【正文】 漁業(yè)發(fā)展的需求呈迅速增長(zhǎng)的趨勢(shì).（2） %左右，美、英等發(fā)達(dá)國(guó)家城市化水平達(dá)80%；從國(guó)內(nèi)情況看，2004年年底全國(guó)共有建制市662個(gè)，建制鎮(zhèn)20312個(gè)，%，預(yù)測(cè)到2020年將達(dá)到53%；我省現(xiàn)有城市29個(gè)，建制鎮(zhèn)1055個(gè)，城鎮(zhèn)人口為1937萬(wàn)人，%，城鎮(zhèn)化水平在全國(guó)31個(gè)省、市、自治區(qū)中居第21位，預(yù)計(jì)到2020年將達(dá)到51%左右；東方市現(xiàn)有總?cè)丝?3萬(wàn)，城鎮(zhèn)人口10萬(wàn)人，城市化水平只有25%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國(guó)水平.（3） ，經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和良好的效益是伴隨激烈的競(jìng)爭(zhēng)才成就的，人們無(wú)不處于一種高強(qiáng)度、調(diào)節(jié)生活節(jié)奏、釋放生活壓力的首要選擇；其二，城市鋼筋水泥叢林使城鎮(zhèn)人隔絕與大自然的接觸，而城市人的祖輩或本人就來(lái)自大農(nóng)村，在他們的骨子里有一種向往農(nóng)村、回歸大自然的“根”，鋼筋水泥叢林越是隔絕他們與大自然的親近，；其三，我國(guó)城市人均收入水平已接近了1000美元，達(dá)到6000多元人民幣，進(jìn)入中等收入水平以后，人們生活方式和消費(fèi)方式開(kāi)始由勞動(dòng)型轉(zhuǎn)為休閑型，用于吃、住、穿的消費(fèi)在整個(gè)消費(fèi)結(jié)構(gòu)中的比重迅速下降，休閑便成為人們新生活的重要組成部分；其四，、法定節(jié)假日、黃金周長(zhǎng)假、帶薪休假等的落實(shí)，回歸大自然，領(lǐng)略獨(dú)具特色的鄉(xiāng)間風(fēng)情漸成時(shí)尚，對(duì)旅游的消費(fèi)不斷從傳統(tǒng)的旅游景觀發(fā)展到結(jié)合旅游景觀與農(nóng)業(yè)生態(tài)景觀的休閑果園需求增長(zhǎng)上.本項(xiàng)目集休閑釣魚(yú)、觀光漁業(yè)、漁家樂(lè)服務(wù)于一體，充分利用農(nóng)村當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境、農(nóng)業(yè)資源、農(nóng)民勞動(dòng)生活場(chǎng)景，舉辦生態(tài)農(nóng)業(yè)休閑觀光旅游活動(dòng)，迎合了城里人遠(yuǎn)離都市、循跡山野、回歸自然、返樸歸真的需求心理，因而具有廣闊的市場(chǎng)前景.本項(xiàng)目的“產(chǎn)品”，休閑漁業(yè)項(xiàng)目早已進(jìn)入實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)階段，如休閑釣魚(yú)、觀償果園等，但比較分散，有的承包魚(yú)塘的農(nóng)戶是被動(dòng)地同意城鎮(zhèn)和機(jī)關(guān)單位的人們前來(lái)魚(yú)塘垂釣，缺乏配套設(shè)施服務(wù)和軟件服務(wù)，這僅是休閑漁業(yè)的原始狀態(tài)，沒(méi)有企業(yè)的動(dòng)作機(jī)制，服務(wù)項(xiàng)目非常單一，適應(yīng)不了人們對(duì)現(xiàn)代休閑漁業(yè)項(xiàng)目的需求，更缺乏品牌建設(shè)，從整體上講，東方市的休閑漁業(yè)尚處于萌芽狀態(tài)，沒(méi)有形成產(chǎn)業(yè)，無(wú)法提高休閑漁業(yè)的市場(chǎng)號(hào)召力和提升休閑漁業(yè)的知名度，休閑漁業(yè)還處在自發(fā)無(wú)序的狀態(tài)，由于現(xiàn)有的休閑漁業(yè)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)缺乏必要的培訓(xùn)，組織能力及管理技能準(zhǔn)備不足，、休息、安全、衛(wèi)生、消防、娛樂(lè)、餐館等服務(wù)設(shè)施的開(kāi)發(fā)與管理都很不完善，從業(yè)人員與休閑漁業(yè)服務(wù)離專業(yè)水平還有相當(dāng)大的差距，不能適應(yīng)社會(huì)發(fā)展對(duì)休閑漁業(yè)的需要.