公司企業(yè)財務(wù)制度細則-wenkub
2022-11-10 09:26:03 本頁面
【正文】 內(nèi)容包括真實性，合法性，有效性和準確性，對假發(fā)票、白條、電腦小票等充抵報賬，財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。 ，財務(wù)部在接到人事部通知后，及時清算個人借款 /報銷等與財務(wù)有關(guān)事宜，還清借款后方可辦理調(diào)離手續(xù)。 資 。 從銀行購回的付款憑證（電匯單、匯票申請書、本票申請書、支票等）須填寫“銀行憑證登記表”，作廢憑證須保存，由財務(wù)負責(zé)人或其授權(quán)人員審核后才能重新購買和銷毀作廢票據(jù)。 由于個人責(zé)任致使現(xiàn)金短缺，應(yīng)負責(zé)賠償；每月月末由 財務(wù)總監(jiān) 主持對出納保管現(xiàn)金進行盤點，并填寫盤點報告， 財務(wù)總監(jiān) 要在報告上簽字確認，年末裝訂成冊歸檔。 （ 2）現(xiàn)金收入必須要求存入公司銀行賬戶 （ 3） 1,000 元以下的零星開支以及差旅費的報銷可由現(xiàn)金支付。 （ 12）負責(zé)公司支票、發(fā)票、收據(jù)、財務(wù)章、人名章、貸款卡等物品的保管和正確使用。 （ 8）及時、準確編制財務(wù)預(yù)算，每月提交真實準確的資金報表。 （ 3）合理使用資金，財務(wù)部負責(zé)籌集資金和有效使用資金，負責(zé)資金的管理、調(diào)撥、保管，維護資金的安全；監(jiān)督資金正常運行。、會計、出納組成，在 財務(wù)總監(jiān) 的統(tǒng)領(lǐng)下開展業(yè)務(wù)工作，并對公司 董事長 負責(zé)。 （ 4）根據(jù) 公司 經(jīng)營的需要為 公司 運營提供準確的成本匯總分析數(shù)據(jù)，協(xié)助公司降低生產(chǎn)成本； （ 5）負責(zé)公司各項 費用 的核算工作，從財務(wù)核算角度負責(zé)監(jiān)督公司一切生產(chǎn)、經(jīng)營活動，對公司所有資產(chǎn)安全和完整性負責(zé)。 （ 9）及時檢查、核對借、還款情況，定期與相關(guān)部門及客戶核對往來賬目，及時反饋返款及外欠款情況，并上報 財務(wù)總監(jiān) 。做好會計檔案管理工作。 出納負責(zé)現(xiàn)金的收支、保管、日記賬的工作。 公司應(yīng)選擇一家有融資合作前景的銀行開立基本賬戶，公司開立銀行賬戶要經(jīng)總經(jīng)理書面批準后方可開具，銀行印鑒必須由二人以上分別保管 。 每月公司銀行存款賬戶必須與銀行對賬單進行核對，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，由 財務(wù)總監(jiān) 審核并簽字，年底裝訂成冊歸檔。 、個人提供借款。 ，除按借款規(guī)定履行外，必須在業(yè)務(wù)結(jié)束后一周內(nèi)，整理好票據(jù)并填寫《票據(jù)報銷審批單》，按報銷流程及時報銷 ，財務(wù)部亦需在一周內(nèi)完成報銷流程 。 費用報銷要首先沖抵報銷員工的借款，根據(jù)報銷金額的大小，多退少補。 所有報銷必須由申請人填寫并本人簽字，報銷要求整理并粘貼好合法有效的原始單據(jù)，原始單據(jù)的整理根據(jù)憑證賬簿管理的要求，統(tǒng)一使用的粘貼單。原始票據(jù)臺頭應(yīng)列明公司全稱。如發(fā)票已標明手寫范圍或注明手改無效，需對方單位重新開據(jù)。 借支流程 （ 1）到財務(wù)部借款，出差人需出具《 出差申請表 》并填寫《請款單》，由批準人簽字。 （ 2）低于標準的差旅費實報實銷，高于標準的差旅費按標準報銷，超支部分自負。 （ 7）出差交通費： ①凡是直線火車從晚 8 時至次日晨 7 時之間運行時間在 8 小時內(nèi)的，原則乘坐火車。 （ 8）員工公出與公司溝通匯報情況的傳真費、復(fù)印費憑打印詳單及發(fā)票據(jù)實報銷； （ 9）如出差目的地已安排住宿（包括邀請單位提供住宿和公司宿舍可以安排住宿），則只能報銷市內(nèi)交通費（憑票）和 誤餐 補貼。 （ 5） 除管理層以外的 人員，如同性別兩人及以上人員同時前往某地，應(yīng)選擇標準間，并只報銷一個人住宿費。 綜合辦對公司辦公用品建立領(lǐng)用臺賬 管理，領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認，每個月末，綜合辦對辦公用品進行盤點，財務(wù)部負責(zé)監(jiān)盤。 第 五 章 審批權(quán)限與流程 ： （ 1）申請人（經(jīng)辦人） （ 2） 部門負責(zé)人 （ 3） 主管會計 （ 5） 總經(jīng)理 門 負責(zé)人 及 主管會計 應(yīng)當 對業(yè)務(wù)的真實性負責(zé)，其中：
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