銀行賬戶管理相關(guān)資料-wenkub
2023-05-03 01:47:06 本頁(yè)面
【正文】 許可證、填制申請(qǐng)表，還需提供發(fā)卡銀行要求的其他企業(yè)資料； （3）符合條件并交存一定金額的備用金后，銀行為申領(lǐng)人開立銀行卡存款賬戶，發(fā)給申領(lǐng)單位銀行卡； ?。?）單位卡可申領(lǐng)若干張，持卡人的資格由申領(lǐng)單位法定代表人或其委托的代理人書面指定和注銷。 ，也就是平時(shí)用的刷卡支付方式。 ?。ǘ╇娮又Ц斗N類 根據(jù)發(fā)起電子支付指令終端的不同，電子支付可以分為： ，也就是通過網(wǎng)上銀行支付。最新銀行承兌匯票貼現(xiàn)率還要咨詢當(dāng)?shù)劂y行，這個(gè)利率是隨時(shí)都在變動(dòng)的。 銀行承兌匯票貼現(xiàn)的相關(guān)貼現(xiàn) 貼現(xiàn)率：貼現(xiàn)利息與承兌匯票票面金額的比例就是銀行承兌匯票貼現(xiàn)率。銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制方法有3種，其計(jì)算公式如下： 企業(yè)賬面存款余額＝銀行對(duì)賬單存款余額＋企業(yè)已收而銀行未收賬項(xiàng)－企業(yè)已付而銀行未付賬項(xiàng)＋銀行已付而企業(yè)未付賬項(xiàng)－銀行已收而企業(yè)未收賬項(xiàng) 銀行對(duì)賬單存款余額＝企業(yè)賬面存款余額＋企業(yè)已付而銀行未付賬項(xiàng)－企業(yè)已收而銀行未收賬項(xiàng)＋銀行已收而企業(yè)未收賬項(xiàng)－銀行已付而企業(yè)未付賬項(xiàng) 銀行對(duì)賬單存款余額＋企業(yè)已收而銀行未收賬項(xiàng)－企業(yè)已付而銀行未付賬項(xiàng)＝企業(yè)賬面存款余額＋銀行已收而企業(yè)未收賬項(xiàng)－銀行已付而企業(yè)未付賬項(xiàng) 通過核對(duì)調(diào)節(jié)，“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”上的雙方余額相等，一般可以說明雙方記賬沒有差錯(cuò)?！ 。?）企業(yè)已經(jīng)收款入賬，銀行尚未入賬。銀行賬戶管理銀行存款的核對(duì)方法 銀行存款發(fā)生比較頻繁，企業(yè)與銀行之間由于憑證傳遞和雙方入賬時(shí)間的不同，往往會(huì)產(chǎn)生未達(dá)賬，即一方已經(jīng)入賬而另一方卻暫時(shí)不能入賬，致使雙方余額不能達(dá)到一致?！ 。?）企業(yè)已經(jīng)付款入賬，銀行尚未入賬。如果經(jīng)調(diào)節(jié)仍不相等，要么是未達(dá)賬項(xiàng)未全部查出，要么是一方或雙方記賬出現(xiàn)差錯(cuò)，需要進(jìn)一步采用對(duì)賬方法查明原因，加以更正。 那么未到期的銀行承兌匯票貼現(xiàn)需要支付多少給銀行作為利息呢？可以套用下面的貼現(xiàn)計(jì)算公式（設(shè)年貼現(xiàn)率為x%，月貼現(xiàn)率為y%）。 電子支付簡(jiǎn)介及種類（一）電子支付的概念 電子支付是指單位、個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱客戶）直接或授權(quán)他人通過電子終端向銀行發(fā)出支付指令，實(shí)現(xiàn)貨幣支付與資金轉(zhuǎn)移的行為。 是目前應(yīng)用比較多的一種電子支付類型，相對(duì)于其他類型的電子支付，它雖然也“摸不著”，但至少能夠“看得見”款項(xiàng)的來(lái)龍去脈，因?yàn)楸葌鹘y(tǒng)結(jié)算方式簡(jiǎn)單快捷，而且又能隨時(shí)查詢，因此被廣泛采用。 ，也就是到銀行設(shè)的自動(dòng)柜員機(jī)根據(jù)提示辦理轉(zhuǎn)賬支付。 在使用銀行卡結(jié)算方式時(shí)，應(yīng)遵循以下幾點(diǎn)規(guī)定： ?。?）單位卡賬戶的資金一律從基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項(xiàng)存入單位卡賬戶。 ?。ㄈ┬庞每ǖ耐钢? 銀行為了控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)單位信用卡的使用進(jìn)行了嚴(yán)格的規(guī)定，規(guī)定如下： ?。