【正文】 員工均具有中專、中技以上學(xué)歷。合資公司注冊(cè)資本1400萬美元，其中***山莊有限公司以土地、房產(chǎn)、種植、專利技術(shù)及部分資金出資，折算人民幣7414萬元，占64．3%比例，菲律賓*投資發(fā)展有限公司出資500萬美元，%比例。黨的十六大為國(guó)家和社會(huì)發(fā)展指明發(fā)展方向，三農(nóng)問題得到前所未有的重視。 目前，本項(xiàng)目的建設(shè)得到省、市、區(qū)各級(jí)政府的全力支持，*市政府已批準(zhǔn)我公司立項(xiàng)計(jì)劃。湖南省預(yù)計(jì)文化產(chǎn)業(yè)10年內(nèi)的產(chǎn)值將增長(zhǎng)6倍，超過600億，2003年到主席故鄉(xiāng)韶山的旅游人數(shù)達(dá)到了137萬人。在本項(xiàng)目中，該公司以現(xiàn)代高科技手段，引種了國(guó)內(nèi)外數(shù)百種名貴花木及果樹，同時(shí)將公司的生物培植技術(shù)專利復(fù)合型生態(tài)活體景觀植物項(xiàng)目和自控式地下垃圾箱等國(guó)際先進(jìn)技術(shù)引入山莊建設(shè)，填補(bǔ)了我省乃至全國(guó)技術(shù)空白，極具顯性的社會(huì)意義和現(xiàn)實(shí)價(jià)值，市場(chǎng)前景喜人。在這樣的背景下啟動(dòng)***山莊項(xiàng)目，其綜合效益的預(yù)期是不言而喻的。如國(guó)內(nèi)首創(chuàng)并已申報(bào)專利的復(fù)合型生態(tài)活體景觀植物科研項(xiàng)目，以多學(xué)科最新成果相結(jié)合的植物馴化工程技術(shù)為基礎(chǔ)，對(duì)于25年生名貴樁景植物活體材料進(jìn)行復(fù)合造型，并最終形成研發(fā)生產(chǎn)銷售維護(hù)一條龍的完整產(chǎn)業(yè)鏈，市場(chǎng)前景廣闊，利潤(rùn)空間巨大；又如利用組織培養(yǎng)法大批量馴化熱帶蘭、蝴蝶蘭為代表的珍、奇、特*果木等；利用引進(jìn)的國(guó)際先進(jìn)的環(huán)保技術(shù)優(yōu)化人居環(huán)境，真正達(dá)到純生態(tài)健康休閑的至臻境界。三、產(chǎn)業(yè)集聚的優(yōu)勢(shì) 本項(xiàng)目將生態(tài)主題、環(huán)保概念和現(xiàn)代高新技術(shù)元素完美地糅合成自身的獨(dú)特賣點(diǎn)，注入*山莊，使之具有寬泛的業(yè)務(wù)涵蓋和豐厚的文化內(nèi)涵，產(chǎn)生優(yōu)勢(shì)疊加甚至達(dá)到乘數(shù)效應(yīng)和良性嬗變。本項(xiàng)目包含的深層內(nèi)核定位于純生態(tài)的概念，依靠科技和文化手段，大力發(fā)展和開拓環(huán)保科技研發(fā)展示中心、園林科技研發(fā)展示中心、休閑娛樂中心和名優(yōu)*的培養(yǎng)展示中心等四大主要功能。而這種對(duì)接還并非簡(jiǎn)單的矢量交流，而是在良性互動(dòng)中得以優(yōu)合和嬗變。 而在與外部市場(chǎng)環(huán)境的關(guān)系方面，由于經(jīng)營(yíng)管理的完善和山莊品牌的提升而形成的市場(chǎng)吸引力，催生出一個(gè)技術(shù)流、資金流、物流和產(chǎn)品流以及服務(wù)流的加速輸入和提升輸出的過程，這個(gè)過程中所產(chǎn)生的助動(dòng)力對(duì)*山莊的跨越式發(fā)展起到了極其重要的促進(jìn)作用。距離*市中心10公里左右，離長(zhǎng)沙市30公里，處于長(zhǎng)株潭中心地帶，交通非常便利。 基礎(chǔ)設(shè)施 山莊用水采用自供水的方式，從水庫和井內(nèi)取水；山莊周邊已有電力和通信設(shè)施，可以隨時(shí)接入，只需在山莊內(nèi)建設(shè)一個(gè)變電站。 （2）環(huán)?？萍佳邪l(fā)，包括自控式地下垃圾箱和地下廁所項(xiàng)目。 建設(shè)規(guī)劃 （1）建設(shè)規(guī)劃原則 ，保持并重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展，充分尊重山體、水面與自然植被，重視資源及能源的再利用； ，結(jié)合目前現(xiàn)有的資源綜合能力，實(shí)現(xiàn)分步建設(shè)。 