【正文】 證申請書的內(nèi)容； ? 審查開證申請人的資信情況； ? 查驗進口開證應提供的有效文件； ? 落實開證押金 ? 免收押金 ? 收取全額押金 ? 收取部分押金 三、通知行審證并通知受益人 ? 通知行審核信用證的內(nèi)容： ? 核驗信用證表面真實性； ? 政策性條款的審核； ? 開證銀行資信情況的審核； ? 審查信用證是否生效，是否可撤消； ? 信用證到期日和到期地點的審核； ? 審查開證行的保證條款 四、受益人審證、發(fā)貨并向指定銀行交單 ? 受益人審證 ? 審核信用證規(guī)定的條款是否與合同條款相符； ? 如果直接從開證行收到信用證，而受益人與開證行沒有印鑒關系，應通過銀行辨別真?zhèn)?。受益人? ? 付款后具有追索權的銀行：議付行（議付行與付款行的本質(zhì)區(qū)別）； ? 不受單和審單的銀行：償付行（實際上并未參加到信用證業(yè)務中來） ； ? 保兌行所負的付款責任與開證行完全一致（都是信用證下第一性的付款人）； ? 五種付款可能：開證行、付款行、議付行、承兌行、保兌行。 ? 責任：代開證行償付議付行或付款行的墊款； ? 權利：償付行沒有受單和審單的義務。 七、議付行（ Negotiating Bank） ? 議付行是根據(jù)開證行的授權買入受益人提交的符合信用證條款規(guī)定的匯票及（或）單據(jù)的銀行。 六、付款行（ Paying Bank） ? 付款行是開證行指定的承擔信用證項下付款義務或充當匯票付款人的銀行。必須在收到單據(jù)翌日起 5個銀行工作日內(nèi)審核單據(jù)。UCP600規(guī)定：如果被開證行委托通知信用證的銀行選擇了不通知信用證，它必須不遲延地將決定告知開證行。 ? 權利：收取貨款。開證行在驗單付款之后無權向受益人或其它前手追索。 Credit No.,20 metric tons(5% less is allowed) of 1 000 kilo each of chemicals, purity 9099%, per kilo CIF Shanghai including packing charges. Weight Memo indicating gross and weight of each package in quadruplicate. Certificate of Quality in four copies issued by the manufactures. Insurance Policies or （ Certificate） in duplicate covering Marine ICC（ A） for full CIF invoice value plus 10%. Certificate of Origin: United Kingdom. Packing List: Packed in seaworthy new steel drums. ? Shipment from UK port to Fuzhou. Partial shipment is not allowed. Transshipment is allowed, through B/L required. Shipment to be made on or before February 15,20 . ? This Credit is valid in London on or before February 30, 20 ， for negotiation and all drafts drawn hereunder must be marked ―drawn under Bank of Fuzhou China ， Credit ‖. ? Amount of drafts negotiated under this credit must be endorsed on the back hereof. ? Disposal of Documents: It is a condition of this credit that the documents should be forwarded to us by two consecutive airmails, the first mail consisting of all documents except one of each items, if more than one, to be sent by second mail. ? Special Conditions: ? This credit is subject to ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credits（ 2022 revision） . 第二節(jié) 信用證的當事人及其權利與責任 開證申請人 開證行 受益人 通知行 保兌行 付款行 議付行 償付行 一、開證申請人（ Applicant） ? 開證申請人一般是進口商，他申請開證是因為與出口商簽訂的貿(mào)易合同以信用證為結(jié)算方式。最多可以有 1份 MT700和三份MT701。于 1973年在比利時布魯塞爾成立，該協(xié)會的互聯(lián)網(wǎng)同各國、各地區(qū)的處理站和各個銀行終端連接，形成全球通訊網(wǎng)絡 。 3月 27日，收到議付行轉(zhuǎn)來的開證行的拒付通知：你第 XXX號信用證項下的單據(jù)經(jīng)我行審查，發(fā)現(xiàn)如下不符點 —— 提單上缺少已裝船批注。我方收到客戶確認后，便投入生產(chǎn)備貨，于 2022年2月 28前將貨物如期裝船。我方收到貨物后發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)與合同規(guī)定不符，請問我方是否可以要求開證行拒絕向議付行付款？為什么？ 案例分析 ? 2022年 10月，我國 A與 B達成出口合同，貨物為低壓電器，總值 5萬美元，付款方式即期信用證。 ” 如果申請人倒閉， 開證行 是否要付款？ 案例分析 ? 某出口企業(yè)收到一份國外開來的不可撤消即期議付信用證，正準備按信用證規(guī)定發(fā)運貨物時，突接開證銀行通知，聲稱開證申請人已經(jīng)倒閉，對此，出口企業(yè)應如何處理？依據(jù)何在？ ? 獨立自足的文件 ? UCP600闡明了信用證與合同的關系，“ 信用證按其性質(zhì)與憑以開立的信用證的銷售合同或其他合同，均屬不同的業(yè)務。 《 UCP600》 ? 全稱： 《 跟單信用證統(tǒng)一慣例 》 （ Uniform Customs and Practice for Documentary Credits ，簡稱 UCP） ? 