【正文】 232。但只能修改本系統(tǒng)制單且未審核的憑證。進(jìn)入“查詢憑證”窗口232。 查詢憑證：憑證232。憑證232。211。，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢，支票登記操作。借：管理費(fèi)用/招待費(fèi)(660205) 1 200貸：銀行存款/工行存款(100201) 1 200(8)4月18日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)2 000元，交回現(xiàn)金200元。借：銀行存款/中行存款(100202) 82 750貸：實(shí)收資本(4001) 82 750(4)4月8日，采購部白雪采購原紙10噸，每噸5 000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001。說明：如果你接著上次實(shí)驗(yàn)二的內(nèi)容做，就沒必要引入了。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1．憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。輸出，打開“賬套輸出”對話框232。期初余額，進(jìn)入“期初余額錄入”注意：一般科目只錄入末級會計(jì)科目數(shù)據(jù)；輔助核算科目進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口錄入。按資料設(shè)置232?？傎~232。用友ERPU872232。其他人以此為例自行按需要設(shè)置。想想為什么？實(shí)驗(yàn)資料1．總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證R制單序時(shí)控制 R支票控制 赤字控制：資金往來科目 赤字控制方式：提示可以使用應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨受控科目取消“現(xiàn)金流量科目必需錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目”選項(xiàng)憑證編號方式采用系統(tǒng)編號賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定 明細(xì)賬打印按年排頁憑證打印打印憑證頁腳姓名預(yù)算控制超出預(yù)算允許保存權(quán)限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字 允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目會計(jì)日歷會計(jì)日歷為1月1日—12月31日 數(shù)量小數(shù)單位和單價(jià)小數(shù)單位設(shè)置為2位其他外幣核算采用固定匯率 部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2．基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:(此匯率只供演示帳套使用)。2．基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計(jì)科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。按提示修改相關(guān)內(nèi)容實(shí)驗(yàn)二 總賬管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。輸出，打開“賬套輸出”對話框232。選擇錄入項(xiàng)目232。系統(tǒng)啟用232。企業(yè)用用平臺，打開登錄對話框232。按資料設(shè)置各用戶權(quán)限232。退出5．財(cái)務(wù)分工：權(quán)限232。輸入核算類型232。4．建立帳套：賬套232。3．增加操作員：權(quán)限232。系統(tǒng)服務(wù)232。2．以賬套主管身份進(jìn)行系統(tǒng)啟用、基礎(chǔ)檔案設(shè)置、賬套數(shù)據(jù)修改操作。權(quán)限同白雪。具有公共目錄設(shè)置、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、總賬管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權(quán)限。具有總賬管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理的全部操作權(quán)限。負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工作；具有“總賬—憑證—出納簽字”、“總賬—出納”的操作權(quán)限。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)管理軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級次：4222 客戶和供應(yīng)商分類編碼級次：223收發(fā)類別編碼級次：12 部門編碼級次：122結(jié)算方式編碼級次：12 地區(qū)分類編碼級次：223(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2。實(shí)驗(yàn)資料1．建立新帳套(1)賬套信息帳套號：學(xué)號最后三位（例如你的學(xué)號為201401010101，則你的帳套號為“101”）；賬套名稱：成都陽光信息技術(shù)股份有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會計(jì)期：2014年4月；會計(jì)期間：默認(rèn)。