【正文】 鄉(xiāng)經(jīng)濟等方面發(fā)揮顯著的綜合效益，是蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必然趨勢。水、電、路、訊設(shè)施完善，自然資源豐富。:48:：53：31。山東馳中集團有限公司在綠色蔬菜生產(chǎn)和加工方面都已有較好的基礎(chǔ)，東營市財政支農(nóng)綠色蔬菜生產(chǎn)示范基地招標項目馳中集團在多家企業(yè)中競標成功，在基地管理方面也有了一定的基礎(chǔ)，當?shù)剞r(nóng)民對病蟲害防治，施肥、噴藥等技術(shù)嚴格執(zhí)行國家綠色食品標準。一是推進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，開發(fā)農(nóng)業(yè)增收潛力的需要。項目建成后，可大大加強對農(nóng)產(chǎn)品的加工能力，輻射帶動周邊地區(qū)發(fā)展綠色蔬菜，通過建立農(nóng)村經(jīng)濟合作組織，把農(nóng)民和龍頭企業(yè)緊緊地連接起來，實際地變?yōu)槌隹趧?chuàng)匯蔬菜的第一生產(chǎn)車間。項目建設(shè)的主要目的是：提升農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的農(nóng)產(chǎn)品加工檔次，進一步拓寬國際市場，強化對農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地的帶動作用，加快農(nóng)民的致富步伐。廣饒縣現(xiàn)有蔬菜種植面積28萬畝，大王鎮(zhèn)、廣饒鎮(zhèn)、李鵲鎮(zhèn)主要種植保護地蔬菜，石村鎮(zhèn)、花官鄉(xiāng)、陳官鄉(xiāng)、丁莊鎮(zhèn)主要種植露地菜。，屬半濕潤大陸性季風氣候，光照充足，四季分明，雨熱同期。（三）社會經(jīng)濟狀況 。廣饒縣是農(nóng)業(yè)大縣，縣委、縣政府一直把農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作當作頭等大事來抓，2003年縣財政投入農(nóng)業(yè)的資金700萬元, 。同時，企業(yè)自身也得到壯大和發(fā)展，實現(xiàn)了農(nóng)企雙贏的目標。以廣政發(fā)[2000]10號文頒布了《廣饒縣人民政府關(guān)于深化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)一體化經(jīng)營的決定》，2003年從縣財政拿出700萬元的專項資金，用于扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)及基地建設(shè)，2004年計劃拿出800萬元的專項資金推動農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、培植名牌產(chǎn)品和出口創(chuàng)匯。（二） 資源優(yōu)勢，,常年種植蔬菜面積28萬畝,蔬菜總產(chǎn)128萬噸。特別是蔬菜加工產(chǎn)品在日本、韓國及東南亞國家有廣闊的銷售市場。憑借企業(yè)良好的信譽和過硬的產(chǎn)品質(zhì)量，開拓了廣闊的產(chǎn)品市場。近年來，承擔了《低聚糖營養(yǎng)保健補鈣雪米餅系列開發(fā)》和《低溫驢肉系列產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)》，2002年通過了市級鑒定驗收。地下水源充足且水質(zhì)好，電力供應(yīng)有充分保障。另外，廣饒縣有豐富的自然資源，因當?shù)貎?yōu)良的土壤、水質(zhì)等環(huán)境因素，使生產(chǎn)的蔬菜能夠達到出口標準要求。二是生產(chǎn)加工的產(chǎn)品技術(shù)標準與國際標準接軌的問題。建立多種服務(wù)合作組織，搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后系列服務(wù)，對蔬菜生產(chǎn)進行全程跟蹤檢測和檢驗；二是企業(yè)和農(nóng)戶之間建立完善的利益連接機制，形成風險共擔，利益共沾的良好協(xié)作關(guān)系。主導(dǎo)產(chǎn)品為馳中牌肴驢肉、燒牛肉、五香熏雞、八珍烏雞等各種肉類系列產(chǎn)品50余種，雪米餅、香米餅系列產(chǎn)品，蛋黃派、草莓派、奶油派系列產(chǎn)品，馳中綠色蔬菜系列產(chǎn)品，產(chǎn)品銷往全國各地及日本、韓國、東南亞等國家和地區(qū)，%，2003年實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入21357萬元，利稅2777萬元，出口創(chuàng)匯500萬美元，連續(xù)多年被農(nóng)行山東分行評定為AAA級信用等級企業(yè)，馳中注冊商標被評定為山東省著名商標，馳中集團有限公司被省科技廳認定為省級科技企業(yè)，省農(nóng)業(yè)廳第二批農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，中國專利山東名星企業(yè)，省市重合同守信用企業(yè)，山東省肉制品“十大”品牌企業(yè)，農(nóng)業(yè)部全面質(zhì)量達標企業(yè)，東營市2003年用戶滿意產(chǎn)品、滿意單位，2003年獲無公害農(nóng)產(chǎn)品，綠色食品認證和首批食品生產(chǎn)許可證，通過了ISO9002質(zhì)量體系認證及HACCP認證，取得了進出口資格證。