【正文】 西式火腿噸/年5000低溫西式灌腸噸/年5000速凍微波肉制品噸/年10000傳統(tǒng)肉制品(醬鹵)噸/年100003總投資萬元建設投資萬元鋪底流動資金萬元4正常年銷售收入萬元/年5正常年總成本費萬元/年6正常年利潤總額萬元/年7稅后利潤萬元/年8銷售稅金及附加萬元/年9所得稅萬元/年10投資利潤率%11投資利稅率%12財務內部收益率%所得稅后13財務凈現(xiàn)值(i=8%)萬元所得稅后12動態(tài)投資回收期(所得稅后)年含建設期1年13資本金財務內部收益率%14盈虧平衡點(生產能力)% 可行性研究報告編制依據(jù)(1)《2008年國家農業(yè)綜合開發(fā)投資參股經營項目申報指南》及《湖南省2008年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南》；(2) 國家發(fā)改革委、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》(第三版)；(3)《湖南省國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》；(4)《湖南省人民政府關于加快農業(yè)五大產業(yè)鏈建設推進農業(yè)產業(yè)化經營的意見》(湘政發(fā)[2005]24號)； (5)《株洲市國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》；(6)《國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫大綱》；(7) 國家及省、市有關部門頒布的相關政策、法規(guī)、標準、規(guī)范、規(guī)定及定額等；(8) 項目單位提供的各項基礎資料。(7) 組織管理方案1)成立項目領導小組及項目實施小組，擬由唐人神集團投資部、工程部與肉類事業(yè)部共同實施該項目。(5) 技術來源本項目技術來源于公司近年來產學研結合的多項技術成果與專利技術；同時，擬對國內現(xiàn)有先進實用技術進行集成、配套，結合國內最新流程設計，應用國內技術和設備創(chuàng)新，建成后符合ISO9000和ISO14000標準，投產后，各項經濟指標和技術指標達到國內同類工廠領先水平。 項目建設方案(1) 項目名稱湖南省2008年株洲市唐人神6萬噸肉制品加工新建項目(2) 建設地點位于株洲市唐人神集團工業(yè)園(株洲市高新區(qū)栗雨工業(yè)園內)。2) 用地條件(),已辦理了征地等相關手續(xù)（詳附件：土地使用證書）。中國農業(yè)大學、中國肉類食品綜合研究中心是集團的股東之一，華中農業(yè)大學副校長、農業(yè)部疫病防治首席科學家、中國工程院陳煥春院士和遺傳育種專家熊遠著院士、中國農業(yè)大學博士生導師李德發(fā)教授等國內知名專家為公司技術顧問。 建設條件(1) 產品品牌優(yōu)勢集團公司已獲得四項國家級品牌榮譽：1個馳名商標和3個中國名牌。2006年末，其中：，流動資產 ，；，其中：，；，%，%，%?！榜橊劇迸骑暳虾汀疤迫松瘛比馄贩謩e榮獲“中國名牌產品”，“唐人神”商標榮獲“中國馳名商標”，企業(yè)已跨入中國飼料行業(yè)前十強企業(yè)，中國肉類行業(yè)前11強企業(yè)，中國制造業(yè)500強企業(yè)。扶持方式：投資參股項目類別：加工項目（畜禽產品）項目編號：4302002016萬噸肉制品加工新建項目項目單位：xx集團股份有限公司項目建設地點：xxxx集團工業(yè)園可研報告編制時間：二○○七年十二月 國家發(fā)展和改革委員會工咨甲1032023002國印勘察設計證書：建設部甲級工程設計證書 180106sj 建設部甲級工程勘察證書 180106kj 院 長： 總工程師： 項目負責人：湖南省農林工業(yè)勘察設計研究總院二○○七年十二月 第一章 總 論第一章 總 論 項目概要 項目單位基本情況(1) 概況單位名稱：xx集團股份有限公司所有制形式：股份有限公司法定代表人xxxx注冊資本：捌仟玖佰叁拾叁萬元整公司概況：唐人神集團股份有限公司是一家以“駱駝”牌飼料、“唐人神”肉品為主導產業(yè)的農業(yè)產業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)。 (2) 財務狀況根據(jù)湖南天華有限責任公司會計師事務所對唐人神集團股份有限公司2005年、2006年度《審計報告》表明，企業(yè)財務狀況良好。2006年，%，%?！榜橊劇迸骑暳?、“唐人神”肉品分別榮獲“中國名牌產品”，“唐人神”商標榮獲“中國馳名商標”。先后與華中農業(yè)大學、南京農業(yè)大學、湖南農業(yè)大學、中國農科院飼料研究所、武漢工業(yè)學院等高校成立了飼料、肉品、畜牧獸醫(yī)、生物科學等產業(yè)聯(lián)合研究所，還與中南大學、湖南大學等高校建立了培養(yǎng)管理人才的MBA教學基地。3)燃料及動力供應，由開發(fā)區(qū)負責將城市自來水管網接到廠區(qū)用地紅線內供本工程使用。(3) 建設規(guī)模與產品方案建設規(guī)模：新建年產6萬噸肉制品綜合加工廠1座。唐人神肉品已榮獲“中國馳名商標”，唐人神低溫肉制品已連續(xù)兩屆榮獲“中國名牌產品稱號”，其生產工藝水平和產品質量特色均可與國內先進企業(yè)媲美。2)采取“公司＋養(yǎng)殖聯(lián)合體＋專業(yè)養(yǎng)殖戶”的產業(yè)化模式實施和運作，即公司與農戶簽訂產銷合同，按保護價收購農戶養(yǎng)殖的生豬，并通過公司在株洲已擴建的100萬頭生豬屠宰線(即將投產)進行加工后，原料豬肉再經本項目建設的肉制品加工廠進行深加工銷售。 綜合評價與結論 綜合評價(1) 項目的龍頭帶動作用明顯依托唐人神集團現(xiàn)有種苗、飼料、動物保健、肉品加工、連鎖銷售一條龍基礎條件，通過進一步加大投入、擴大產業(yè)規(guī)模和龍頭帶基地、建立養(yǎng)殖聯(lián)合體的方式，完善優(yōu)質豬肉供應產業(yè)鏈，實現(xiàn)“生豬無公害養(yǎng)殖、標準化屠宰與肉制品深加工”轉化增殖。項目具有較強的抗風險能力。 論證結論綜上所述，建設項目符合國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向要求，項目采用的技術先進、成熟、可靠，且建設基礎條件具備。8第二章 項目背景及必要性第二章 項目背景及必要性 項目建設背景湖南是農業(yè)大省，更是生豬大省，人均出欄生豬頭數(shù)居全國第一 。作為湖南省農業(yè)產業(yè)化十大標志性企業(yè)，大舉進軍生豬養(yǎng)殖業(yè)、屠宰業(yè)、肉制品加工業(yè)，推進產業(yè)發(fā)展，滿足人們日益增長的優(yōu)質、安全豬肉需求，既是國家和省、市政府的期望，更是唐人神集團在農業(yè)產業(yè)化經營上做大做強、保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實選擇。改革開放以來，我國的生豬生產取得了長足發(fā)展，隨著人們生活水平的提高，人均豬肉消費量日益增長；但是，生豬飼養(yǎng)成本不斷增加，疫情風險不斷加劇，生豬價格周期性波動的幅度不斷增大，在一定程度上影響了農民養(yǎng)殖積極性。加強現(xiàn)代農業(yè)建設，加大農業(yè)基礎設施建設投入，增強大宗農產品生產能力，促進農產品加工轉化增值。(1) 行業(yè)發(fā)展環(huán)境生豬屠宰、豬肉制品加工行業(yè)和人民的生活息息相關，到目前為止，豬肉仍是世界最普及的肉食品，人類近40%的肉食來自生豬。目前，我國肉類產品結構“四多四少”的現(xiàn)狀依然存在，即：白條肉、冷凍肉多，分割肉、冷卻肉、小包裝肉品種少；生肉制品多，熟肉制品少；高溫制品多，低溫制品少；粗加工產品多，精深加工產品少。