2．理解系統(tǒng)管理在整個(gè)系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1．建立帳套；2．增加操作員；3．進(jìn)行財(cái)務(wù)分工；4．輸入基礎(chǔ)信息；5．備份帳套數(shù)據(jù)；6．修改賬套參數(shù)。(2)單位信息單位名稱：成都陽光信息技術(shù)有限公司；單位簡稱：陽光公司；單位地址：成都市金牛區(qū)信息路999號；法人代表：肖劍；郵政編碼：610039；聯(lián)系電話及傳真：0281234567；稅號：110 108 200 711 013。(7)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)，啟用時(shí)間為20140401。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(3) 帳套號+03 馬方角色：總賬會計(jì)、應(yīng)收會計(jì)、應(yīng)付會計(jì)、資產(chǎn)管理、薪酬經(jīng)理。(4) 帳套號+04 白雪角色：采購主管、倉庫主管、存貨核算員。(5) 帳套號+05 王麗角色：銷售主管、倉庫主管、存貨核算員。注意：以上權(quán)限設(shè)置只是為了實(shí)驗(yàn)中的學(xué)習(xí)，與企業(yè)實(shí)際分工可能有所不同，企業(yè)相關(guān)操作員比較多，分工比較細(xì)致。操作指導(dǎo)1．啟動系統(tǒng)管理：開始232。系統(tǒng)管理2．以系統(tǒng)管理員身份注冊登錄系統(tǒng)管理：系統(tǒng)232。用戶232。建立，打開“創(chuàng)建賬套”對話框232。確定基礎(chǔ)信息232。權(quán)限，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口232。退出6．系統(tǒng)啟用與基礎(chǔ)設(shè)置(1)登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”：開始232。以帳套主管身份登錄。啟用總賬，啟用日期2014年4月1日。錄入資料所給內(nèi)容7．備份帳套數(shù)據(jù)：先建立備份文件夾（D:\用友備份\實(shí)驗(yàn)一\）232。選擇數(shù)據(jù)備份所在目錄（D:\用友備份\實(shí)驗(yàn)一\）8．修改帳套數(shù)據(jù)：以賬套主管身份注冊登錄系統(tǒng)管理232。2．理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的含義。3．期初余額錄入。(2)2014年4月份會計(jì)科目及期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計(jì)量累計(jì)借方發(fā)生額累計(jì)貸方發(fā)生額期初余額庫存現(xiàn)金1001日記借18 18 6 銀行存款1002日記銀行借469 370 511 工行存款100201日記銀行借469 370 511 中行存款100202日記銀行借美元應(yīng)收賬款1122客戶往來借60 20 157 預(yù)付賬款1123供應(yīng)商往來借其他應(yīng)收款1221借4 5 3 應(yīng)收單位款122101客戶往來借應(yīng)收個(gè)人款122102個(gè)人往來借4 5 3 壞賬準(zhǔn)備1231貸3 6 10 材料采購1401借80 80 原材料1403借293 1 004 生產(chǎn)用原材料140301數(shù)量核算借噸293 1 004 周轉(zhuǎn)材料1411借材料成本差異1404借2 1 庫存商品1405借140 90 2 554 委托加工物資1408借固定資產(chǎn)1601借260 累計(jì)折舊1602貸39 47 在建工程1604借人工費(fèi)160401項(xiàng)目核算借材料費(fèi)160402項(xiàng)目核算借其他160403項(xiàng)目核算借無形資產(chǎn)1701借58 58 待處理財(cái)產(chǎn)損益1901待處理流動資產(chǎn)損益190101待處理固定資產(chǎn)損益190102短期借款2001貸200 200 應(yīng)付賬款2202供應(yīng)商往來貸150 60 276 預(yù)付賬款2203客戶往來貸應(yīng)付職工薪酬2211貸3 8 應(yīng)繳稅費(fèi)2221貸36 15 16 應(yīng)交增值稅222101貸36 15 16 進(jìn)項(xiàng)稅額22210101貸36 33 銷項(xiàng)稅額22210105貸15 17 應(yīng)付利息2231貸借款利息223101貸其他應(yīng)付款2241貸2 2 實(shí)收資本4001貸2 609 本年利潤4103貸1 478 利潤分配4104貸13 9 119 未分配利潤410415貸13 9 119 生產(chǎn)成本5001項(xiàng)目核算借8 10 17 直接材料500101項(xiàng)目核算借4 5 10 直接人工500102項(xiàng)目核算借4 制造費(fèi)用500103項(xiàng)目核算借2 3 2 折舊費(fèi)500104項(xiàng)目核算借1 其他500105項(xiàng)目核算借制造費(fèi)用5101借工資510101借折舊費(fèi)510102借主營業(yè)務(wù)收入6001貸350 350 其他業(yè)務(wù)收入6051貸250 250 主營業(yè)務(wù)成本6401借300 300 其他業(yè)務(wù)成本6402借180 180 營業(yè)稅金及附加6403借8 8 