【正文】 二、上年度經(jīng)營計(jì)劃完成情況2004年,是公司實(shí)施其三年發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年,也是在國內(nèi)汽車市場(chǎng)增速放緩,競(jìng)爭(zhēng)空前激烈的環(huán)境中,經(jīng)營最為艱苦的一年。3． 皮卡市場(chǎng)略有增長(zhǎng)，競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步加劇由于油價(jià)持續(xù)上漲、SUV的擠壓、城市限行政策等綜合因素影響，皮卡市場(chǎng)基本與03年的銷量持平。而隨著各地公路建設(shè)的快速發(fā)展，傳統(tǒng)低檔越野車的劣勢(shì)日趨明顯，市場(chǎng)占有份額逐漸縮小，國內(nèi)SUV市場(chǎng)的分化重組進(jìn)一步加劇。在北京汽車制造廠有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)處于的不同細(xì)分市場(chǎng)上，市場(chǎng)需求的增長(zhǎng)和格局也呈現(xiàn)出多樣性的變化。北京汽車制造廠有限公司2005年年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算草案2005年1月編制：審核：批準(zhǔn)：65 / 65目錄第一部分 2004年公司經(jīng)營工作的總結(jié) 3一、2004年度汽車行業(yè)和市場(chǎng)狀況總結(jié) 3二、上年度經(jīng)營計(jì)劃完成情況 4三、上年度重大差異事項(xiàng)及需要特別說明的事項(xiàng) 7四、上年度主要經(jīng)營管理舉措 8五、上年度存在的主要問題 9第二部分 2005年公司經(jīng)營環(huán)境與總體目標(biāo) 12一、公司20042006年三年戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)綜述 12二、2005年度經(jīng)營環(huán)境分析 12三、行業(yè)成功因素分析 15四、公司2005年經(jīng)營目標(biāo) 15五、主要經(jīng)營目標(biāo)選擇和確定的依據(jù)和過程說明 16第三部分 2005年度業(yè)務(wù)發(fā)展總體戰(zhàn)略 17一、公司業(yè)務(wù)發(fā)展總體戰(zhàn)略 17二、主要經(jīng)營策略和關(guān)鍵舉措 19第四部分 決算與預(yù)算 45一、上一年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié) 45二、本年度財(cái)務(wù)預(yù)算管理目標(biāo) 47三、本年度財(cái)務(wù)預(yù)算 48第五部分 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備 49一、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 49二、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) 50三、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 50四、管理風(fēng)險(xiǎn) 51五、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 52第一部分 2004年公司經(jīng)營工作的總結(jié)一、2004年度汽車行業(yè)和市場(chǎng)狀況總結(jié)2004年的汽車總體市場(chǎng)，受國家宏觀調(diào)控和行業(yè)景氣周期波動(dòng)的影響，沒有延續(xù)2003年高達(dá)30%的迅猛增長(zhǎng)，而是進(jìn)入到一個(gè)平穩(wěn)增長(zhǎng)的階段，競(jìng)爭(zhēng)異常激烈?？傮w而言，除面包車市場(chǎng)外，各細(xì)分市場(chǎng)均表現(xiàn)出不同程度的增長(zhǎng)。從2004年前10個(gè)月的數(shù)據(jù)看出，北京吉普、長(zhǎng)城汽車、%，總銷量達(dá)到91937輛，%的增長(zhǎng)居于首位。