第三階段：2004年6月2005年10月，完成賓館、A級(jí)別墅、B級(jí)別墅和C級(jí)別墅和垂釣中心等工程，爭(zhēng)取在5月1日前，上述項(xiàng)目對(duì)外營(yíng)業(yè)。 對(duì)于生活污水，山莊擬建設(shè)3個(gè)地下廁所，污水污物通過山莊內(nèi)自建的地下管網(wǎng)集中處理后排入市政管網(wǎng)。 導(dǎo)入ISO14001環(huán)境管理體系 山莊擬進(jìn)行ISO14001國(guó)際環(huán)境管理體系認(rèn)證，以建立一個(gè)經(jīng)濟(jì)效益好、資源利用率高、環(huán)境質(zhì)量好、優(yōu)美潔凈的純生態(tài)園區(qū)，結(jié)合本地環(huán)境保護(hù)工作實(shí)際，實(shí)現(xiàn)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。中國(guó)2002年的*產(chǎn)值達(dá)到2206534萬元，%，這說明了園林*產(chǎn)業(yè)發(fā)展的迅速；另外，據(jù)有關(guān)專家的估計(jì)，現(xiàn)在世界上的植物不下千萬，而真正適合于園林綠化的品種極少，不過上百種，科技的需求由此可見。我省的地級(jí)市如株洲、*、岳陽、衡陽、郴州等中型城市，都把綠化、美化作為城市建設(shè)的重點(diǎn)工程，全省用于綠化工程的投資達(dá)十億元。 然而，自然界的原生大樹愈來愈少，供需矛盾日趨緊張。技術(shù)的需求非?，F(xiàn)實(shí)。%；，%，；新建項(xiàng)目 三同時(shí)，%。 微觀層面： 2004年全省環(huán)境保護(hù)工作會(huì)議指出，目前我省一是污染負(fù)荷重，污染物排放總量仍處于較高水平，生活型污染又呈加劇趨勢(shì)。湖南省環(huán)保產(chǎn)業(yè)年產(chǎn)值已突破100億元，省政府又制定了環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展目標(biāo)并出臺(tái)具體措施，大力加強(qiáng)環(huán)保工程建設(shè)和環(huán)境保護(hù)科研開發(fā)，進(jìn)一步做大做強(qiáng)環(huán)保產(chǎn)業(yè)。國(guó)家2020年發(fā)展規(guī)劃也提出建設(shè)世界第一旅游大國(guó)的目標(biāo)。 微觀層面： 今年五一期間，*，%%。此外，隨著長(zhǎng)株潭一體化的加強(qiáng)，旅游勢(shì)必會(huì)形成一定的互補(bǔ)的鏈?zhǔn)浇Y(jié)構(gòu)，來*休閑娛樂和旅游的本地居民會(huì)大大增加。而本山莊的定位與其他的山莊或者休閑場(chǎng)所有極為明顯的區(qū)別和優(yōu)勢(shì)。近年來，人們的生態(tài)旅游消費(fèi)需求日漸明顯，生態(tài)游年均遞增1015%，全球生態(tài)旅游產(chǎn)值高達(dá)3000億美元。 **山莊通過科學(xué)的定位，具有鮮明個(gè)性特征的功能設(shè)計(jì)，很好地適應(yīng)了顧客的需求。 山莊的實(shí)用新型技術(shù)復(fù)合型生態(tài)活體景觀植物開發(fā)成果將會(huì)有效滿足當(dāng)前城鎮(zhèn)綠化對(duì)于大樹和古樹的需求、自控式地下垃圾箱技術(shù)則必定會(huì)給城鎮(zhèn)生活垃圾的處理開創(chuàng)新的天地、熱帶蘭組織培養(yǎng)法和綠景天天臺(tái)植草等項(xiàng)目也將會(huì)給園林綠化、屋頂建筑綠化、以及對(duì)于極具觀賞價(jià)值*的開發(fā)，做出積極的貢獻(xiàn)。第八章 投資財(cái)務(wù)分析 一、投資估算 按照我國(guó)現(xiàn)行資金管理體制和項(xiàng)目的概、預(yù)算編制方法，項(xiàng)目建設(shè)總投資由固定資產(chǎn)投資總額和流動(dòng)資金投資兩大部分組成。其中，工程費(fèi)用指直接形成固定資產(chǎn)的工程項(xiàng)目費(fèi)用；建設(shè)期利息指項(xiàng)目建設(shè)期間固定資產(chǎn)投資總額借款的應(yīng)計(jì)利息。5005供水、供電、通訊等輔助設(shè)施 18021垂釣中心 ②其他費(fèi)用 ：本建設(shè)項(xiàng)目無形資產(chǎn)主要指土地費(fèi)用，包括租地費(fèi)、征地費(fèi)和上繳規(guī)費(fèi)。 