到2010年，肉類總產量超過8400萬噸，其中，豬肉、牛羊肉、禽肉各占60%、20%和20%左右；肉類制品產量超過1100萬噸，%；上市流通的畜禽工業(yè)化屠宰加工產品的比重達到45～50%左右，大中城市全部實行工廠化、機械化屠宰；大型肉類加工企業(yè)的綜合利用產值占總產值的比重達到20%以上，規(guī)模以上肉類企業(yè)通過ISO90001和HACCP體系認證比重達到90%。使這些企業(yè)的生產規(guī)模、產品銷售、實現(xiàn)利稅和創(chuàng)匯能力有了成倍的增加。根據(jù)株政辦發(fā)〔2005〕16號文發(fā)布的《株洲市生豬產業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》提出的目標任務：通過五年的努力，力爭將全市建設成為安全、優(yōu)質生豬生產基地、生豬產品精深加工基地和外貿出口基地；把全市生豬業(yè)及相關產業(yè)建設成為農民增收的主導產業(yè)、農村經濟的支柱產業(yè)和縣域經濟的優(yōu)勢產業(yè)。目前除少數(shù)企業(yè)經過技術改造，技術裝備達到國外90年代初的水平或接近發(fā)達國家水平外，湖南肉類產品加工技術、裝備的總體水平和發(fā)達國家相比落后15年左右。因此，通過加大投入，引進新技術、設備，用先進技術改造和優(yōu)化傳統(tǒng)產業(yè)，提高其經濟增長的質量，是湖南省肉類加工業(yè)面臨的緊迫切任務。但目前生豬屠宰加工規(guī)模和加工水平，還不適應生豬產業(yè)的發(fā)展和肉類需求增長的需要。生豬養(yǎng)殖是農民增加收入的最主要來源，省、市政府十分重視和支持以生豬為主的養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。通過“公司+養(yǎng)殖聯(lián)合體+專業(yè)養(yǎng)殖戶”的產業(yè)化運作模式，在株洲全市建立200個以上生豬標準化養(yǎng)殖小區(qū)或養(yǎng)殖大戶，進行綠色、無公害生豬養(yǎng)殖，形成年新增出欄安全優(yōu)質生豬100萬頭以上的生產規(guī)模。73第三章 建設條件第三章 建設條件 項目區(qū)概況 地理位置與區(qū)域范圍株洲位于湖南東部湘江之濱,其地理坐標：東經112176。01′27〃。株洲火車站是全國鐵路客運最重要的中轉站之一，株洲北車站是中國江南最大的貨運編組站，客貨運可以從株洲直達北京、上海、廣州、重慶等大城市。 社會經濟狀況經濟總量不斷擴大。經濟結構進一步優(yōu)化。%；，%；，%，2006年全市主要產品產量詳表31。全年財政總收入突破50億元大關，%。 生豬產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀生豬產業(yè)已成為株洲市農業(yè)和農村經濟的支柱產業(yè)。生豬產業(yè)化進程加快。一是生豬養(yǎng)殖相對發(fā)達，但產品精深加工卻相對滯后；二是養(yǎng)殖方式落后，規(guī)模效益難以顯現(xiàn)；三是融資能力不強、投入不足；四是動物疫情復雜，防疫工作壓力大。有良好的硬件設施基礎，擁有3公里鐵路貨運專線和儲存量7000噸的大型冷庫，主體生產設備均從國外引進，其性能優(yōu)良。+目前，唐人神集團具備了實施大型生豬產業(yè)一體化工程的實力。先后與華中農業(yè)大學、南京農業(yè)大學、湖南農業(yè)大學、中國農科院飼料研究所、武漢工業(yè)學院等高校成立了飼料、肉品、畜牧獸醫(yī)、生物科學等產業(yè)聯(lián)合研究所，集團擁有省級技術中心，是湖南省重點高新技術企業(yè)。通過近幾年的發(fā)展，集團已擁有了較強的技術和人才優(yōu)勢，為企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展提供了強大的技術和人才保障。(1) 燃料供應根據(jù)株洲高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會與唐人神集團技股份有限公司簽訂的有關協(xié)議書，本工程所需天然氣將由株洲市燃氣公司提供。