長(zhǎng)城、中興、慶鈴等廠家通過新品的推出和出口的增加，繼續(xù)保持了市場(chǎng)的領(lǐng)先地位，客戶對(duì)于進(jìn)一步提升售后服務(wù)和產(chǎn)品質(zhì)量的要求也越來越迫切。在以姚長(zhǎng)生總經(jīng)理為首的公司領(lǐng)導(dǎo)集體和廣大員工的辛勤努力下，全年公司汽車產(chǎn)量實(shí)現(xiàn)了25036輛，銷量25062輛，完成了年銷售計(jì)劃的83％，%；，完成年計(jì)劃的57%；，% ，%。（一）一系列重大產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目完成1． 陸霸車2400系列車型開發(fā)成功2004年公司充分利用“陸霸車”底盤和車身平臺(tái)開發(fā)了“2400陸霸車”，形成了陸霸3400、3000、2400不同檔次、不同配置的系列車型。2003年總裝備部正式下達(dá)1噸級(jí)“水陸兩棲車”研發(fā)計(jì)劃后，2004年公司已完成初樣車和樣車的評(píng)審，現(xiàn)已開始試驗(yàn)，該項(xiàng)目受到了總裝備部的高度評(píng)價(jià)。T100的整車設(shè)計(jì)與試裝也已基本完成，為2005年的生產(chǎn)準(zhǔn)備和批量上市打開了一個(gè)良好的開端。隨著吉普公司外遷，2004年成功的將吉普汽車有限公司生產(chǎn)的2020VJ軍車搬遷到順義分廠生產(chǎn)，并于04年11月完成了總裝備部組織的投產(chǎn)鑒定。（三）努力提高產(chǎn)品質(zhì)量2004年，公司針對(duì)產(chǎn)品存在的質(zhì)量問題，生產(chǎn)質(zhì)量控制能力差的問題，認(rèn)真進(jìn)行整頓。，開展了三工序質(zhì)量控制活動(dòng)。 由于采取了一系列整改措施，04年產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定提高：軍車一次交驗(yàn)合格率達(dá)到80％，民車一次交驗(yàn)合格率達(dá)到75％，Audit抽查扣分穩(wěn)定在500分，15000公里路試平均故障間隔里程5800公里。對(duì)于上述重大差異形成的原因，這里分別作如下說明：（一）陸霸車未完成經(jīng)營計(jì)劃的說明2004年，陸霸車的銷量?jī)H完成全年計(jì)劃的45％，除了信貸緊縮政策抑制了市場(chǎng)需求，加之經(jīng)銷商資金緊張等外部環(huán)境影響外，公司在營銷體系存在的一些突出問題，也造成了陸霸銷售的急劇下滑：1． 營銷部門在經(jīng)銷商的網(wǎng)點(diǎn)布局和建設(shè)方面，思路不統(tǒng)一。同時(shí)營銷團(tuán)隊(duì)在市場(chǎng)策劃和反應(yīng)能力上明顯薄弱，致使對(duì)于市場(chǎng)的突變應(yīng)對(duì)失措；3． 重大產(chǎn)品質(zhì)量問題的暴露也加劇了銷售下滑。雷馳車的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和工藝工裝遲遲沒有完成，從原計(jì)劃的4月份一直延遲到9月份，使得有利的市場(chǎng)時(shí)機(jī)因此而喪失；2． 質(zhì)量和精細(xì)化水平較低，上市后，產(chǎn)品沒有得到市場(chǎng)的充分認(rèn)可；3． 由于市場(chǎng)預(yù)測(cè)失誤，使得產(chǎn)品作為高檔SUV的定位與市場(chǎng)需求不符，市場(chǎng)推廣因而從方向上和效果上，均差強(qiáng)人意；4． 順義廠區(qū)的建設(shè)沒能在預(yù)定產(chǎn)品上市期前完成，也延誤了雷馳車的投產(chǎn)。主要是以下原因造成的：1． 人均勞動(dòng)生產(chǎn)率增加值的目標(biāo)是基于30300輛的產(chǎn)量目標(biāo)提出的，由于產(chǎn)量出現(xiàn)大幅下滑，而同期員工總數(shù)仍然凈增加了822人，使得人均勞產(chǎn)率因此大幅下降；2． 順義廠區(qū)全年基本上處于半停產(chǎn)狀態(tài)，新廠區(qū)招收的大批工人并未全負(fù)荷工作。