時間：國際商會在 1930年擬定的。 ? 頒布意圖：該慣例的擬定是為了調(diào)和信用證各有關當事人之間經(jīng)常發(fā)生的爭議。 ” 合同和信用證不符，按合同辦還是信用證辦？ 案例分析 ? 我方某公司進口一批貨物，按信用證方式結(jié)算貨款。 2022年 12月客戶開來信用證，要求裝運期不得晚于 2022年 1月 31日。問：銀行能否拒收單據(jù)、拒付貨款？為什么？傳真的有效性如何？ ? 是一種單據(jù)交易 ? UCP600分別規(guī)定單據(jù)與貨物 /服務 /履約行為的關系， “ 在信用證業(yè)務中，有關各方所處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關的貨物 /服務 /履約行為 ” 。以上不符點已經(jīng)與申請人聯(lián)系，亦不同意接受。 ? SWIFT電訊系統(tǒng)的特點是電文標準化。即有 MT701，就必有 MT700。有時開證行也可充當開證申請人。 ? 權利：獨立處理信用證業(yè)務，不受其他當事人的干涉。 ? 責任：在信用證規(guī)定的裝船期限內(nèi)裝運貨物，并在信用證有效期內(nèi)交單，做到 “ 單證一致、單單一致、單貨一致 ” 四、通知行（ Advising BanK ) ? 是開證行在出口國的代理人或分支機構(gòu)。 五、保兌行（ Confirming Bank） ? 保兌行是接受開證行的授權，對其開證加以保兌，使自己承擔與開證行相同的責任的銀行，又稱確認行。保兌行的付款、議付是終局的。 ? 責任：在審單無誤時，對受益人進行付款。 ? 責任：對信用證進行審單，審單無誤后，即可墊付匯票 /單據(jù)款項，扣減墊付利息，將凈款立即付給受益人。因此，開證行收到單據(jù)時，若發(fā)現(xiàn)單證不符只能直接找議付行或付款行退款。 第三節(jié) 信用證的業(yè)務程序 ? 信用證的一般業(yè)務程序 申請人 進口商 通知行 議付行 開證行 付款行 （ 4） （ 3） （ 2） （ 5） （ 1） （ 7） （ 9） （ 6） （ 8） 受益人 出口商 合同 （ 10） 業(yè)務程序 一、進口商申請開證 二、銀行開立信用證 三、銀行審證并通知受益人 四、受益人審證、發(fā)貨并向指定銀行交單 五、寄單索償 六、償付 七、開證申請人付款贖單 一、進口商申請開證 開證準備 ? 對出口商進行信用調(diào)查 ? 選定貨物檢驗機構(gòu) ? 對合同進行備忘登記、并落實必要手續(xù) 申請開立信用證 ? 繳足開證保證金或取得授信額度 ? 支付銀行費用 ? 開證手續(xù)費（如開證金額 ‰ ） ? 郵電費 ? 承兌費 ? 印花稅 填具開證申請書 ? 定義 ? 開證申請書是申請人與開證行之間的書面契約，也是申請人對開證行的委托。 ? 發(fā)貨 ? 按時、按質(zhì)、按量 ? 交單 ? 向指定銀行交單 ? 向開證行交單 ? 受益人交單 ? UCP600：受益人可以交單給指定銀行或開證行，如果開證行作為被指定銀行，則受益人只能把單據(jù)交給開證行。 ? 電匯索償與信匯索償 ? 預先通知 六、償付 ? 償付是指償付行根據(jù)開證行的授權或指示向索償行付款。 案例分析 ? 有一張可撤銷信用證，金額為 10萬美元，允許分批裝船分批付款。例如： ?This credit is confirmed by us. ?We hereby added our confirmation to this credit. 案例分析 ? 我某公司向國外 A商出口貨物一批。于是， B銀行要求我公司將議付款退還，并建議我方直接向買方索款。 ?有中間商參與的交易 ?與原證完全獨立的信用證 （六）背對背信用證 （ back to back credit） ?對背信用證又稱轉(zhuǎn)開信用證，是指受益人要求原證的通知行或其他銀行以原證為基礎，另開一張內(nèi)容相似的新信用證。 ? 與一般信用證的區(qū)別 ? 循環(huán) L/C只比普通 L/C多一循環(huán)條款，表明循環(huán)方式、次數(shù)和累計總金額，如： ? This letter of credit amounting USD IS automatically revolving for 3 times but our total liability does not exceed USD . ? 本信用證金額為 ，自動循環(huán)三次，但本行負責以 。一份修改通知書包括兩項或多項內(nèi)容， 要么全部接受，要么全部拒絕 ，不能只接受一部分而拒絕另一部分； ? 修改書必須經(jīng) 原通知行 傳遞方始有效。問： ① 我公司是否需要修改信用證？ ② 我方為什么能順利結(jié)匯？ ③客戶的這種索賠有無道理？我公司是否應賠償？ ? 中方 A公司與某國 B公司簽訂合同一份，規(guī)定即期信用證支付，信用證規(guī)定不可轉(zhuǎn)運，不可分批裝運，貨物總量 1000公噸。 根據(jù)上面的合同修改信用證 REVOCABLE DOCUMENTARY CREDIT TO: Shandong Artware Import and Export Corporation Advising Bank: Bank of Chian, Qingdao Branch Dear Sirs, We hereby open our Revocable L/C in favor of Shandong Artware Import and Export Corporation for account of CED International Limited, Hongkong, up to an aggregate amount of US$21625(Say US Dollars TwentyOne Thousand Six Hundred TwentyFive Only) for 110% of the invoice value relative to the shipment of 3500 pcs of Art. at US$ per piece CIFC5% Rotterdam as per Contract . Drafts to be drawn after 10 days sight on our bank and acpanied by the following documents: (1)Signed mercial invoice in triplicate showing a deduction of 5 percent mission on CIF value. (2)F