【正文】 期報告應(yīng)收帳項余額，并對應(yīng)收帳項進(jìn)行帳齡分析； 9. 對于在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)的問題及時向上級匯報； 10. 完成及協(xié)助其他財務(wù)人員完成上級下達(dá)的任務(wù)。中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 財務(wù)部工作手冊 第一節(jié) 財務(wù)部概述及組織機(jī)構(gòu) 一、 概述 財務(wù)部是酒店總經(jīng)理對整個酒店經(jīng)營管理工作的參謀和管理的職能機(jī)構(gòu)。 三、 成本會計 崗位名稱：成本會計 直接上級：財務(wù)部經(jīng)理 具體職責(zé)： 1. 在財務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo) 下，負(fù)責(zé)各營業(yè)部門的成本核算； 2. 負(fù)責(zé)審核與成本有關(guān)的各種原始單據(jù)、票證，并據(jù)以登記明細(xì)帳； 3. 負(fù)責(zé)編制每日成本日報表； 4. 負(fù)責(zé)監(jiān)盤倉庫物料用品，確保帳帳、帳實(shí)相符； 5. 負(fù)責(zé)月底與各倉庫明細(xì)帳的核對工作； 6. 負(fù)責(zé)定期參加各營業(yè)部門的盤點(diǎn)，督導(dǎo)各部門的盤點(diǎn)工作，解決盤點(diǎn)工作的實(shí)際困難及盤點(diǎn)后的帳務(wù)處理； 7. 負(fù)責(zé)計提各營業(yè)部門固定資產(chǎn)折舊及低值易耗品的分?jǐn)偤怂愎ぷ鳎? 8. 月底正確編制各部門的成本收、發(fā)、存及成本分析等報表； 9. 對于在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)的問題及時向上級匯報； 10. 完成及協(xié)助其他財務(wù)人員完成上級下達(dá)的任務(wù)。整理支票存根，單據(jù)不得遺失； 8. 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤點(diǎn)制度，每日核對庫存現(xiàn)金，不得坐支，確保現(xiàn)金的安全； 9. 負(fù)責(zé)外幣兌換匯率的收、發(fā)，將所收的外幣牌價進(jìn)行有效的整理后，及時傳達(dá)給收銀； 10. 妥善保管印章和空白支票，并做好領(lǐng)用序時登記工作； 11. 負(fù)責(zé)對銀行上門收款的監(jiān)點(diǎn)工作； 12. 負(fù)責(zé)員工的工資發(fā)放工作； 13. 負(fù)責(zé)相關(guān)稅務(wù)部門的申報及負(fù)責(zé)交納稅款； 14. 負(fù)責(zé)發(fā)票、收款收據(jù)及其它票證的購買、登記； 15. 完成及協(xié)助其他財務(wù)人員完成上級下達(dá)的任務(wù)。 八、 餐廳收銀領(lǐng)班 崗位名稱：餐廳收銀領(lǐng)班 直接上級：核單員、餐廳樓面經(jīng)理 管理對象：餐廳收銀員 具體職責(zé)： 1. 對直屬上級負(fù)責(zé)； 2. 以身作則，帶領(lǐng)屬下員工嚴(yán)格執(zhí)行《員工手冊》和各項規(guī)章制度； 3. 負(fù)責(zé)不折不扣的貫徹酒店各項規(guī)章制度和上級決議通知精神，做到上傳下達(dá)； 4. 負(fù)責(zé)每天檢查所屬員工的儀容儀表等是否達(dá)到酒店的規(guī)定要求； 5. 以最佳的精神面貌投入工作 ，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時留下一個好印象； 6. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記每個菜名、編碼和助記符號； 7. 負(fù)責(zé)餐廳收銀處的排班和考勤，對工作紀(jì)律、工作質(zhì)量負(fù)主要責(zé)任； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 8. 負(fù)責(zé)將住店客人的消費(fèi)傳帳單，經(jīng)檢查準(zhǔn)確無誤后，及時傳遞到前廳收銀處； 9. 