因此，04年在招聘關(guān)鍵人才，做了卓有成效的工作：（1） 引進(jìn)不同層次人才，特別是以王璋、李維平、何華潮、劉東力、張崢、郝建、李中好為代表的一批關(guān)鍵人才的加盟，為企業(yè)發(fā)展打下了基礎(chǔ)；（2） 公司產(chǎn)品工程部通過招聘，吸引了一批年輕的工程技術(shù)人員，使公司的技術(shù)人員新老搭配，初步扭轉(zhuǎn)了技術(shù)力量薄弱的局面；（3） 公司的員工隊(duì)伍在2004年大幅度的擴(kuò)大，全年凈增加員工822人，使得企業(yè)員工總數(shù)上升到1733人，員工的年齡和知識(shí)結(jié)構(gòu)也得到了進(jìn)一步優(yōu)化，從而具備了年銷售10萬臺(tái)所需的人力資源基礎(chǔ)。特別表現(xiàn)在產(chǎn)品和技術(shù)知識(shí)貧乏，市場(chǎng)策劃能力弱，對(duì)客戶需求的把握和反應(yīng)遲鈍；2． 產(chǎn)品的市場(chǎng)適應(yīng)性不高，對(duì)需求把握不準(zhǔn)，缺乏足夠的競(jìng)爭(zhēng)力；3． 經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)不合理，管理不到位，多數(shù)渠道處于無序和失控狀態(tài)；4． 營銷信息管理基礎(chǔ)薄弱，由于信息不對(duì)稱，經(jīng)常造成決策的不準(zhǔn)確和不及時(shí)。由于產(chǎn)品的工藝資料不全，準(zhǔn)確性差，造成工藝有效性難以提高；2． 質(zhì)量控制能力低下。無論是內(nèi)部人才的發(fā)現(xiàn)提拔，還是外部人才的培訓(xùn)支持，目前都缺乏系統(tǒng)的計(jì)劃和管理。基于現(xiàn)實(shí)的考慮，公司提出了企業(yè)的指導(dǎo)思想：轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整思路，改革機(jī)制，理清流程，實(shí)現(xiàn)一個(gè)拖動(dòng)，兩個(gè)車輪的指導(dǎo)方針。二、2005年度經(jīng)營環(huán)境分析（一）宏觀經(jīng)濟(jì)及行業(yè)政策的影響分析2005年國家宏觀調(diào)控政策的影響仍將持續(xù),GDP增幅預(yù)計(jì)將由2004年的9%放緩至8%,城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增幅將維持在9%,%下降到10%,上述因素將直接影響到汽車的總體需求，將延續(xù)2004年的平穩(wěn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，進(jìn)入到理性回歸的周期。在SUV市場(chǎng)上，值得注意的一點(diǎn)是，客戶需求向高檔和低檔兩端傾斜的態(tài)勢(shì)會(huì)愈發(fā)突出，高檔SUV競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)將集中在維修便捷性、駕駛舒適性和燃油經(jīng)濟(jì)性方面，低檔SUV的競(jìng)爭(zhēng)更多集中在可感知質(zhì)量的精細(xì)化、配置的轎車化和價(jià)格低廉上，具體分析參見表2。表3：北汽有限2005年競(jìng)爭(zhēng)廠商銷量預(yù)測(cè)表市場(chǎng)細(xì)分競(jìng)爭(zhēng)廠商2004年銷量（預(yù)測(cè)：臺(tái)）2005年銷量（預(yù)測(cè)：臺(tái)）同比增幅%SUV（中高檔）北京吉普320003780021%長(zhǎng)豐獵豹200002700015%SUV（經(jīng)濟(jì)型）長(zhǎng)城汽車300003420019%輕卡北汽福田21000024000015%皮卡中興汽車18000207002%面包車金杯汽車15000016250031%數(shù)據(jù)來源:中國汽車工業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)報(bào)告，《全國皮卡市場(chǎng)數(shù)據(jù)信息聯(lián)合會(huì)統(tǒng)計(jì)報(bào)告》，《中國工業(yè)報(bào)》，《中國汽車報(bào)》；2005年的廠商銷量預(yù)測(cè)，基于2005年的市場(chǎng)總量預(yù)測(cè)和各廠商2004年的市場(chǎng)份額進(jìn)行估算；傳統(tǒng)越野車因統(tǒng)計(jì)口徑不一，廠商分散，這里未作說明。