銷售費(fèi)用6601借5 5 管理費(fèi)用6602借23 23 薪資660201部門核算借8 8 福利費(fèi)660202部門核算借1 1 辦公費(fèi)660203部門核算借差旅費(fèi)660204部門核算借5 5 招待費(fèi)660205部門核算借4 4 折舊費(fèi)660206部門核算借2 2 其他660207部門核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用6603借8 8 利息支出660301借8 8 說明：將“庫存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫存現(xiàn)金100工行存款10020中行存款100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。3．期初數(shù)據(jù)(1)總賬期初余額表：見“2014年04月份會計(jì)科目及期初余額表”(2)輔助賬期初余額表會計(jì)科目：1122 應(yīng)收賬款 余額：借 157 600元日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期20140225轉(zhuǎn)118華宏公司孫健銷售商品借99 P1112014022520140310轉(zhuǎn)15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品借58 Z11120140310會計(jì)科目：122102 其他應(yīng)收款—應(yīng)收個(gè)人款 余額：借3 800元日期憑證號部門個(gè)人摘要方向期初余額20140326付118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2 20140327付156銷售部孫健出差借款借1 會計(jì)科目： 2202 應(yīng)付賬款 余額 ：貸 276 850元日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期20140120轉(zhuǎn)45興華公司李平購買原材料貸276 C12320140120會計(jì)科目：5001 生產(chǎn)成本 余額：借 17 科目名稱普通打印紙A4憑證套打紙8X合計(jì)直接材料5001014 6 10 直接人工5001021 2 4 制造費(fèi)用5001031 2 折舊費(fèi)500104 1 合計(jì)6 10 17 (3)輔助帳累計(jì)借方、累計(jì)貸方發(fā)生額會計(jì)科目：1122 應(yīng)收賬款 日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向余額票號票據(jù)日期20140225轉(zhuǎn)118華宏公司孫健銷售商品借60 P1112014022520140310轉(zhuǎn)15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品貸20 Z11120140310會計(jì)科目：122102 其他應(yīng)收款—應(yīng)收個(gè)人款日期憑證號部門個(gè)人摘要方向余額20140326付118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借4 20140327付156銷售部孫健出差借款借5 會計(jì)科目： 2202 應(yīng)付賬款日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員累計(jì)借方累計(jì)貸方票號票據(jù)日期20140120轉(zhuǎn)45興華公司李平150 60 C12320140120會計(jì)科目：5001 生產(chǎn)成本 明細(xì)項(xiàng)目：普通打印紙A4科目名稱累計(jì)借方累計(jì)貸方直接材料5001014 5 直接人工500102制造費(fèi)用5001032 3 折舊費(fèi)500104 實(shí)驗(yàn)要求以帳套主管的身份進(jìn)行總賬初始設(shè)置。企業(yè)用用平臺232。設(shè)置232。確定3．設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)置232。數(shù)據(jù)輸入完畢后要進(jìn)行試算平衡。選擇數(shù)據(jù)備份所在目錄（D:\用友備份\實(shí)驗(yàn)二\）這一步很重要，后面的許多操作要基于實(shí)驗(yàn)二的數(shù)據(jù)！實(shí)驗(yàn)三 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實(shí)驗(yàn)?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。2．出納管理：出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報(bào)表的查詢。想想為什么？實(shí)驗(yàn)資料1．憑證管理2014年4月份企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：(1)4月2日，采購部王麗購買了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張。借：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301) 50 000貸：銀行存款/工行存款(100201) 50 000(5)4月12日，銷售部王麗收到華宏公司轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99 600元，用以償還前欠貨款，轉(zhuǎn)賬支票號Z