督導(dǎo)檢查收銀員對外匯管理制度、貨幣獎金管理制度及帳單發(fā)票管理規(guī)定的執(zhí)行情況； ，檢查收銀點(diǎn)的繳款情況； ，保管和監(jiān)控； ； ； 餐飲應(yīng)收帳款的控制和追收； 、崗位之間的工作協(xié)調(diào)與溝通； ； 、技能考核，提高收銀員的業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)； 、文件、合同的整理及保存歸檔； 、愛護(hù)和正確使用各種機(jī)械設(shè)備。 3. 嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)發(fā)料制度，按有關(guān)制度規(guī)定辦事，掌握倉庫物品的存放量，存放位置是否有條理，拒絕不按制度手續(xù)辦理的領(lǐng)料； 4. 認(rèn)真填寫貨品標(biāo)記卡，做到一物一卡并把貨品卡掛放在顯眼的位置； 5. 負(fù)責(zé)倉庫物資明細(xì)帳的上帳，下帳，做到倉庫帳與實(shí)物財務(wù)帳一致； 6. 每月配合財務(wù)部對倉庫物資進(jìn)行定期盤點(diǎn)，盤點(diǎn)前，負(fù)責(zé)將本月入庫和發(fā)出的物品數(shù)量全部入帳，做好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作； 7. 根據(jù)倉庫的環(huán)境，存貨物資應(yīng)按照“先進(jìn)先出”的原則，防止破損、蟲蛀、霉?fàn)€、變質(zhì)、過期，保證庫存物資的完好無損； 8. 負(fù)責(zé) 合理堆疊物資，避免因物資堆疊不合理造成危險和損失； 9. 定期或不定期提供倉庫物品數(shù)量的變動情況，協(xié)助做好物資儲備工作，力求做到不積壓資金而又使物資供應(yīng)不脫節(jié)； 、領(lǐng)料單等其他單據(jù)，帳冊，適時裝訂成冊，存檔，備查； 、窗、電源等進(jìn)行安全檢查，發(fā)現(xiàn)隱患，及時處理，保證庫房和物資的安全； ，按時上下班，工作時不擅離職守； 、安全、衛(wèi)生管理工作； 。開出預(yù)收房租收據(jù)單后，應(yīng)立即將預(yù)收房租收據(jù)單號碼、金額輸入對應(yīng)房間； ； ，則按外幣實(shí)際金額輸入，并在預(yù)收房租收據(jù)單注明外幣編號，并在交班本上登記； 待處送住客資料到收銀處由當(dāng)班收銀員負(fù)責(zé)簽收； ，檢查封包的完整性并簽收，開具寄存證明，注明客人取回時間，將封包存入保險柜，并記錄在交班本上； ，如出現(xiàn)資料外借，而未能及時收回的，一定要做好交班知會其他收銀員及時收回； 、支票、信用卡等點(diǎn)清與電腦核對，特殊情況需作文字交班?？腿顺^中午 12 時但在下午 18時前退房一般按規(guī)定要求加收半天房費(fèi)；如延時超過下午 18 時，則加收一天房費(fèi)。 3. 根據(jù)會務(wù)組要求，進(jìn)行結(jié)算； 4. 提前作好人員安排，必要時從財務(wù)部辦公室抽調(diào)人員，參與結(jié)算； 5. 如有 會務(wù)組統(tǒng)一結(jié)算，會前須押支票，待會議結(jié)束后，準(zhǔn)備好所有帳單，經(jīng)會議主辦單位審核后結(jié)算。 ? 簽單（掛帳）操作程序 1. 收銀臺備有酒店與協(xié)議單位確定的有效簽單人名單并在消費(fèi)協(xié)議上附簽字模式（可為一個，也可為多人）； 2. 結(jié)帳時，收銀員必須仔細(xì)核對協(xié)議號和簽字模式； 3. 不在此協(xié)議上的該單位任何人無權(quán)簽字（除酒店部門經(jīng)理級以上人員擔(dān)保外）； 4. 熟悉該單位主 要領(lǐng)導(dǎo)，消費(fèi)簽字后并通知該單位相關(guān)人員； ? VIP（貴賓）客人的結(jié)帳程序 1. 前臺收銀根據(jù)“ VIP 接待單”確定客人的付費(fèi)情況和 VIP客人的離店時間； 2. 前臺收銀將各種費(fèi)用及時入機(jī)； 3. 前臺收銀在客人離店之前將所有的帳務(wù)清理整齊交給大堂副理及房務(wù)經(jīng)理； 4. 由大堂經(jīng)理或房務(wù)經(jīng)理將所有的帳務(wù)親自送到 VIP 房，以便客人結(jié)帳； ? 客賠操作程序 1. 前臺收銀接到“物品損壞賠償表”后，檢查是否有該房客簽字確認(rèn)，若有及時入帳； 2. 結(jié)帳時按所賠金額收款，若客人堅持要求賠償物品帶走，收銀應(yīng)在“物品損壞賠償表”上注明“此物品已帶走”，并有部門主管 簽字為證； ? 客人拒付操作程序 1. 首先了解客人拒付的原因，并耐心、仔細(xì)地向客人做好解釋工作； 2. 