n 初步形成以計(jì)劃和預(yù)算為導(dǎo)向,以流程管理為保證的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制。因此，為保障總體戰(zhàn)略的推進(jìn)和年度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司在2005年必須采取以下九大核心戰(zhàn)略措施:1． 嚴(yán)格執(zhí)行新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃和商品改進(jìn)計(jì)劃，建立能夠100％滿足需求計(jì)劃的產(chǎn)品工程支持體系產(chǎn)品開發(fā)工作將首先從轉(zhuǎn)變觀念，培養(yǎng)隊(duì)伍入手，逐步健全對(duì)項(xiàng)目管理過程中關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的控制。在此基礎(chǔ)上，完善經(jīng)銷服務(wù)政策，嚴(yán)格執(zhí)行定期報(bào)告和績(jī)效考評(píng)制度，變粗放式管理為規(guī)范化和集約化的管理。6． 完善和嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和成本管理制度, 實(shí)現(xiàn)從單純的事后核算向全過程成本管理體系的逐步轉(zhuǎn)變公司在05年初編制的成本和費(fèi)用預(yù)算基礎(chǔ)上，將以目標(biāo)成本為起點(diǎn)，核算標(biāo)準(zhǔn)成本定額，本著分灶經(jīng)營的原則明確責(zé)任成本，并通過對(duì)日常成本支出加強(qiáng)審計(jì)和分析，從而實(shí)現(xiàn)分產(chǎn)品線設(shè)定的成本費(fèi)用降低目標(biāo)。9． 在人力資源需求計(jì)劃基礎(chǔ)上，強(qiáng)化面向不同崗位的多層次培訓(xùn)公司應(yīng)該基于崗位和人員需求計(jì)劃，針對(duì)不同的職能和崗位，制訂專業(yè)化和系統(tǒng)化的培訓(xùn)計(jì)劃；對(duì)于中高層管理人員，加強(qiáng)管理理念和方法上的培訓(xùn)；對(duì)于新進(jìn)工人側(cè)重于崗位技能培訓(xùn)，建立專業(yè)性的內(nèi)容設(shè)計(jì)和成果評(píng)價(jià)體系，使熟練技工的經(jīng)驗(yàn)得以有效推廣。將銷售需求、政策因素和生產(chǎn)能力三方面有效地結(jié)合起來，提高申報(bào)工作的準(zhǔn)確性和超前性；（5）結(jié)合市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)分析提出2006－2008年的三年產(chǎn)品開發(fā)規(guī)劃商品管理部和產(chǎn)品開發(fā)部要緊密配合，收集和整理競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品信息，在對(duì)市場(chǎng)需求準(zhǔn)確把握的基礎(chǔ)上，提出20062008年度產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)，可行性項(xiàng)目和實(shí)施方案；人力資源部和技術(shù)管理部要建立關(guān)鍵研發(fā)人才庫，提出長(zhǎng)期的培訓(xùn)和職業(yè)發(fā)展計(jì)劃。1．營銷工作目標(biāo)：在2005年，以營銷事業(yè)部為主體，計(jì)劃財(cái)務(wù)中心和順義朝陽制造事業(yè)部緊密配合，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)以下營銷目標(biāo)：（1） ,（該值需王處核實(shí)確認(rèn)）,（該值需核實(shí)確認(rèn)）。