香港電信財(cái)務(wù)報(bào)表擬制-期末結(jié)帳流程-wenkub
2023-06-03 03:42:30 本頁面
【正文】 中國最大的管理資源中心 第 4 頁 共 8 頁 編號(hào) 任務(wù)說明 處理方式 文檔輸入 文檔輸出 負(fù)責(zé)部門 監(jiān)控要點(diǎn) ? 將當(dāng)期所有項(xiàng)目交易完成，然後進(jìn)行系統(tǒng)項(xiàng)目會(huì)計(jì)模塊期末關(guān)帳作業(yè)。 固定資產(chǎn)模塊 月末折舊結(jié)帳交易 省、市 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 固定資產(chǎn)管 理 縣辦公室 完成當(dāng)期工資交易 ? 薪酬部門將當(dāng)月薪金匯總和審批後，以試算表形式將數(shù)據(jù)提交總帳會(huì)計(jì)人員。 ? 在現(xiàn)金管理模塊未有實(shí)施時(shí)，建議使用原有工作流程處理有關(guān)帳項(xiàng)。 ? 轉(zhuǎn)帳周期應(yīng)按現(xiàn)金流量的頻率及金額制定。 總帳模塊 月結(jié) 審核報(bào)告 省、市 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總帳 縣辦公室 ? 為確保子模塊和數(shù)據(jù)信息的一致性，錯(cuò)帳調(diào)整應(yīng)盡量在有關(guān)子模塊內(nèi)完成。 錯(cuò)誤數(shù)據(jù)調(diào)整 ? 根據(jù) 《月結(jié) 審核報(bào)告 》 ，各 子 模塊對錯(cuò) 誤記錄進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整（次月）。 ? 集團(tuán)應(yīng)制定一個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)告 年度時(shí)間 表 ，訂立全年所有 閉 帳日期。 外幣結(jié)余期末金額重估 ? 將以外幣結(jié)算的交易進(jìn)行月末金額重估。 審核省、市、縣各公司間往來是否一致 總帳模塊 公司間往來對帳單 省、市 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總帳 ? 各省、市、縣月 結(jié)日期必須一致。 ? 各公司應(yīng)定期向?qū)Ψ桨l(fā)出對帳單。 總帳模塊 損益表初稿 省、市 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總帳 縣辦公室 ? 具體明細(xì)請參考《 企業(yè)稅 項(xiàng)申報(bào)》流程 報(bào)表審批 ? 對 會(huì)計(jì)和管理報(bào)表 進(jìn)行 審批 ，有錯(cuò)誤時(shí)進(jìn)行調(diào)整。 并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)帳和提交所須報(bào)告等事項(xiàng)。 。 發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤難以更改。 ? 集團(tuán)應(yīng)制定一個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)告 年度時(shí)間 表 ，訂總帳模塊 省、市 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總帳 縣辦公室 ? 當(dāng)完成錯(cuò)誤數(shù)據(jù)調(diào)整後，關(guān)閉當(dāng)期各子帳會(huì)計(jì)期間，以避免業(yè)務(wù)人員將交易記錄在錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)期間。 總帳模塊 資產(chǎn)負(fù)債表、損益表初稿 省、市 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總帳 縣辦公室 企業(yè)稅 項(xiàng) 計(jì)提 ? 對當(dāng)月公司各類稅項(xiàng)進(jìn)行預(yù)提。 ? 系統(tǒng)會(huì)在每月自動(dòng)生成內(nèi)部各公司的 往來帳務(wù)沖轉(zhuǎn)報(bào)告。 總帳模塊 省、市 計(jì)劃財(cái)務(wù)部 總帳 縣辦公室 ? 各省、市
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