如客人堅持拒付，則收銀將詳細(xì)情況及時向上級匯報，由主管人員根據(jù)情況作出相應(yīng)的處理； 3. 收銀對超出自己范圍的問題，不要強(qiáng)行處理，要及時匯報或向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映； ? 外幣兌換操作程序（僅限住店客人） 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1. 現(xiàn)金兌換 1） 主動向客人問好，辨別外幣種類及真?zhèn)?，點(diǎn)清金額； 2） 請客人出示鑰匙牌和護(hù)照，根據(jù)當(dāng)日外匯牌價計算出可兌換人民幣金額，并填寫外匯單（并注明外幣的編號）； 3） 請客人在外匯兌換憑證上簽字確認(rèn)，并核對簽名與護(hù)照上的簽名是否一致； 4） 將兌 換的人民幣點(diǎn)清，并將現(xiàn)金、護(hù)照及兌換單第三聯(lián)一同交給客人； 2. 登記外幣兌換日報表 1） 前臺收銀如有外幣兌換應(yīng)在下班前登記“外幣兌換日報表”（一式兩份），一份作為前臺存根，一份交出納； 2） 前臺收銀按照“外幣兌換日報表”內(nèi)容逐一填寫； 3） 前臺收銀將日報表，外幣和外幣兌換憑證單一起裝入投幣袋中進(jìn)行投幣； ? 信用卡結(jié)算程序 1. 接受酒店規(guī)定受理的信用卡種類 2. 核對信用卡 1） 核對信用卡是否在本酒店的接受范圍之內(nèi)（根據(jù)各自的標(biāo)志來識別）； 2） 核對信用卡正后面是否有疑點(diǎn)（大小、原料、圖案、顏色等）； 3） 核對信用卡的起止日期是否有效、過期或未到 期卡沒有支付能力不予受理； 3. 刷卡 1） 手工刷卡 a) 在“簽購單據(jù)”上壓印信用卡號，注意壓印清晰，無顛倒，并將日期調(diào)至壓卡當(dāng)日； b) 準(zhǔn)確填寫“簽購單據(jù)”各項目（證件號碼）； c) 如需要授權(quán)，應(yīng)打電話到銀行申請授權(quán)，并將授權(quán)號碼填寫在“簽購單”上； d) 客人結(jié)帳時，應(yīng)將消費(fèi)金額（大寫）填寫在“簽購單”上，請客人確認(rèn)并簽字，將顧客聯(lián)給客人； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 2） 使用 POS 機(jī) a) 按 POS 機(jī)使用方法進(jìn)行操作； b) 根據(jù)客人入住天數(shù)預(yù)刷授權(quán)金額，打印簽購單據(jù)，填寫有效證件號碼； c) 結(jié)帳時，按實(shí)際消費(fèi)金額重新打印簽購單，并請客人確認(rèn)簽字將顧客聯(lián)連同原授權(quán)簽購單一起交 給客人； ? 支票結(jié)算程序 1. 接受支票 1） 辨別支票的真?zhèn)危? 2） 檢查支票是否過期，不得接收過期及超過限額的支票； 3） 檢查支票上的印鑒是否清楚、完整； 4） 及時統(tǒng)計限額支票的消費(fèi)，一旦超出限額，立即通知各營業(yè)點(diǎn)停止簽單消費(fèi)； 5） 告知客戶其消費(fèi)已超出支票金額，及時補(bǔ)交，以免影響其消費(fèi)； 2. 填寫支票 1） 使用碳素墨水填寫； 2） 正確填寫支票，包括日期（年、月、日）本單位名稱、消費(fèi)金額、用途等； 3） 注意事項 a) 支票結(jié)算時，應(yīng)請客人出示身份證； b) 收銀員應(yīng)讓客人在帳單上簽字； c) 收銀員應(yīng)把客人的姓名、聯(lián)系電話抄錄在交接本上； d) 支票的有效期為 10天（從簽發(fā) 日起）； ? 雜項服務(wù)收費(fèi)單操作程序 1. 由財務(wù)部統(tǒng)一管理，登記造冊； 2. 領(lǐng)用時，應(yīng)登記號碼、領(lǐng)用地點(diǎn)、時間、領(lǐng)用人； 3. 雜項服務(wù)收費(fèi)單使用于代收款項目、客賠償、加床、手續(xù)費(fèi)等雜項收入； 4. 隨帳單及收款報表投財務(wù)部審計（核單）； 5. 審計（核單）根據(jù)單號及時回銷，發(fā)現(xiàn)問題及時追查； ? 現(xiàn)金結(jié)算程序 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1. 將收集齊的原始單據(jù)復(fù)核，統(tǒng)計總數(shù)交客人審核； 2. 收回押金收據(jù)，與電腦中記錄核對； 3. 