(3) 供 電本工程總裝機容量為1310kW（其中備用約250kW），由開發(fā)區(qū)提供一回10kV供電線路接至廠區(qū)線外供本工程使用。第五章　市場分析與銷售方案第四章 市場分析與銷售方案 市場分析 項目產品市場供求現(xiàn)狀(1) 國內豬肉生產情況我國是世界上第一養(yǎng)豬大國，年出欄、存欄生豬約占世界總產量的一半。下面是1996年以來我國歷年肉豬出欄頭數(shù)、豬肉產量的增長圖。其中，%，%。%。加工豬肉主要出口國家和地區(qū)有：日本、我國香港地區(qū)和菲律賓，、%。2006年，%％。活豬出口減少。從肉類消費結構來看，湖南、貴州、湖北、云南、四川和福建等省豬肉消費比重超過60%，高于全國平均水平。(5) 國內生豬生產、加工流通方式仍然落后一是飼養(yǎng)方式落后。二是加工方式落后。但是，目前生豬外銷80%以上為活大豬，冷鮮肉和肉制品銷售份額很少。從各年增長情況看，至2005年，%。%。我國是一個發(fā)展中的肉類產銷大國，肉類產業(yè)也是一個發(fā)展中的行業(yè)。冷卻肉加工,嚴格執(zhí)行檢疫制度屠宰后的畜胴體迅速進行冷卻處理，使胴體溫度(以后腿內部為測量點)在24h內降為0～4℃，并在后續(xù)的加工、流通和零售過程中始終保持在O～4℃。 (2)“安全肉”成為市場“新寵”安全肉品是肉類產業(yè)發(fā)展的重大戰(zhàn)略問題，國家發(fā)布的《食品衛(wèi)生法》、《產品質量法》等法律法規(guī)，已將肉制品安全納入法制管理軌道，今后國家將進一步規(guī)范和加強肉類產品的質量管理，出臺一系列產品質量標準，實行肉類產品標準化生產，推行HACCP衛(wèi)生管理體系，建立健全企業(yè)質量保證體系，強化政府部門監(jiān)控體系，這些措施的實行，必將促進肉類產業(yè)得到更好的發(fā)展。與國外發(fā)達國家相比，尚處發(fā)展的初期，技術和流通環(huán)節(jié)還存在一定的差距，主要是：工藝技術相對落后，配套設備水平低，流通渠道不暢，技術標準滯后。近年來，低溫肉制品在我國各城市迅速發(fā)展起來，其銷售不斷擴大，如河南雙匯集團、南京雨潤集團、山東得利斯集團、湖南唐人神集團等，其生產產值幾乎連年翻番，品種達到百余種。肉類結構將進一步優(yōu)化，豬牛羊肉的比重分別達到62%、15%、22%。從我國肉類供需平衡狀況看，2015年我國肉類產品凈出口量增加到180萬噸。同時，在無收入約束條件下，任何食品的日/年消費量總是需要有一個合理消費值，以保證營養(yǎng)和健康的需要，因此，豬肉消費總量還與這一合理消費值有關。2005年，：1，由于目前居民收入水平還有限，預計隨著收入水平的提高，牛羊肉的消費比例會上升，隨之豬肉消費比例會降低。（）。建有省級技術中心和市級肉類工程研究中心以及質量檢測中心，并與南京農業(yè)大學組建了肉品聯(lián)合研究所，目前正與湖南農業(yè)大學合作建設湖南省肉類工程技術中心。由此可見，項目產品具有較強的市場競爭優(yōu)勢。三是充分利用目前公司在港澳市場的優(yōu)勢，特別依托公司產品的價格質量優(yōu)勢，擴大港澳市場的份額，依托本公司在港澳地區(qū)的合作伙伴代理商負責港澳市場的營銷業(yè)務，在港澳市場采用產品大批量批發(fā)、建立連鎖店、超市銷售等方式，使產品占領港澳市場的一定份額，并逐年鞏固和擴大港澳市場份額。二是以聯(lián)絡在港澳產品銷售代理商和建立深圳、珠海銷售窗口的方式，擴大將產品推銷到港澳市場。因此，擬采取以下三結合的產品銷售方案：①設置產品營銷中心，組建精干的營銷隊伍。　市場風險分析 項目產品市場風險因素分析(1) 行情價格風險生豬行情從養(yǎng)殖業(yè)近20年的發(fā)展趨勢看，每3年左右一個價格周期，主要是占據(jù)養(yǎng)殖半壁江山的散養(yǎng)戶的養(yǎng)殖數(shù)量和養(yǎng)殖積極性隨著行情變化而變化。 防