項(xiàng)目建成后,將與至周邊縣、市休閑漁業(yè)項(xiàng)目構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，該項(xiàng)目將處于競(jìng)爭(zhēng)的主導(dǎo)地位.（1），局限于單一的經(jīng)營(yíng)模式，規(guī)模小、服務(wù)檔次低，、生態(tài)與科技互相輝映的多功能、：服務(wù)實(shí)體的服務(wù)功能越強(qiáng)，其吸引的消費(fèi)者越多，建設(shè)集種養(yǎng)體驗(yàn)型、休閑娛樂(lè)型、山水生態(tài)型于一體的休閑漁業(yè)模式，因而在市場(chǎng)上有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力.（2），尤其是東方市城鎮(zhèn)人口和中小學(xué)生、工薪階層休閑，與西部其它縣市交通條件較好，.（3）與東方市旅游景區(qū)的互補(bǔ)優(yōu)勢(shì)，東方市其它的旅游項(xiàng)目多是上山的，沒(méi)有下水的項(xiàng)目。項(xiàng)目以創(chuàng)造四季休閑生態(tài)漁業(yè)為主旨,謀求集經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、社會(huì)效益于一體,面向廣大居民和游客開(kāi)放的休閑生態(tài)漁業(yè)示范區(qū)為目標(biāo).項(xiàng)目布局為占地500畝的休閑漁業(yè)區(qū), 我合作社一號(hào)基地的邊上高坡嶺水庫(kù)西面部分兩岸整修加固,并以各種海南熱帶樹(shù)種綠化,塘岸兩側(cè)保留510米隔離帶，局部可用喂魚(yú)青草綠化,兩側(cè)配以陰棚、停車(chē)線、釣魚(yú)臺(tái)等設(shè)施.漁業(yè)區(qū)通過(guò)漁業(yè)養(yǎng)殖出產(chǎn)水產(chǎn)品外,主要提供休閑釣魚(yú),游客局域捕撈. 好釣習(xí)性選擇鯉魚(yú)、羅非魚(yú)、青魚(yú)等品種投養(yǎng). 由于項(xiàng)目主要方向是提供休閑活動(dòng),多種類混合放養(yǎng).,.各種建筑設(shè)計(jì)與服務(wù)設(shè)施要求簡(jiǎn)潔明快,保留傳統(tǒng)風(fēng)格,、住宿、休閑娛樂(lè)服務(wù)、漁家生活體驗(yàn)等，,服務(wù)區(qū)內(nèi)配置影視、空調(diào)、網(wǎng)絡(luò)等現(xiàn)代設(shè)施和開(kāi)展現(xiàn)代娛樂(lè)項(xiàng)目,使傳統(tǒng)與現(xiàn)代融合,鄉(xiāng)土特色與城市特色融合.6..5漁家樂(lè)服務(wù)區(qū)建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模(1),新建磚混結(jié)構(gòu)建筑,.(2),綠化3000平方米,供水供電設(shè)施,消防設(shè)施,網(wǎng)絡(luò)通訊設(shè)施等.（3）、餐飲設(shè)備、住宿設(shè)備、娛樂(lè)設(shè)備等.項(xiàng)目建設(shè)期限為1年,一年完成咨詢?cè)O(shè)計(jì)、報(bào)批、場(chǎng)地平整、漁業(yè)區(qū)建設(shè)、漁家樂(lè)服務(wù)區(qū)建設(shè)等工作，并開(kāi)始運(yùn)營(yíng).第七章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)(1)國(guó)家及農(nóng)業(yè)部頒布的有關(guān)規(guī)程、規(guī)定和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；（2）市場(chǎng)調(diào)查收集的有關(guān)經(jīng)濟(jì)技指標(biāo)；（3）海南省2008年建筑工程概算定額預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)；（4）參照當(dāng)?shù)赝惞こ坦浪阒笜?biāo)；（5）市場(chǎng)詢價(jià)、廠家報(bào)價(jià)及有關(guān)實(shí)際情況；（6）其它有關(guān)政策法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，及項(xiàng)目咨詢?cè)试S的經(jīng)驗(yàn)估算. 