單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法解讀匯報(bào)材料-wenkub
2023-05-01 07:59:09 本頁面
【正文】 管。解讀： ①指發(fā)卡企業(yè)的全部營業(yè)收入，包括零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)以外的營業(yè)收入。售卡企業(yè)必須隸屬于集團(tuán)或同一品牌連鎖企業(yè)，并應(yīng)由集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定。 ⑤《管理辦法》僅允許集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)發(fā)行跨法人使用的單用途卡，集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的其他企業(yè)只能作為售卡機(jī)構(gòu)，不得自行發(fā)行在本集團(tuán)或同一品牌連鎖企業(yè)內(nèi)使用的單用途卡。因此，以集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)進(jìn)行備案的，發(fā)行的單用途卡不得在其母公司相對控股或參股的企業(yè)法人間使用。品牌發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用的單用途卡，且擁有該品牌的企業(yè)標(biāo)志④或注冊商標(biāo)，或者經(jīng)授權(quán)擁有該企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)排他使用權(quán)的法人企業(yè)。因此，發(fā)行單用途卡的零售電子商務(wù)企業(yè)也屬于辦法調(diào)整對象?！豆芾磙k法》調(diào)整的單用途卡，限定在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用，超越此使用范圍的預(yù)付卡（如奧特萊斯購物廣場發(fā)行的預(yù)付卡）均不適用本辦法。 ③單用途商業(yè)預(yù)付卡的定義引申自國辦發(fā)2011【25】號文件，判定發(fā)卡企業(yè)發(fā)行的預(yù)付卡是否屬于單用途卡，可從發(fā)卡主體和使用范圍兩個(gè)維度來判斷。 第二條 從事零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)（具體行業(yè)分類①表見附件1）的企業(yè)法人在中華人民共和國境內(nèi)開展單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)②適用本辦法。本辦法所稱單用途商業(yè)預(yù)付卡③（以下簡稱單用途卡）是指前款規(guī)定的企業(yè)發(fā)行的，僅限于在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)兌付貨物或服務(wù)的預(yù)付憑證，包括以磁條卡、芯片卡、紙券等為載體的實(shí)體卡和以密碼、串碼、圖形、生物特征信息等為載體的虛擬卡④。一是限定的發(fā)卡主體。需要著重指出的是，是否可跨法人使用，并不是區(qū)別單用途卡和多用途卡的判斷依據(jù)。網(wǎng)絡(luò)零售企業(yè)發(fā)行的，僅用于兌付自營商品的預(yù)付卡，屬于單用途卡；但部分平臺性質(zhì)的電子商務(wù)企業(yè)發(fā)行的，用于兌付非自營商品的預(yù)付卡，不屬于單用途卡。同一品牌特許經(jīng)營體系是指使用同一企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)的企業(yè)法人聯(lián)合體。 ②集團(tuán)母公司應(yīng)為境內(nèi)注冊法人企業(yè)。 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的區(qū)別：一是售卡企業(yè)承擔(dān)單用途卡的銷售，并不實(shí)際擁有預(yù)收資金的所有權(quán)，預(yù)收資金仍屬于發(fā)卡企業(yè)。其開展的單用途卡業(yè)務(wù)包括銷售、兌付、充值、贖回、清退等相關(guān)業(yè)務(wù)，與發(fā)卡企業(yè)所提供的服務(wù)是一致的。 ②指從企業(yè)工商注冊登記日至提交備案材料日不足一年。二是對無需在本單位備案，但在本地開展單用途卡業(yè)務(wù)的售卡企業(yè)或發(fā)卡企業(yè)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。第二章 備案 第七條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)在開展單用途卡業(yè)務(wù)之日①起30日內(nèi)按照下列規(guī)定辦理備案： （一）集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門備案②； ?。ǘ┮?guī)模發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門備案； （三）其他發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地縣（市、區(qū)）人民政府商務(wù)主管部門備案③。備案機(jī)關(guān)無法判定發(fā)卡企業(yè)類型的，應(yīng)向上級商務(wù)主管部門請示。 第八條 發(fā)卡企業(yè)應(yīng)向備案機(jī)關(guān)提交下列材料： ?。ㄒ唬秵斡猛究òl(fā)卡企業(yè)備案表》； ?。ǘ镀髽I(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件； ?。ㄈ┙M織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件； 發(fā)卡企業(yè)為外商投資企業(yè)的，還應(yīng)提交外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書復(fù)印件。 ②工商登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)，應(yīng)于下一會計(jì)年度開始補(bǔ)充提交財(cái)務(wù)報(bào)表。 第十條 集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應(yīng)向備案機(jī)關(guān)提交下列材料： ?。ㄒ唬┙?jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表及合并財(cái)務(wù)報(bào)表（加蓋公章），但工商注冊登記不足一年的集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)除外； ?。ǘ?shí)體卡樣本（正反面）、虛擬卡記載的信息樣本； （三）單用途卡業(yè)務(wù)、資金管理制度； ?。ㄋ模﹩斡猛究ㄙ徔ㄕ鲁?、協(xié)議； ?。ㄎ澹┵Y金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議； ?。┡c售卡企業(yè)簽訂的協(xié)議文本①及售卡企業(yè)清單； （七）集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)提交集團(tuán)股權(quán)關(guān)系說明②；品牌發(fā)卡企業(yè)提交企業(yè)標(biāo)志、注冊商標(biāo)所有權(quán)③或排他使用權(quán)證明④。 ④應(yīng)列明使用期限。 ②商務(wù)部指定的媒體為國際商報(bào)和市場秩序網(wǎng)（）。 ③單用途卡業(yè)務(wù)終止是指終止發(fā)行預(yù)付卡的行為。集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)還應(yīng)標(biāo)明集團(tuán)名稱，品牌發(fā)卡企業(yè)應(yīng)標(biāo)明統(tǒng)一的企業(yè)標(biāo)志或注冊商標(biāo)。 第十四條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)公示或向購卡人提供單用途卡章程，并應(yīng)購卡人要求簽訂購卡協(xié)議。 第十五條 個(gè)人或單位購買（含充值，下同）記名卡的，或一次性購買1萬元（含）以上不記名卡的，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求購卡人及其代理人出示有效身份證件，并留存購卡人及其代理人姓名或單位名稱、有效身份證件號碼和聯(lián)系方式
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