【正文】 件合格證、2013年度財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告、設(shè)施清單附圖1位置圖、單項(xiàng)工程圖第一章 總論聊城市潤農(nóng)農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司秸稈養(yǎng)畜示范項(xiàng)目聊城市潤農(nóng)農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司肉牛項(xiàng)目總投資572萬元，其中：建青貯池、％；購置秸桿處理設(shè)備和飼料加工設(shè)備90萬元，％；購置秸桿處理物資及改良體系建設(shè)所需的物資投資10萬元，％，％，％。%、稅后動(dòng)態(tài)投資回收期（含建設(shè)期），盈利能力較強(qiáng)。截至2013年第二季度末，（只），（其中肉牛存欄5萬頭、）；（只）；、。 承擔(dān)單位介紹聊城市潤農(nóng)農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司，由冠縣第二汽車運(yùn)輸有限責(zé)任公司投資成立，占地166畝。公司按照“高投入、高產(chǎn)出”的經(jīng)營思路，全面推出“四化”和“五個(gè)環(huán)節(jié)”即“4+5”模式。公司技術(shù)、管理及銷售人員20人，生產(chǎn)工人220人，包括養(yǎng)殖區(qū)150人，屠宰車間30人，其他輔助工人40人，包括倉庫、生鮮冷鏈物流配送中心、以及其他后勤人員。目前公司辦公、水電設(shè)施齊全。該項(xiàng)目技術(shù)依托單位為山東冠縣畜牧局，冠縣畜牧局是直屬縣政府具有行政管理職能的正科級(jí)全額撥款事業(yè)單位，為縣政府授權(quán)主管全縣生產(chǎn)、動(dòng)物衛(wèi)生、獸醫(yī)醫(yī)政、藥政、飼料工作的部門。 市場分析我國秸稈資源十分豐富，~，其數(shù)量相當(dāng)于北方草原產(chǎn)草量的50多倍，其中42％直接或過腹還田，30％作為農(nóng)用燃料，8％用于工業(yè)或其他用途，20％。經(jīng)測定，玉米秸稈青貯后，大部分營養(yǎng)被保持，營養(yǎng)損失不超過10%，而自然曬干的秸稈營養(yǎng)損失在30%左右，維生素類大部分被損害。當(dāng)?shù)剞r(nóng)民積極性高，企業(yè)外購玉米秸稈貨源有保障。 建設(shè)地點(diǎn)山東省冠縣店子鎮(zhèn)趙當(dāng)鋪村北。西南距河南省南樂縣域僅20公里之遙。16′～115176。 建設(shè)條件境內(nèi)東部有京杭運(yùn)河、馬頰河，西部有漳衛(wèi)河。冠縣地理位置優(yōu)越，交通條件十分優(yōu)越。特別是電、熱、氣能源優(yōu)勢獨(dú)特：聊城電廠發(fā)電能力達(dá)到100萬KW；新建的魯西大電廠設(shè)計(jì)發(fā)電能力為2*120萬KW，第一臺(tái)機(jī)組已投入運(yùn)行；冠縣恒潤熱電項(xiàng)目設(shè)計(jì)為2*24MW熱電聯(lián)產(chǎn)機(jī)組，一期工程即將投運(yùn)，年發(fā)電量3億度，年供熱量88萬噸。其中，總經(jīng)理沙秀芝已具有從事肉牛養(yǎng)殖10余年的經(jīng)歷，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)極豐富。現(xiàn)有精飼料加工庫房車間1棟。電源引自城鎮(zhèn)供電電網(wǎng)，場區(qū)配備200KVA變壓器一臺(tái)，能夠滿足項(xiàng)目建設(shè)要求。一是準(zhǔn)備好收割、鍘草等機(jī)械設(shè)備。（3）鍘好切碎。在碾壓過程中應(yīng)不斷檢查青貯玉米秸稈的含水量，以手抓玉米秸稈手縫中有水珠但不往下滴為宜。要防止老鼠及其他小動(dòng)物挖洞，發(fā)現(xiàn)要及時(shí)修補(bǔ)池壁。項(xiàng)目采用外購架子牛進(jìn)行集中育肥的生產(chǎn)方式。觀察每頭牛的精神狀態(tài)、采食情況和糞尿情況，進(jìn)行布氏桿菌病和結(jié)核病的檢疫。 觀察期滿的牛應(yīng)轉(zhuǎn)入育肥牛舍，轉(zhuǎn)入前要進(jìn)行分群、編號(hào)。粗料要少添勤添?！?。配方2（體重400千克以上） %，棉籽餅24%，%，食鹽1%，小蘇打1%，添加劑2%，%～%。每天上、下午各刷拭牛體一次。對(duì)生長速度慢或異常的牛應(yīng)個(gè)別剔除。而精飼料用量相對(duì)較少，加工不適宜使用大型機(jī)組，以每小時(shí)加工2噸飼料為宜。墻體采用490磚墻，雙面20厚1:2水泥防滲砂漿抹面，地面采用混凝土防潮地面，%。項(xiàng)目通過引進(jìn)夏洛萊等優(yōu)質(zhì)肉牛冷凍精液與黃牛進(jìn)行雜交改良，通過回收農(nóng)戶的改良牛（架子牛）進(jìn)行短期育肥，保證肉牛的出欄質(zhì)量。地面采用混凝土地面，立柱為鍍鋅鋼管，四周無圍護(hù)，屋面板采用100厚EPS彩鋼夾芯板。