單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法解讀匯報(bào)材料(已修改)
2025-04-28 07:59 本頁(yè)面
【正文】 . .. . ..《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法》解讀材料 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)單用途商業(yè)預(yù)付卡管理，維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。 第二條 從事零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)（具體行業(yè)分類①表見附件1）的企業(yè)法人在中華人民共和國(guó)境內(nèi)開展單用途商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)②適用本辦法。本辦法所稱單用途商業(yè)預(yù)付卡③（以下簡(jiǎn)稱單用途卡）是指前款規(guī)定的企業(yè)發(fā)行的，僅限于在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營(yíng)體系內(nèi)兌付貨物或服務(wù)的預(yù)付憑證，包括以磁條卡、芯片卡、紙券等為載體的實(shí)體卡和以密碼、串碼、圖形、生物特征信息等為載體的虛擬卡④。解讀： ①《管理辦法》第二條所述行業(yè)分類引自國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類。 ②對(duì)于混業(yè)經(jīng)營(yíng)的商業(yè)企業(yè)，只要其發(fā)行的單用途卡可在其從事的零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)中兌付商品和服務(wù)，即適用本辦法。 ③單用途商業(yè)預(yù)付卡的定義引申自國(guó)辦發(fā)2011【25】號(hào)文件，判定發(fā)卡企業(yè)發(fā)行的預(yù)付卡是否屬于單用途卡，可從發(fā)卡主體和使用范圍兩個(gè)維度來(lái)判斷。一是限定的發(fā)卡主體。即《管理辦法》所規(guī)定的從事特定行業(yè)的企業(yè)，應(yīng)區(qū)別于預(yù)付卡專營(yíng)機(jī)構(gòu)（非金融支付機(jī)構(gòu)，如資和信等），以及從事其他行業(yè)的企業(yè)（如健身機(jī)構(gòu)、電影院、高爾夫球場(chǎng)、書店等）。二是限定的使用范圍?！豆芾磙k法》調(diào)整的單用途卡，限定在本企業(yè)或本企業(yè)所屬集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營(yíng)體系內(nèi)使用，超越此使用范圍的預(yù)付卡（如奧特萊斯購(gòu)物廣場(chǎng)發(fā)行的預(yù)付卡）均不適用本辦法。需要著重指出的是，是否可跨法人使用，并不是區(qū)別單用途卡和多用途卡的判斷依據(jù)。單用途卡不僅可在發(fā)行企業(yè)的單一企業(yè)內(nèi)使用，也可在該企業(yè)所屬集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營(yíng)體系內(nèi)使用，本集團(tuán)企業(yè)或同一品牌特許經(jīng)營(yíng)體系內(nèi)企業(yè)可分屬不同法人。 ④單用途卡不僅限于實(shí)體店發(fā)行的實(shí)體卡，也包括零售電子商務(wù)企業(yè)發(fā)行的虛擬卡。因此，發(fā)行單用途卡的零售電子商務(wù)企業(yè)也屬于辦法調(diào)整對(duì)象。網(wǎng)絡(luò)零售企業(yè)發(fā)行的，僅用于兌付自營(yíng)商品的預(yù)付卡，屬于單用途卡；但部分平臺(tái)性質(zhì)的電子商務(wù)企業(yè)發(fā)行的，用于兌付非自營(yíng)商品的預(yù)付卡，不屬于單用途卡。 第三條 集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)①是指發(fā)行在本集團(tuán)內(nèi)使用的單用途卡的集團(tuán)母公司②。集團(tuán)是指由同一企業(yè)法人絕對(duì)控股③的企業(yè)法人聯(lián)合體。品牌發(fā)卡企業(yè)是指發(fā)行在同一品牌特許經(jīng)營(yíng)體系內(nèi)使用的單用途卡，且擁有該品牌的企業(yè)標(biāo)志④或注冊(cè)商標(biāo)，或者經(jīng)授權(quán)擁有該企業(yè)標(biāo)志或注冊(cè)商標(biāo)排他使用權(quán)的法人企業(yè)。同一品牌特許經(jīng)營(yíng)體系是指使用同一企業(yè)標(biāo)志或注冊(cè)商標(biāo)的企業(yè)法人聯(lián)合體。售卡企業(yè)⑤是指集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定的承擔(dān)單用途卡銷售、充值、掛失、換卡、退卡等相關(guān)業(yè)務(wù)的本集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營(yíng)體系內(nèi)的企業(yè)。解讀： ①《管理辦法》對(duì)“集團(tuán)”的概念進(jìn)行了限定，其范圍僅包括母公司絕對(duì)控股的子公司（企業(yè)法人），其他相對(duì)控股或參股的企業(yè)法人以及非企業(yè)法人均不在其中。因此，以集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)進(jìn)行備案的，發(fā)行的單用途卡不得在其母公司相對(duì)控股或參股的企業(yè)法人間使用。 ②集團(tuán)母公司應(yīng)為境內(nèi)注冊(cè)法人企業(yè)。 ③絕對(duì)控股是指集團(tuán)母公司對(duì)子公司的持股比例超過50%。 ④企業(yè)標(biāo)志即企業(yè)商號(hào)。 ⑤《管理辦法》僅允許集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)發(fā)行跨法人使用的單用途卡，集團(tuán)或同一品牌特許經(jīng)營(yíng)體系內(nèi)的其他企業(yè)只能作為售卡機(jī)構(gòu)，不得自行發(fā)行在本集團(tuán)或同一品牌連鎖企業(yè)內(nèi)使用的單用途卡。 發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)的區(qū)別：一是售卡企業(yè)承擔(dān)單用途卡的銷售，并不實(shí)際擁有預(yù)收資金的所有權(quán)，預(yù)收資金仍屬于發(fā)卡企業(yè)。這是售卡企業(yè)與發(fā)卡企業(yè)最本質(zhì)的區(qū)別。二是發(fā)卡企業(yè)是集團(tuán)的母公司或品牌的授權(quán)方，而售卡企業(yè)是集團(tuán)的子公司或品牌的被授權(quán)方。售卡企業(yè)必須隸屬于集團(tuán)或同一品牌連鎖企業(yè)，并應(yīng)由集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)或品牌發(fā)卡企業(yè)指定。其開展的單用途卡業(yè)務(wù)包括銷售、兌付、充值、贖回、清退等相關(guān)業(yè)務(wù)，與發(fā)卡企業(yè)所提供的服務(wù)是一致的。 第四條 規(guī)模發(fā)卡企業(yè)是指除集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)、品牌發(fā)卡企業(yè)之外的符合下列條件之一的企業(yè)：（一）上一會(huì)計(jì)年度年?duì)I業(yè)收入①500萬(wàn)元以上；（二）工商注冊(cè)登記不足一年②、注冊(cè)資本在100萬(wàn)元以上。商務(wù)部可以根據(jù)具體情況調(diào)整規(guī)模發(fā)卡企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以公告的形式公布。解讀： ①指發(fā)卡企業(yè)的全部營(yíng)業(yè)收入，包括零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)以外的營(yíng)業(yè)收入。 ②指從企業(yè)工商注冊(cè)登記日至提交備案材料日不足一年。 第五條 商務(wù)部負(fù)責(zé)全國(guó)單用途卡行業(yè)管理工作。縣級(jí)以上地方人民政府商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)
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