erp的銷售流程及財務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖-文庫吧在線文庫
【正文】 依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審核并記賬，生成相關(guān)賬表。 借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入—xxxx產(chǎn)品 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅金 銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后，財務(wù)往來會計在【應(yīng)收賬款】模塊中錄入收款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。標(biāo)記為“退補(bǔ)”標(biāo)志的發(fā)貨、發(fā)票記錄只會調(diào)整金額并不生成銷售出庫單。 財務(wù)往來會計在【應(yīng)收賬款】模塊沖銷客戶欠款或付款；材料成本會計在【存貨核算】模塊核算退貨成本。ERP操作要點(diǎn)：重點(diǎn)提示： 分期收款業(yè)務(wù)下銷售訂單的業(yè)務(wù)類型必須選擇為“分期收款”對于一次開票，分期收款的業(yè)務(wù)不適用本范圍，而應(yīng)當(dāng)采用普通銷售流程。重點(diǎn)提示： 銷售部不進(jìn)行發(fā)票管理和收款結(jié)算，所有的發(fā)票無論是否收款，都由財務(wù)部門直接在【銷售管理】模塊內(nèi)進(jìn)行復(fù)核處理，系統(tǒng)將自動轉(zhuǎn)入應(yīng)收管理模塊（掛應(yīng)收賬款），由財務(wù)部根據(jù)收款情況在應(yīng)收賬款模塊依據(jù)財務(wù)收款流程進(jìn)行結(jié)算處理。催收貨款 現(xiàn)結(jié)審核銷售訂單填寫銷售訂單參照銷售訂單生成提貨通知單參照發(fā)貨單生在銷售出庫單應(yīng)收賬款審核出庫復(fù)核收款單制單生成銷售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本流程描述 銷售部與客戶簽訂銷售合同，銷售部相關(guān)人員依據(jù)簽審?fù)戤叺氖止さ匿N售合同審批單在【銷售管理】模塊錄入銷售訂單并審核。 財務(wù)材料成本會計在【存貨核算】模塊對分期收款銷售發(fā)貨單進(jìn)行記賬，將發(fā)出的商品核算成本庫存商品轉(zhuǎn)到發(fā)出商品進(jìn)行管理。 貸：庫存商品 銷售開票 銷售發(fā)票進(jìn)行復(fù)核， 借：應(yīng)收賬款xx客戶 分期收款開票通知單應(yīng)收賬款進(jìn)行審核。 開票后退貨處理：填制退貨單，【銷售管理】—【業(yè)務(wù)】—【發(fā)貨】—【銷售退貨單】填制紅字發(fā)票，【銷售管理】—【業(yè)務(wù)】—【開票】—【紅字銷售普通發(fā)票】參照原有合同錄入退貨單，根據(jù)退貨單開具紅字銷售發(fā)票，沖原有應(yīng)收賬款。216。 財務(wù)往來會計根據(jù)【采購管理】模塊傳遞來的采購發(fā)票，與手工收到的真實發(fā)票核對，確認(rèn)無誤后，在【應(yīng)付賬款】內(nèi)對采購發(fā)票進(jìn)行審核，生成相關(guān)憑證。 將錄入到系統(tǒng)的憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審核崗位。注意： 上述流程均可逆向操作。并在【總賬】模塊執(zhí)行成批出納簽字。對不在供應(yīng)商檔案之列的，將不予付款。 財務(wù)往來會計在【應(yīng)收賬款】模塊檢查銷售會計傳遞來的發(fā)票，進(jìn)行審核，生成應(yīng)收憑證。 返利與換票業(yè)務(wù)退補(bǔ)業(yè)務(wù)：只是涉及銷售金額的調(diào)整，沒有銷售產(chǎn)品的出入庫管理，即在添加銷售開票通知單時在表體“退補(bǔ)標(biāo)志”選擇“退補(bǔ)”處理。 如果是已開發(fā)票的退貨，財務(wù)銷售會計在【銷售管理】模塊根據(jù)銷售退貨單開具紅字開票通知，進(jìn)行復(fù)核處理。 財務(wù)材料成本會計在【存貨核算】模塊根據(jù)財務(wù)銷售會計開具的分期收款銷售發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的銷售成本。 在填制提貨單時，需要在銷售提貨單 的表休錄入時錄入藥品批號。 配運(yùn)部根據(jù)庫存現(xiàn)有情況，在【銷售管理】模塊根據(jù)銷售訂單生成銷售提貨單，并注明提貨的批次（見表：PRSA03）； 財務(wù)銷售會計根據(jù)銷售辦事處上報的開票申請單和客戶開票需求,查詢銷售提貨單審核狀態(tài)，對已審核的銷售提貨單在【銷售管理】模塊中根據(jù)銷售提貨單生成銷售開票通知單（專用發(fā)票或普通發(fā)票
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