池壁采用毛石砌筑，采用1：3水泥砂漿摻50% TS95（硅質(zhì)防水劑）30 mm厚抹面，M30毛石。采用鋼結(jié)構(gòu)，地面采用水泥砂漿防潮地面，屋面板采用彩鋼波紋板，立柱采用鍍鋅鋼管立柱。項(xiàng)目硬化路面2820平方米，路寬6米，做法為：素土壓實(shí)，300厚3:7灰土整平壓實(shí)，180厚C25混凝土隨搗隨抹平（6米分段搗制，瀝青砂子嵌縫）?！掇r(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目投資估算內(nèi)容與方法》。表51 土建工程投資估算表序號(hào)項(xiàng)目名稱建筑形式單位數(shù)量單價(jià)（元）合計(jì)（萬元）1青貯池半地上、半地下式，磚混結(jié)構(gòu)立方米230001102532牛舍鋼結(jié)構(gòu)，坡屋面平方米1900500953運(yùn)動(dòng)場平方米10000554糞污處理池長20m，寬10m，深3m立方米600250155干草庫鋼結(jié)構(gòu)平方米1000450456道路硬化混凝土面層平方米2820120合 計(jì)設(shè)備費(fèi)用根據(jù)生產(chǎn)廠商提供的報(bào)價(jià)資料估算，并考慮一定的運(yùn)雜費(fèi)和安裝費(fèi)。包括：粉碎機(jī)、攪拌機(jī)、冷卻器、振動(dòng)篩、料倉、斗式提升機(jī)、破碎機(jī)、電氣控制柜和相關(guān)的輔助設(shè)備套645000274青貯飼料收獲機(jī)臺(tái)149000049合 計(jì)1490改良體系根據(jù)養(yǎng)殖場提供的報(bào)價(jià)資料估算，估算額為10萬元。見表54。項(xiàng)目建設(shè)總投資包括工程建設(shè)費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用共572萬元。經(jīng)估算，達(dá)產(chǎn)年新增鋪底流動(dòng)資金為32萬元，在進(jìn)行項(xiàng)目效益測算時(shí)考慮流動(dòng)資金，但不計(jì)入本項(xiàng)目建設(shè)總投資。項(xiàng)目總投資為572萬元，其中申請(qǐng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項(xiàng)資金200萬元，省級(jí)配套資金80萬元，項(xiàng)目單位自籌資金292萬元。按照項(xiàng)目要求，具體組織實(shí)施。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，實(shí)行工程招標(biāo)制，以確保工程建設(shè)質(zhì)量。財(cái)政資金主要用于項(xiàng)目的青貯池建設(shè)、設(shè)備購置等方面，自籌資金主要用于項(xiàng)目的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，配套設(shè)施建設(shè)等。項(xiàng)目單位應(yīng)嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和財(cái)政專項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度，按規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，正確使用會(huì)計(jì)科目，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息，建立健全會(huì)計(jì)檔案。 項(xiàng)目建成后運(yùn)行機(jī)制項(xiàng)目建設(shè)后，公司自主經(jīng)營，接受冠縣畜牧局的監(jiān)管。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)和發(fā)展的需要并結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，場區(qū)需增技術(shù)、飼養(yǎng)員、配種員等6人。實(shí)施周期以年為單位，進(jìn)度以月為單位。2015年10月11月，購置儀器設(shè)備，并安裝調(diào)試完畢，2015年8月到11月，開展技術(shù)培訓(xùn)。 招標(biāo)程序1）發(fā)布《招標(biāo)公告》；2）成立評(píng)標(biāo)委員會(huì) ； 3）投標(biāo)人交納投標(biāo)保證金；4）投標(biāo)、開標(biāo)、唱標(biāo)；5）評(píng)標(biāo)會(huì)：評(píng)標(biāo)委員會(huì)對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)價(jià)審議，并推薦中標(biāo)候選人；6）確定中標(biāo)人；7）退還未中標(biāo)人的投標(biāo)保證金；8）簽訂協(xié)議。按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況，確定折現(xiàn)率為7%。