單用途商業(yè)預付卡管理辦法解讀匯報材料-wenkub
2023-05-01 07:59:09 本頁面
【正文】 管。解讀： ①指發(fā)卡企業(yè)的全部營業(yè)收入，包括零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務業(yè)以外的營業(yè)收入。售卡企業(yè)必須隸屬于集團或同一品牌連鎖企業(yè)，并應由集團發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定。 ⑤《管理辦法》僅允許集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)發(fā)行跨法人使用的單用途卡，集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)的其他企業(yè)只能作為售卡機構(gòu)，不得自行發(fā)行在本集團或同一品牌連鎖企業(yè)內(nèi)使用的單用途卡。因此，以集團發(fā)卡企業(yè)進行備案的，發(fā)行的單用途卡不得在其母公司相對控股或參股的企業(yè)法人間使用。品牌發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用的單用途卡，且擁有該品牌的企業(yè)標志④或注冊商標，或者經(jīng)授權(quán)擁有該企業(yè)標志或注冊商標排他使用權(quán)的法人企業(yè)。因此，發(fā)行單用途卡的零售電子商務企業(yè)也屬于辦法調(diào)整對象?！豆芾磙k法》調(diào)整的單用途卡，限定在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)使用，超越此使用范圍的預付卡（如奧特萊斯購物廣場發(fā)行的預付卡）均不適用本辦法。 ③單用途商業(yè)預付卡的定義引申自國辦發(fā)2011【25】號文件，判定發(fā)卡企業(yè)發(fā)行的預付卡是否屬于單用途卡，可從發(fā)卡主體和使用范圍兩個維度來判斷。 第二條 從事零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務業(yè)（具體行業(yè)分類①表見附件1）的企業(yè)法人在中華人民共和國境內(nèi)開展單用途商業(yè)預付卡業(yè)務②適用本辦法。本辦法所稱單用途商業(yè)預付卡③（以下簡稱單用途卡）是指前款規(guī)定的企業(yè)發(fā)行的，僅限于在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團或同一品牌特許經(jīng)營體系內(nèi)兌付貨物或服務的預付憑證，包括以磁條卡、芯片卡、紙券等為載體的實體卡和以密碼、串碼、圖形、生物特征信息等為載體的虛擬卡④。一是限定的發(fā)卡主體。需要著重指出的是，是否可跨法人使用，并不是區(qū)別單用途卡和多用途卡的判斷依據(jù)。網(wǎng)絡零售企業(yè)發(fā)行的，僅用于兌付自營商品的預付卡，屬于單用途卡；但部分平臺性質(zhì)的電子商務企業(yè)發(fā)行的，用于兌付非自營商品的預付卡，不屬于單用途卡。同一品牌特許經(jīng)營體系是指使用同一企業(yè)標志或注冊商標的企業(yè)法人聯(lián)合體。 ②集團母公司應為境內(nèi)注冊法人企業(yè)。 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的區(qū)別：一是售卡企業(yè)承擔單用途卡的銷售，并不實際擁有預收資金的所有權(quán)，預收資金仍屬于發(fā)卡企業(yè)。其開展的單用途卡業(yè)務包括銷售、兌付、充值、贖回、清退等相關(guān)業(yè)務，與發(fā)卡企業(yè)所提供的服務是一致的。 ②指從企業(yè)工商注冊登記日至提交備案材料日不足一年。二是對無需在本單位備案，但在本地開展單用途卡業(yè)務的售卡企業(yè)或發(fā)卡企業(yè)分支機構(gòu)進行監(jiān)管。第二章 備案 第七條 發(fā)卡企業(yè)應在開展單用途卡業(yè)務之日①起30日內(nèi)按照下列規(guī)定辦理備案： ?。ㄒ唬┘瘓F發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務主管部門備案②； （二）規(guī)模發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地設區(qū)的市人民政府商務主管部門備案； （三）其他發(fā)卡企業(yè)向其工商登記注冊地縣（市、區(qū)）人民政府商務主管部門備案③。備案機關(guān)無法判定發(fā)卡企業(yè)類型的，應向上級商務主管部門請示。 第八條 發(fā)卡企業(yè)應向備案機關(guān)提交下列材料： （一）《單用途卡發(fā)卡企業(yè)備案表》； （二）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復印件； ?。ㄈ┙M織機構(gòu)代碼證復印件； 發(fā)卡企業(yè)為外商投資企業(yè)的，還應提交外商投資企業(yè)批準證書復印件。 ②工商登記不足一年的規(guī)模發(fā)卡企業(yè)，應于下一會計年度開始補充提交財務報表。 第十條 集團發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)除提交本辦法第八條規(guī)定的材料外，還應向備案機關(guān)提交下列材料： （一）經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一年度財務報表及合并財務報表（加蓋公章），但工商注冊登記不足一年的集團發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)除外； ?。ǘ嶓w卡樣本（正反面）、虛擬卡記載的信息樣本； ?。ㄈ﹩斡猛究I(yè)務、資金管理制度； ?。ㄋ模﹩斡猛究ㄙ徔ㄕ鲁獭f(xié)議； （五）資金存管賬戶信息和資金存管協(xié)議； ?。┡c售卡企業(yè)簽訂的協(xié)議文本①及售卡企業(yè)清單； （七）集團發(fā)卡企業(yè)提交集團股權(quán)關(guān)系說明②；品牌發(fā)卡企業(yè)提交企業(yè)標志、注冊商標所有權(quán)③或排他使用權(quán)證明④。 ④應列明使用期限。 ②商務部指定的媒體為國際商報和市場秩序網(wǎng)（）。 ③單用途卡業(yè)務終止是指終止發(fā)行預付卡的行為。集團發(fā)卡企業(yè)還應標明集團名稱，品牌發(fā)卡企業(yè)應標明統(tǒng)一的企業(yè)標志或注冊商標。 第十四條 發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應公示或向購卡人提供單用途卡章程，并應購卡人要求簽訂購卡協(xié)議。 第十五條 個人或單位購買（含充值，下同）記名卡的，或一次性購買1萬元（含）以上不記名卡的，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應要求購卡人及其代理人出示有效身份證件，并留存購卡人及其代理人姓名或單位名稱、有效身份證件號碼和聯(lián)系方式
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