shè)備節(jié)能的原則：所選設(shè)備在同類設(shè)備中能耗最低；（3）環(huán)保原則：所選設(shè)備環(huán)保性能佳，產(chǎn)生的噪聲、廢氣等污染指標在國家規(guī)定范圍內(nèi)；（4）使用方便的原則：所選設(shè)備操作方便，售后維修服務有保障；（5）投資節(jié)約的原則：設(shè)備性價比高，選用國產(chǎn)設(shè)備以節(jié)省投資。（4）技術(shù)培訓項目建設(shè)后期及項目運行當中，需要對工人進行必要的技術(shù)培訓，培訓包括食用菌栽培技術(shù)的培訓，設(shè)備性能和設(shè)備操作的培訓、營銷培訓等，做好培訓記錄，實行培訓上崗。④技術(shù)部：負責菌種的原種、栽培種的制造，開展課題研究與技術(shù)攻關(guān)。（1）組織結(jié)構(gòu)項目建成后，企業(yè)采用公司制管理，實行總經(jīng)理負責制，下設(shè)行政部、采購部、生產(chǎn)部、技術(shù)部、財務部、營銷部等部門，各部門按公司章程及各部門職責分工，落實崗位責任制，執(zhí)行獎罰措施。資金管理小組：組長負責，財務人員具體落實?；ü芾硇〗M：副組長（總經(jīng)理）負責，辦公室和基建工程管理人員組成，財務人員參與。具體實施進度安排見下表：表23 項目實施進度表序號內(nèi)容123456789101112131項目用地取得和三通一平2完成規(guī)劃和設(shè)計3潔凈車間建設(shè)4菇棚建設(shè)鍋爐房、配電房和用電施工5料場、拌料棚、商品化處理車間6綜合倉庫、辦公樓7食堂宿舍、門衛(wèi)8道路、溝渠、圍墻和接水9設(shè)備采購和到位安裝10總結(jié)驗收、投產(chǎn)項目的組織與管理為保證項目的順利實施，全面完成項目任務，在項目籌建期間，公司成立以董事長為組長的項目實施領(lǐng)導小組，小組將聘請相關(guān)專家、教授為項目顧問或項目總監(jiān)，小組成員由總經(jīng)理和相關(guān)的技術(shù)人員、財務人員、施工管理人員等組成，負責項目的前期工作，同時委托某縣農(nóng)業(yè)部門和項目所在地鄉(xiāng)政府進行指導的監(jiān)督。（7）水溝為保證雨季的排水暢通，各功能區(qū)塊要建筑排水溝，并與外界排水、泄洪系統(tǒng)連接。其中配電房60平方米，鍋爐房30平方米，門衛(wèi)房30平方米。食堂、宿舍共用1房，建筑面積600平方米，二層框架結(jié)構(gòu)，一層為食堂，二層為員工宿舍。附屬設(shè)施全部布置在31畝征用地塊上。水池內(nèi)壁用1：2防水砂漿抹面20厚，底部設(shè)清池閥口1個。（4）商品化處理車間建筑面積996平方米，主體鋼架結(jié)構(gòu)，墻體為磚墻，內(nèi)部設(shè)置4個功能區(qū)，分別為出菇集中區(qū)、削菇冷藏區(qū)、預冷包裝區(qū)和商品冷藏出貨區(qū)，布置在31畝征用地塊上。（3）出菇棚共4幢大棚，單幢面積為1863平方米的共3幢，單幢面積為870平方米的棚1幢。項目建成營運后，可實現(xiàn)年處理農(nóng)業(yè)廢棄物、廢棄桑枝條、蠶糞、廢桑葉等5萬噸以上；這些廢棄物經(jīng)機械處理后，利用生物工程技術(shù)可轉(zhuǎn)換生產(chǎn)各類食用菌原料，原料復配后年產(chǎn)745萬瓶（袋）的杏鮑菇、秀珍菇、鮑魚菇、白參菇、豬肚菇、金山巨菇等各類優(yōu)質(zhì)、珍稀菇，按每瓶（袋），可產(chǎn)出各類優(yōu)質(zhì)菌菇298萬公斤。建設(shè)單位為新辦企業(yè)，尚未開展生產(chǎn)經(jīng)營。 目前，公司生產(chǎn)的產(chǎn)品有鮮品、干品、鹽漬品、清水軟包裝產(chǎn)品、食用菌休閑系列食品，公司還開始了棕色開傘菇的生產(chǎn)。公司生產(chǎn)的“吉田”牌系列食用菌產(chǎn)品先后榮獲“2002年福建省名牌產(chǎn)品”，“2000年第二屆海峽兩岸（福建漳州）花卉博覽會金獎”，“99昆明世博會福建特色產(chǎn)品展銷會金獎”，“99中國國際農(nóng)業(yè)博覽會名牌產(chǎn)品”，“99漳州首批名牌農(nóng)產(chǎn)品”等稱號。項目實施主體為某農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司，該公司是新成立的農(nóng)業(yè)企業(yè)，注冊資金600萬元，經(jīng)營范圍為食用菌栽培、各類瓜、水果、蔬菜的種植和銷售，法人代表南銀英。年平