可行性研究費(fèi)用 10萬元，開辦費(fèi)用等約為50萬元，由于山莊用地范圍內(nèi)沒有拆遷項(xiàng)目故該項(xiàng)費(fèi)用為零。 ： %－2％估算，%計(jì)提，項(xiàng)目工程費(fèi)用和其他費(fèi)用共計(jì)15074萬元，該項(xiàng)投資為264萬元。本項(xiàng)目建設(shè)期為2年，年利率按現(xiàn)行銀行貸款利率6％計(jì)算，建設(shè)期利息共計(jì)360萬元。 本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按照行業(yè)流動(dòng)資金占用比例估算項(xiàng)目建設(shè)流動(dòng)資金投資估算，一般情況下，園林行業(yè)流動(dòng)資金占固定資產(chǎn)投資總額的比例為10％至15％，取12%來估算鋪底流動(dòng)資金額，本項(xiàng)投資額約為1934萬元。 表8－4 投資計(jì)劃與資金籌措估算 號(hào) 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 營(yíng)運(yùn)期 合計(jì) 2004 2005 2006 2007 2008 2009 1 總投資 8399 7714 18047 固定資產(chǎn) 8219 7534 0 0 0 0 15753 建設(shè)期利息 180 180 0 0 0 0 360 流動(dòng)資金 0 0 1934 其他 0 0 0 0 0 0 0 2 資金籌措 8399 7714 18047 財(cái)政撥款 0 0 0 0 0 0 0 自有資金 4399 3714 10047 用于流動(dòng)資金 0 0 1934 借款 4000 4000 0 0 0 0 8000 銀行貸款 3000 0 0 0 0 0 3000 用于流動(dòng)資金 0 0 0 0 0 0 0 外商投資 1000 4000 0 0 0 0 5000 用于流動(dòng)資金 0 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 0 編制說明：為簡(jiǎn)化計(jì)算，估算年限只取6年，其中2002005年為建設(shè)期。三、還本付息計(jì)劃 本項(xiàng)目可行性分析報(bào)告僅計(jì)算長(zhǎng)期借款的還本付息，用以考察該建設(shè)項(xiàng)目的償債能力，確定各年度財(cái)務(wù)費(fèi)用，有利于分析項(xiàng)目的盈利能力。 長(zhǎng)期借款還本付息計(jì)算表 借款還本付息計(jì)算還款計(jì)劃見表8－5，外商投資還本支付紅利見表86。固定資產(chǎn)折舊估算詳見表8－7。表 8－8 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算序號(hào) 年份 項(xiàng)目 攤銷年限 攤銷率 營(yíng)運(yùn)期 2006 2007 2008 2009 1 2 3 無形資產(chǎn)合計(jì) 50 5 2% 20% 3780 60 12 48 3840 3591 48 12 36 3402 36 12 24 3213 24 12 12 土地使用權(quán) 原值 攤銷 凈值 遞延資產(chǎn) 原值 攤銷 凈值 合計(jì) 原值 攤銷 凈值 總成本費(fèi)用估算 （1）總成本費(fèi)用估算 估算依據(jù)： ①項(xiàng)目建成后， 2006年將投入全面運(yùn)營(yíng)，運(yùn)營(yíng)成本費(fèi)用主要由林木及園藝入園成本、維修費(fèi)、環(huán)保費(fèi)、育林費(fèi)、研發(fā)費(fèi)等構(gòu)成，費(fèi)用估算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)見表89。 表 8－10 總成本費(fèi)用估算表 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 營(yíng)運(yùn)期 2006 2007 2008 2009 1 當(dāng)年運(yùn)營(yíng)成本 2 折舊費(fèi) 3 財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息支出） 790 215