erp的銷售流程及財務管理應用案例之流程圖-wenkub
2023-05-09 22:02:37 本頁面
【正文】 的業(yè)務不適用本范圍，而應當采用普通銷售流程。 貸：主營業(yè)務收入二級科目應交稅金應交增值稅銷項 結轉(zhuǎn)成本 在存貨核算管理系統(tǒng)根據(jù)分期收 借：主營業(yè)務成本二級科目款發(fā)票進行記賬 貸：發(fā)出商品 ERP銷售退貨業(yè)務：編號：PRSA05業(yè)務編號SA005業(yè)務名稱銷售退貨業(yè)務業(yè)務流程簡述銷售退貨業(yè)務處理流程適用范圍銷售退貨業(yè)務處理流程相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限銷售辦事處銷售部退貨申請審查退貨申請手工管理退貨申請配運部退貨單退入審核增加、審核質(zhì)檢部檢驗退回的貨物無需計算機操作庫房生成銷售出庫單（紅字）生成、審核財務成本核算記賬、制單結轉(zhuǎn)退貨成本財務往來進行沖款往來核銷 相關部門或崗位銷售部 配運部質(zhì)檢、配運部庫 房財務具體操作流程退貨申請(審查)銷售退貨審核紅字銷售出庫紅字銷售發(fā)票貨沖銷收入退貨成本描述 退貨業(yè)務需要嚴格的審批程序，銷售辦事處提出退貨申請,銷售部根據(jù)退貨申請執(zhí)行審核,只有審核通過方可響應對方退貨要求。 財務往來會計在【應收賬款】模塊沖銷客戶欠款或付款；材料成本會計在【存貨核算】模塊核算退貨成本。對沖應收賬款，【應收賬款】—【業(yè)務】—【日常處理】—【轉(zhuǎn)帳】【紅票對沖】財務往來會計在應收賬款進行紅藍票對沖，自動對沖開票后的退貨。標記為“退補”標志的發(fā)貨、發(fā)票記錄只會調(diào)整金額并不生成銷售出庫單。 對于需要換開的發(fā)票，可先開具與原票金額相反的發(fā)票將其沖銷，并標記為“退補”；然后再開具內(nèi)容正確的發(fā)票，并標記為“退補”。 借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入—xxxx產(chǎn)品 應交稅金應交增值稅銷項稅金 銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后，財務往來會計在【應收賬款】模塊中錄入收款單，進行核銷客戶應收賬款，生成核銷憑證?，F(xiàn)付：借：物資采購 應交稅金—應交增值稅—進項貸：銀行存款（現(xiàn)金） 部分現(xiàn)付：借：物資采購 應交稅金—應交增值稅—進項貸：銀行存款（現(xiàn)金） 應付賬款 賒購：借：物資采購 應交稅金—應交增值稅—進項貸：應付賬款 供應商催要賬款時，經(jīng)相關經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財務處支取款項，財務往來會計在【應付賬款】模塊中錄入付款單，進行核銷客戶應付賬款，生成核銷應付憑證。ERP財務部門工作流程編號：PRGL023業(yè)務編號GL001業(yè)務名稱財務部門工作流程業(yè)務流程簡述各制單崗位依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進行成批審核并記賬，生成相關賬表。 審核崗位對制單崗位傳遞來的憑證進行審核。 記賬崗位根據(jù)審核崗位轉(zhuǎn)過來的憑證在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。
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