每頭牛按照每年防疫費(fèi)用100元/頭。⑴土建工程按20年折舊，殘值率為5%；⑵其他資產(chǎn)按5年攤銷；(3)儀器設(shè)備按10年折舊，殘值率為5%。詳見附表《總成本費(fèi)用估算表》銷售收入是根據(jù)產(chǎn)成品的預(yù)測價(jià)格和生產(chǎn)能力計(jì)算得出，計(jì)劃產(chǎn)量視為銷售量。詳見附表《資產(chǎn)負(fù)債表》盈虧平衡分析是按項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份的收入和成本費(fèi)用數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點(diǎn)(BEP)。見下表：表71 敏感性分析表不確定因素\變動(dòng)率基本方案建設(shè)投資產(chǎn)品價(jià)格經(jīng)營成本計(jì)算結(jié)果表明，各因素的變化都不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，其中產(chǎn)品價(jià)格的提高和降低最為敏感。項(xiàng)目建設(shè)單位周邊農(nóng)民出售秸稈每畝可收入100元以上。通過發(fā)展秸稈養(yǎng)畜，增產(chǎn)了牛肉；同時(shí)通過秸稈過腹還田，可生產(chǎn)出綠色產(chǎn)品，滿足消費(fèi)者的需要，為豐富“菜籃子”工程、提高人民生活水平做出貢獻(xiàn)，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)良性循環(huán)。項(xiàng)目建設(shè)有利于環(huán)境改善，生態(tài)效益顯著。綜合上述分析，實(shí)施秸稈養(yǎng)畜項(xiàng)目，該縣有充分的物質(zhì)基礎(chǔ)和可靠的技術(shù)保障，能夠進(jìn)一步壯大當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)這一優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，帶動(dòng)周邊農(nóng)民形成區(qū)域性產(chǎn)業(yè)帶，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平，增加農(nóng)民收入，改善農(nóng)村農(nóng)民生產(chǎn)生活環(huán)境，對(duì)于實(shí)現(xiàn)農(nóng)村循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，落實(shí)以人為本的科學(xué)發(fā)展觀，推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有十分重要的意義。計(jì)(一)秸稈處理設(shè)施設(shè)備4253 臺(tái)、件814930 臺(tái)、件12　　　13袋100 （一）購種公羊18500010　 （三）胚胎20平方米立方米米千瓦31　　　四、科技推廣費(fèi)人次注：技術(shù)推廣設(shè)備指照（攝）像機(jī)、投影儀兩種設(shè)備，每種設(shè)備限購1臺(tái)，；填寫表格時(shí)請(qǐng)注意數(shù)量單位。 (一)年青貯秸稈3　二、養(yǎng)殖生產(chǎn)情況77809148 頭 10　12　13只17　 只20　三、產(chǎn)值收入情況萬元23四、就業(yè)人口數(shù)萬噸48 (三)年氨化、微貯秸稈萬噸5(一)養(yǎng)牛萬頭9　 萬頭 1112萬只16萬噸噸/只212700四、養(yǎng)牛(羊)企業(yè)（戶）就業(yè)人口數(shù)財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表 單位：萬元序號(hào)名稱單位指標(biāo)說明1項(xiàng)目總投資(含全部流動(dòng)資金)萬元　　項(xiàng)目規(guī)?？偼顿Y(含鋪底流動(dòng)資金)萬元604　建設(shè)投資萬元572　　 其中：基本預(yù)備費(fèi)萬元　　　 其中：漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元　　建設(shè)期利息萬元　　流動(dòng)資金萬元　　鋪底流動(dòng)資金萬元32　2營業(yè)收入(含稅)萬元生產(chǎn)期平均3營業(yè)稅金及附加萬元　生產(chǎn)期平均　增值稅萬元　生產(chǎn)期平均4總成本費(fèi)用萬元生產(chǎn)期平均5利潤總額萬元生產(chǎn)期平均6所得稅萬元　生產(chǎn)期平均7稅后利潤萬元生產(chǎn)期平均8財(cái)務(wù)盈利能力分析　　　財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率　　　　全部投資%　財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值