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 固定資產(chǎn)投資估算①魚(yú)類增殖：投放各類苗種30萬(wàn)尾，增加庫(kù)區(qū)魚(yú)類資源；30萬(wàn)。 ⑤建設(shè)水上樂(lè)園；180萬(wàn) ⑥在庫(kù)區(qū)沿岸建造茶吧、歌舞廳、餐飲等。.漁業(yè)區(qū)按照2000元飼料藥品成本計(jì)算,每年魚(yú)苗更新引進(jìn)5萬(wàn)元,全年共計(jì)25萬(wàn)元..服務(wù)區(qū)原材料成本中餐飲按照銷售收入的30%，服務(wù)區(qū)原材料成本900*30%=270萬(wàn)元. 外購(gòu)動(dòng)力費(fèi)77萬(wàn)元.漁業(yè)區(qū)主要是排灌、供氧、服務(wù)用電，按每畝500元估算，年動(dòng)力費(fèi)5萬(wàn)元.服務(wù)區(qū)耗電等能源按照銷售收入的8%左右比例估算為72萬(wàn)元. . . 漁業(yè)區(qū)普工定員5人,服務(wù)區(qū)40人。管理費(fèi)用105萬(wàn)元,按銷售收入的5%計(jì)算. .%計(jì)算為9萬(wàn)元。=(不含建設(shè)期1年)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量見(jiàn)附表，根據(jù)該表計(jì)算以下財(cái)務(wù)指標(biāo)： （現(xiàn)金流量表中，投產(chǎn)后第五年為重新裝修，評(píng)價(jià)期為15年.）所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率按8%）=所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=%所得稅前投資回收期=(含建設(shè)期1年)所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率按8%）=所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率=%所得稅后投資回收期=(含建設(shè)期1年)%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率8%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說(shuō)明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是完全可以接受的. 不確定性分析 盈虧平衡分析從該項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表中得知，該項(xiàng)目建成后，年均銷售收入為990萬(wàn)元,，. 盈虧平衡點(diǎn)=固定總成本247。1000100%=32%年均投資利稅率=72247。福利按工資的14%。該項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)暫無(wú)貸款計(jì)劃.結(jié)合項(xiàng)目具體情況和經(jīng)驗(yàn),流動(dòng)資金估算按建設(shè)期內(nèi)年均經(jīng)營(yíng)成本的30%計(jì)取,估算為300萬(wàn)元.項(xiàng)目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金=1000萬(wàn)元. 資金來(lái)源及籌措﹙1﹚ 建設(shè)單位自有資金和吸納股金300萬(wàn)元.﹙2﹚ 申請(qǐng)上級(jí)支持資金700萬(wàn)元. 資金使用和管理對(duì)該項(xiàng)目的建設(shè)資金，一定做到嚴(yán)格管理、合理使用，在資金使用上，嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走的原則，決不搞計(jì)劃外工程項(xiàng)目；在資金管理上嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)政部印發(fā)的《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》的規(guī)