【正文】 許可證、填制申請表，還需提供發(fā)卡銀行要求的其他企業(yè)資料； 　　（3）符合條件并交存一定金額的備用金后，銀行為申領人開立銀行卡存款賬戶，發(fā)給申領單位銀行卡； 　?。?）單位卡可申領若干張，持卡人的資格由申領單位法定代表人或其委托的代理人書面指定和注銷。 　　，也就是平時用的刷卡支付方式。 　?。ǘ╇娮又Ц斗N類 　　根據發(fā)起電子支付指令終端的不同，電子支付可以分為： 　　，也就是通過網上銀行支付。最新銀行承兌匯票貼現率還要咨詢當地銀行，這個利率是隨時都在變動的。 銀行承兌匯票貼現的相關貼現　貼現率：貼現利息與承兌匯票票面金額的比例就是銀行承兌匯票貼現率。銀行存款余額調節(jié)表的編制方法有3種，其計算公式如下： 　　企業(yè)賬面存款余額＝銀行對賬單存款余額＋企業(yè)已收而銀行未收賬項－企業(yè)已付而銀行未付賬項＋銀行已付而企業(yè)未付賬項－銀行已收而企業(yè)未收賬項 　　銀行對賬單存款余額＝企業(yè)賬面存款余額＋企業(yè)已付而銀行未付賬項－企業(yè)已收而銀行未收賬項＋銀行已收而企業(yè)未收賬項－銀行已付而企業(yè)未付賬項 　　銀行對賬單存款余額＋企業(yè)已收而銀行未收賬項－企業(yè)已付而銀行未付賬項＝企業(yè)賬面存款余額＋銀行已收而企業(yè)未收賬項－銀行已付而企業(yè)未付賬項 　　通過核對調節(jié)，“銀行存款余額調節(jié)表”上的雙方余額相等，一般可以說明雙方記賬沒有差錯?！　。?）企業(yè)已經收款入賬，銀行尚未入賬。銀行賬戶管理銀行存款的核對方法　銀行存款發(fā)生比較頻繁，企業(yè)與銀行之間由于憑證傳遞和雙方入賬時間的不同，往往會產生未達賬，即一方已經入賬而另一方卻暫時不能入賬，致使雙方余額不能達到一致?！　。?）企業(yè)已經付款入賬，銀行尚未入賬。如果經調節(jié)仍不相等，要么是未達賬項未全部查出，要么是一方或雙方記賬出現差錯，需要進一步采用對賬方法查明原因，加以更正。 　　那么未到期的銀行承兌匯票貼現需要支付多少給銀行作為利息呢？可以套用下面的貼現計算公式（設年貼現率為x%，月貼現率為y%）。 電子支付簡介及種類（一）電子支付的概念 　　電子支付是指單位、個人（以下簡稱客戶）直接或授權他人通過電子終端向銀行發(fā)出支付指令，實現貨幣支付與資金轉移的行為。 　　是目前應用比較多的一種電子支付類型，相對于其他類型的電子支付，它雖然也“摸不著”，但至少能夠“看得見”款項的來龍去脈，因為比傳統結算方式簡單快捷，而且又能隨時查詢，因此被廣泛采用。 　　，也就是到銀行設的自動柜員機根據提示辦理轉賬支付。 　　 　　在使用銀行卡結算方式時，應遵循以下幾點規(guī)定： 　?。?）單位卡賬戶的資金一律從基本存款賬戶轉賬存入，不得交存現金，不得將銷貨收入的款項存入單位卡賬戶。 　?。ㄈ┬庞每ǖ耐钢?　　銀行為了控制風險，對單位信用卡的使用進行了嚴格的規(guī)定，規(guī)定如下： 　?。ê戎低鈳牛?。貸記卡的首月最低還款額不得低于其當月透支余額的10%。 　　辦理銷戶時應當交回銀行卡，有效銀行卡無法交回的，銀行直接予以止付。 什么是支票密碼單支票密碼單是出票人在簽發(fā)支票時，將簽發(fā)人賬號、業(yè)務種類、簽發(fā)日期、金額等票面信息輸入支付密碼器中，由支付密碼器自動計算出的支付密碼。出票人簽發(fā)支票時將支付密碼器生成的支付密碼填寫或打印在需要簽發(fā)支票的支付密碼欄中。企業(yè)在銀行開設賬戶以后，除按核定的限額保留庫存現金外，超過限額的現金必須存入銀行；除了在規(guī)定的范圍內可以用現金直接支付的款項外，在經營過程中所發(fā)生的一切貨幣收支業(yè)務，都必須通過銀行存款賬戶進行結算。企業(yè)的工資、獎金等現金的支取，只能通過基本存款賬戶辦理；一般存款賬戶是企業(yè)在基本存款賬戶以外的銀行借款轉存、與基本存款賬戶的企業(yè)不在同一地點的附屬非獨立核算單位的賬戶，企業(yè)可以通過本賬戶辦理轉賬結算和現金繳存，但不能辦理現金支??；臨時存款賬戶是企業(yè)因臨時經營活動需要開立的賬戶，企業(yè)可以通過本賬戶辦理轉賬結算和根據國家現金管理的規(guī)定辦理現金收付；專用存款賬戶是企業(yè)因特定用途需要開立的賬戶。因此，企業(yè)不僅要在銀行開立賬戶，而且賬戶內必須要有可供支付的存款。作為財會新手一定要注意?！　崉詹僮鳈谀啃【幪崾荆簯貏e注意的是現金支票的日期必須是當天日期，否則支票無效。 　　預留密碼的還要填寫密碼。簽名蓋章要蓋在支票上出票人欄的位置，蓋在其它地方，就不發(fā)生簽名蓋章的效力，屬于不合格支票。 　　?！　。梢允帐??！　《?、關于發(fā)票時間 　　，最好不收。如不蓋章，這種支票會被銀行退票。因此，金額一經填寫，就不能改寫，否則，支票無效。 　　，絕對不能接收。 　　“拾元整”的支票，不可收受。 　　6.“整”字對于支票也相當重要?！　°y行匯票 　　銀行匯票是匯款人將款項交存當地出票銀行，由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時，按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。銀行匯票的付款期限為自出票日起1個月內。銀行本票發(fā)定額本票和不定額本票。 　　商業(yè)匯票 　　商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業(yè)匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可經由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。銀行承兌匯票由銀行承兌，由開立存款賬戶的存款人簽發(fā)?，F金支票只能用于支取現金；轉賬支票只能用于轉賬；普通支票可以用于支取現金，也可以用于轉賬。單位卡一律不得用于10萬元以上商品交易、勞務供應款項的結算，不得支取現金。匯兌分信匯和電匯兩種。委托收款結算款項劃回的方式分為郵寄和電報兩種。采用托收承付結算方式時，購銷雙方必須簽有符合《經濟合同法》的購銷合同，