為此，公司將重點(diǎn)實(shí)施以下九大關(guān)鍵舉措：（1）將服務(wù)商網(wǎng)絡(luò)的整頓和建設(shè)相結(jié)合，建立公司“合作雙贏，誠信第一”的售后服務(wù)體系整頓和清理現(xiàn)有的服務(wù)站，加快新站的選點(diǎn)、布局和建設(shè)，年內(nèi)建成200家達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的特約服務(wù)站。通過月度例會(huì)制和滾動(dòng)式項(xiàng)目管理，來滿足客戶對(duì)商改成果快速實(shí)現(xiàn)的不斷增長(zhǎng)的要求。（6）廣告宣傳將以平面媒體硬廣告和軟文發(fā)布相結(jié)合，以產(chǎn)品營銷戰(zhàn)略為導(dǎo)向以營銷管理部為主，跨地區(qū)、多頻次地發(fā)布廣告，推進(jìn)“旗鈴”輕卡、“陸鈴”皮卡和雷馳等重點(diǎn)產(chǎn)品及品牌的市場(chǎng)認(rèn)知，推廣公司新的企業(yè)形象與品牌內(nèi)涵。在掌握準(zhǔn)確的客戶資料后，實(shí)行定期的專人回訪制，對(duì)重點(diǎn)客戶進(jìn)行持續(xù)的溝通與反饋，保持其對(duì)公司公司和產(chǎn)品的品牌認(rèn)知度和美譽(yù)度，同時(shí)對(duì)大客戶實(shí)行一對(duì)一的量身服務(wù)政策，制訂滿足其實(shí)際需要的維修保養(yǎng)方案。2．生產(chǎn)管理策略和關(guān)鍵舉措：為實(shí)現(xiàn)以上目標(biāo)，公司將以順義和朝陽制造事業(yè)部為主體，質(zhì)量管理中心和產(chǎn)品工程中心密切配合，著力采取以下七項(xiàng)關(guān)鍵舉措：（1）按期完成輕卡T100生產(chǎn)準(zhǔn)備，確保換代型輕卡批量投產(chǎn)順義事業(yè)部應(yīng)充分強(qiáng)化生產(chǎn)管理，通過對(duì)人員補(bǔ)充、輪換、崗位培訓(xùn)和按節(jié)拍生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)班次內(nèi)輪番混線生產(chǎn)，使順義廠區(qū)單班日產(chǎn)100輛，突破生產(chǎn)能力的瓶頸；（2）按期完成皮卡P100生產(chǎn)準(zhǔn)備，確保皮卡基本型產(chǎn)品批量投產(chǎn)朝陽事業(yè)部在改造廠區(qū)的同時(shí)，通過加緊生產(chǎn)和物料準(zhǔn)備，增加作業(yè)班次，充分利用現(xiàn)有產(chǎn)能；（3）深入持久地開展“精品工程”，集中力量解決主力車型的關(guān)鍵質(zhì)量問題順義和朝陽事業(yè)部應(yīng)會(huì)同產(chǎn)品工程中心，通過改進(jìn)覆蓋件模具解決外觀不良問題，依靠整質(zhì)措施、精細(xì)加工解決裝調(diào)問題。表7：北汽制造廠有限公司2005年度月度生產(chǎn)計(jì)劃（單位：臺(tái)）（需要王處更新）產(chǎn)品名稱制造事業(yè)部123456789101112總計(jì)陸霸順義雷馳順義輕卡順義皮卡朝陽面包車朝陽傳統(tǒng)車朝陽軍車順義表8：北汽制造廠有限公司2005年度生產(chǎn)管理工作行動(dòng)計(jì)劃表序號(hào)主要工作制造事業(yè)部1234567891011121完成輕卡T100生產(chǎn)準(zhǔn)備順義2實(shí)行輪番混線生產(chǎn)順義、朝陽3完成皮卡P100生產(chǎn)準(zhǔn)備朝陽4深入開展 “精品工程”順義、朝陽5軍車實(shí)現(xiàn)抽檢發(fā)交順義6分車型降低產(chǎn)品成本順義、朝陽7開展“雙流工程”和日?？己隧樍x、朝陽8降低傳統(tǒng)車和教練車的產(chǎn)品成本朝陽9開展“雙流工程”和日常考核順義、朝陽10降低傳統(tǒng)車和教練車的產(chǎn)品成本朝陽11強(qiáng)化技工崗位技能培訓(xùn)順義、朝陽（四） 采購管理在2004年的成車質(zhì)量問題中，因零部件質(zhì)量故障產(chǎn)生的占相當(dāng)大的比重，這給銷售帶來了嚴(yán)重的負(fù)面影響和經(jīng)濟(jì)損失。2．采購策略和關(guān)鍵舉措：為實(shí)現(xiàn)以上目標(biāo)，公司的采購管理將在2005年變被動(dòng)為主動(dòng)，以入廠前關(guān)鍵件抽檢和集中招標(biāo)采購來解決當(dāng)前問題，以精簡(jiǎn)和優(yōu)化