ê戎低鈳牛?。貸記卡的首月最低還款額不得低于其當(dāng)月透支余額的10%。 辦理銷戶時(shí)應(yīng)當(dāng)交回銀行卡，有效銀行卡無(wú)法交回的，銀行直接予以止付。 什么是支票密碼單支票密碼單是出票人在簽發(fā)支票時(shí)，將簽發(fā)人賬號(hào)、業(yè)務(wù)種類、簽發(fā)日期、金額等票面信息輸入支付密碼器中，由支付密碼器自動(dòng)計(jì)算出的支付密碼。出票人簽發(fā)支票時(shí)將支付密碼器生成的支付密碼填寫或打印在需要簽發(fā)支票的支付密碼欄中。企業(yè)在銀行開設(shè)賬戶以后，除按核定的限額保留庫(kù)存現(xiàn)金外，超過限額的現(xiàn)金必須存入銀行；除了在規(guī)定的范圍內(nèi)可以用現(xiàn)金直接支付的款項(xiàng)外，在經(jīng)營(yíng)過程中所發(fā)生的一切貨幣收支業(yè)務(wù)，都必須通過銀行存款賬戶進(jìn)行結(jié)算。企業(yè)的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過基本存款賬戶辦理；一般存款賬戶是企業(yè)在基本存款賬戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶的企業(yè)不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位的賬戶，企業(yè)可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支??；臨時(shí)存款賬戶是企業(yè)因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開立的賬戶，企業(yè)可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付；專用存款賬戶是企業(yè)因特定用途需要開立的賬戶。因此，企業(yè)不僅要在銀行開立賬戶，而且賬戶內(nèi)必須要有可供支付的存款。作為財(cái)會(huì)新手一定要注意?！ ?shí)務(wù)操作欄目小編提示：應(yīng)特別注意的是現(xiàn)金支票的日期必須是當(dāng)天日期，否則支票無(wú)效。 預(yù)留密碼的還要填寫密碼。簽名蓋章要蓋在支票上出票人欄的位置，蓋在其它地方，就不發(fā)生簽名蓋章的效力，屬于不合格支票。 ?！ ?，可以收受?！ 《㈥P(guān)于發(fā)票時(shí)間 ，最好不收。如不蓋章，這種支票會(huì)被銀行退票。因此，金額一經(jīng)填寫，就不能改寫，否則，支票無(wú)效。 ，絕對(duì)不能接收。 “拾元整”的支票，不可收受。 6.“整”字對(duì)于支票也相當(dāng)重要?！ °y行匯票 銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)爻銎便y行，由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)，按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票的付款期限為自出票日起1個(gè)月內(nèi)。銀行本票發(fā)定額本票和不定額本票。 商業(yè)匯票 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票可以由付款人簽發(fā)并承兌，也可經(jīng)由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。銀行承兌匯票由銀行承兌，由開立存款賬戶的存款人簽發(fā)?，F(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬；普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。單位卡一律不得用于10萬(wàn)元以上商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。匯兌分信匯和電匯兩種。委托收款結(jié)算款項(xiàng)劃回的方式分為郵寄和電報(bào)兩種。采用托收承付結(jié)算方式時(shí)，購(gòu)銷雙方必須簽有符合《經(jīng)濟(jì)合同法》的購(gòu)銷合同，
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