現(xiàn)在正積極組織力量，根據(jù)國外客商的要求開發(fā)新的產(chǎn)品。據(jù)統(tǒng)計，目前，日本、韓國和東南亞等國家和地區(qū)進口蔬菜的40%來源于中國，出口歐洲、美洲的比例也將大幅度增加。二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案該項目的主要產(chǎn)品根據(jù)其加工方式分為三類。三、銷售策略和營銷模式我們的營銷策略：一是誠信為本，靠過硬的產(chǎn)品質(zhì)量和信譽贏的客戶，贏得市場。三是發(fā)揮集團精干的專業(yè)銷售隊伍的作用，加大國內(nèi)市場的開發(fā)，使產(chǎn)品搶占各大中城市的超市及保鮮市場。第六章 項目建設(shè)方案一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模（一）建設(shè)任務(wù)建設(shè)出口蔬菜標準加工車間2000m2，蔬菜保鮮庫1500m2，冷藏庫500m2，更衣室200m2，動力車間、鍋爐房、材料配件庫400m2；引進國內(nèi)先進的FD（凍干）蔬菜流水線1條，蔬菜漂湯設(shè)備1臺，蔬菜清洗機1臺，切片切丁機2臺，單凍機1臺，S8170制冷機組7組，蔬菜加工臺案100件及配套電力設(shè)施等。項目選址在山東馳中集團有限公司新廠區(qū)內(nèi)，分為生產(chǎn)區(qū)、辦公區(qū)和職工居住區(qū)。，去除有傷痕、不新鮮的蔬菜，剔除蔬菜的柄、蒂及其它雜質(zhì)。，主要是抑制切割蔬菜的表面脫色和褐變。10. 裝箱，將蔬菜裝入合適的紙箱內(nèi)。（二）建設(shè)內(nèi)容通過項目建設(shè)，在原有蔬菜加工能力的基礎(chǔ)上再擴建出口蔬菜標準加工車間2000m2，蔬菜保鮮庫1500m2，冷藏庫500m2，更衣室200m2，動力車間、鍋爐房、材料配件庫400m2；引進國內(nèi)先進的FD（凍干）蔬菜流水線1條，蔬菜漂湯設(shè)備1臺，蔬菜清洗機1臺，切片切丁機2臺，單凍機1臺，S8170制冷機組7組，蔬菜加工臺案100件及配套電力設(shè)施等。3月份對土建工程施工進行招標，4～8月份進行土建工程施工；同時在4～6月進行設(shè)備的購置，7～9月份進行設(shè)備安裝，10月份進入試運行，10月31日前正式投產(chǎn)使用。：建設(shè)蔬菜加工車間、冷藏庫、保鮮庫等4600m2，投資337萬元。（3）科技投資：投資133萬元，其中各級財政資金130萬元，自籌資金3萬元。無償資金主要用于新品種、新技術(shù)的引進、綠色蔬菜生產(chǎn)基地的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測、對基地人員和加工操作人員的技術(shù)培訓(xùn)、項目的前期考察論證等項支出。（三）企業(yè)和農(nóng)民自籌能力分析項目自籌資金442萬元。四、資金使用和管理項目建設(shè)資金的使用嚴格按照國家多種經(jīng)營項目資金使用的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，按照本報告的進度安排，固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期當年投入，同時制定詳細的資金分年度使用安排、有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃。項目共計增加銷售收入9757萬元。（三）經(jīng)營成本四、財務(wù)效益分析（一）盈利能力分析項目建設(shè)固定資產(chǎn)總投資1092 萬元，項目進入正常年后,，投資利潤率==%。五、不確定性分析（一）盈虧平衡點分析項目年固定成本為316萬元，盈虧平衡點(保本點)為4580噸，%。六、財務(wù)評價結(jié)論該項目因為是農(nóng)產(chǎn)品加工項目，目的是通過企業(yè)加工出口帶動基地發(fā)展，農(nóng)民增收，%，%，項目的年加工能力20000噸，而保本點為4580噸，只要加強經(jīng)營管理，不斷開拓銷售市場，經(jīng)濟效益還是十分顯著的。對周圍環(huán)境無污染。（二）產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況實行龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的經(jīng)營模式，搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套服務(wù)，加強市場信息反饋，與農(nóng)戶形成風險共擔，利益均沾的共同體。（四）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化，組織化提高程度該項目深加工生產(chǎn)的蔬菜產(chǎn)品，主要面向國外市場，農(nóng)業(yè)初級產(chǎn)品經(jīng)加工后直接進入超市銷售，大大提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場化和商品化程度。農(nóng)民收入增長渠道擴大，農(nóng)民收入增長輻度比非項目區(qū)可高出18個百分點。