當(dāng)客人將現(xiàn)金交給收銀員時，收銀員應(yīng)唱收現(xiàn)金數(shù)量，并當(dāng)面驗(yàn)收現(xiàn)金真?zhèn)危? 4. 依據(jù)客單復(fù)核錢款數(shù)無誤后，收下現(xiàn)金并配好唱付找零； 5. 在客單上蓋“現(xiàn)金付訖”后，將 客人聯(lián)與找零一同給客人； 6. 保存、裝訂好客單的其余聯(lián)，以備審核、統(tǒng)計； ? 商務(wù)中心結(jié)帳程序 1. 客人到商務(wù)中心消費(fèi)后，商務(wù)中心人員填寫“商務(wù)中心收款單”，注明付款方式，如是轉(zhuǎn)帳，請客人出示房卡，并在轉(zhuǎn)帳單上簽字后送往前臺收銀處； 2. 前臺收銀接到“轉(zhuǎn)帳單”后，核對客人的房號和簽名無誤后輸入電腦，一聯(lián)留存，一聯(lián)交商務(wù)中心；如是現(xiàn)付，收銀員應(yīng)在“商務(wù)中心收款單”上蓋上“現(xiàn)金收訖”章，然后交給商務(wù)中心； 3. 商務(wù)中心每日營業(yè)結(jié)束后，憑“商務(wù)中心收款單”編制“商務(wù)中心日報表”，一并交財務(wù)審核； ? 住店客人押金的催收程序 1. 當(dāng)客人實(shí)際消 費(fèi)金額超出所交預(yù)付款時： 1） 收銀員應(yīng)電話通知客人到前臺補(bǔ)交押金，收銀員在打電話時應(yīng)注意語氣柔和、委婉，注意表達(dá)方式，且隨時注意住客的消費(fèi)情況等； 2） 收銀員打電話之后，如客人還沒有到前臺補(bǔ)交款，收銀員應(yīng)再次打電話通知客人，且每次打電話時應(yīng)做好相應(yīng)記錄； 3） 如電話通知客人三次，但客人仍未到前臺補(bǔ)交押金，收銀員應(yīng)及時將此情況通知前廳主管，必要時可請示房務(wù)部經(jīng)理解決； ? 檢查帳夾的操作程序 1. 收銀員應(yīng)負(fù)責(zé)檢查帳夾，檢查帳夾時，應(yīng)注意： a) 應(yīng)將費(fèi)用單逐筆與電腦中核對； b) 檢查登記單的房價是否符合有關(guān)規(guī)定，如會員價是否已刷會員卡簿； c) 檢查接待指示單所填寫的內(nèi)容是否完整，是否有接待員的簽中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 字； d) 檢查帳夾中是否有費(fèi)用漏入機(jī)； e) 檢查帳夾中帳單是否符合規(guī)定； 2. 檢查帳夾完以后，應(yīng)將相應(yīng)的情況做好記錄并及時處理； ? 賓客預(yù)收房租收據(jù)單遺失程序 1. 客人在退房時，憑預(yù)收房租收據(jù)退款，如無預(yù)收房租收據(jù)單，一般不能退款； 2. 如預(yù)收房租收據(jù)單遺失，應(yīng)按以下幾方面來操作： a) 首先要確認(rèn)，客人是否為該房間住客； b) 收銀員應(yīng)詢問客人所交的押金金額與電腦中的金額核對； c) 收銀員應(yīng)開出“遺失預(yù)收房租收據(jù)證明單”，并讓客人簽字； d) 收銀員應(yīng)將“遺失預(yù)收房租收據(jù)證明單”的簽字與“預(yù)收房 租收據(jù)單”存根聯(lián)簽字相核對； e) 經(jīng)收銀領(lǐng)班審核無誤后，再將預(yù)收房租退還給客人； ? 收銀員交接班程序 1. 交接班時，應(yīng)點(diǎn)清周轉(zhuǎn)金，查看所交現(xiàn)金是否與交接本上的金額一致； 2. 仔細(xì)核對保險箱的鑰匙和各部門鑰匙是否正確； 3. 查看其他單據(jù)與交班本上登記的是否一致； 4. 仔細(xì)查看交班本，如有不清楚的事宜應(yīng)及時詢問上一班收銀； 5. 交接完畢后，雙方應(yīng)在交班本上簽字； ? 繳款袋投入及提取控制程序 1. 繳款袋投入： 1） 收銀員于每班下班前根據(jù)電腦打出的收銀日報表、應(yīng)交收款數(shù)額，按幣類、幣值、面額歸類整理，分別把現(xiàn)金、支票填寫在繳款單及繳款袋的規(guī)定欄內(nèi)，各 幣類的合計數(shù)額應(yīng)與袋內(nèi)的總金額相等； 2） 把裝袋的現(xiàn)金、支票數(shù)額再次與收銀繳款單及繳款袋相核對，三者亦相等； 3） 核對無誤后，把現(xiàn)金、支票、收銀員繳款單一并裝入袋內(nèi)封好，并在封口中簽封，將“繳款信封”投入保險箱內(nèi)見證； 4） 認(rèn)真填寫登記表； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道