組織管理關(guān)系如下圖：組織管理機構(gòu)示意圖董事會馳中集團總經(jīng)理蔬菜有限公司經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理生產(chǎn)部采購部銷售部辦公室財務(wù)部技術(shù)部（二）機構(gòu)職責：主要負責職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂活動、黨團組織活動、職工生活等項事務(wù)。二是蔬菜出口加工辦公室，負責儲存、加工車間生產(chǎn)計劃的制訂和實施，根據(jù)董事會確定的產(chǎn)品生產(chǎn)方向、結(jié)構(gòu)、數(shù)量，組織工人生產(chǎn)，確保按預(yù)定計劃完成生產(chǎn)任務(wù)，并通過應(yīng)用先進技術(shù)，降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量。（三）運行模式董事會決定公司在一定時期內(nèi)的經(jīng)營策略和大政方針，確定基本生產(chǎn)方案和工作目標。三、經(jīng)營管理措施（一）工程管理項目建設(shè)的土建工程實行公開招標，必須有相應(yīng)資質(zhì)的建筑隊伍施工。同時嚴格廠內(nèi)生產(chǎn)管理，降低成本，提高質(zhì)量。銷售人員定崗、定責、定報酬，工資、獎勵與工作業(yè)績掛鉤，多勞多得。每個職工接受集中培訓(xùn)的時間，每年不少于60學(xué)時。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議一、結(jié)論該項目位于東營市的主要蔬菜種植區(qū)，土地肥沃，水、電、訊、交通等條件十分便利，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化起步比較早，基礎(chǔ)好，科技含量高，資源豐富，蔬菜深加工出口市場廣闊，附加值高。從以上各方面因素分析，該項目的建設(shè)是完全可行和十分必要的。力爭當年投資建設(shè)，當年發(fā)揮效益的目標。堅決執(zhí)行國家綠色蔬菜生產(chǎn)加工的各項標準，提升產(chǎn)品檔次，不斷拓展市場空間。綠色蔬菜生產(chǎn)的環(huán)境條件好，并已有很好的基礎(chǔ)和廣闊的發(fā)展前景。五、勞動保護與安全衛(wèi)生公司設(shè)立工會，負責職工勞動權(quán)益的維護，實行8小時工作制，制定完善的勞保、衛(wèi)生、安全制度，由廠工會監(jiān)督實施。四、技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)不同崗位的技術(shù)要求，公司制訂詳細地技術(shù)培訓(xùn)計劃，采取走出去、請進來的方式進行培訓(xùn)。公司經(jīng)營財務(wù)管理要建立健全財務(wù)管理制度，做好節(jié)支增收文章，堵塞漏洞，開辟財源。設(shè)備的采購與安裝要嚴格把好設(shè)備選型、采購、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。（四）勞動定員該項目新增人員200人，其中管理人員22人，技術(shù)員14人，工人164人（見下表）。：一是管理銷售隊伍，推銷公司產(chǎn)品；二是進行市場調(diào)查，及時反饋信息，根據(jù)市場需求建議公司董事會調(diào)整生產(chǎn)計劃。：負責蔬菜加工、儲存及基地生產(chǎn)中各個環(huán)節(jié)的技術(shù)問題，不斷引進新技術(shù)，進行技術(shù)更新，提高蔬菜加工產(chǎn)品的檔次。改變農(nóng)民傳統(tǒng)的生產(chǎn)觀念，增加農(nóng)民參加市場競爭的信心，提高項目區(qū)農(nóng)民的生活水平。二、農(nóng)民增收項目實施前，項目區(qū)農(nóng)民收入增長來源主要是第一產(chǎn)業(yè)，受自然條件、市場環(huán)境等的制約，農(nóng)民收入增長渠道單一，增長緩慢。（三）輻射帶動作用項目可輻射全縣及黃河三角洲的蔬菜生產(chǎn)區(qū)，有效地帶動這一地區(qū)綠色蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。確保環(huán)保指標控制在國家規(guī)定的指標內(nèi)，達標排放。本項目屬無污染蔬菜加工項目，無廢氣、廢渣、噪音等污染。因此可以看出，該項目產(chǎn)品銷售價格的變動對效益的影響非常敏感，其次是原材料價格。財務(wù)內(nèi)部收益率:%，% 財務(wù)凈現(xiàn)值:所得稅前13013萬元，所得稅后5635萬元。三、總成本及經(jīng)營成本估算（一）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算項目年增蔬菜加工能力20000噸，生產(chǎn)出口蔬菜產(chǎn)品12700噸，平均每噸產(chǎn)品成本6730元。%計算，項目基準收益率按10%計算，%計算，所得稅率按33%計算，教育附加費按營業(yè)稅的3%計算，項目計算期為10年。（四）銀行貸款可靠性分析該企業(yè)是中國農(nóng)業(yè)銀行、山東省信譽評級總公司授予的AAA級信用企業(yè)；東營市精神文明建設(shè)委員會、東營市農(nóng)村金融體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組授予的AAA級文明信用企業(yè)。三、資金來源與籌措項目總投資1092萬元，包括中央財政投資，地方財政配套和企