【正文】 將認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對(duì)貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的管理。五、知曉并確認(rèn)本確認(rèn)書適用于貨物貿(mào)易進(jìn)口外匯收支。對(duì)于本單位具有真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯，在按規(guī)定提交有關(guān)真實(shí)有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯的權(quán)利。第四十六條 進(jìn)口單位支付預(yù)付貨款和延期付款按照本細(xì)則和貿(mào)易信貸登記管理有關(guān)規(guī)定辦理。第四十三條 本細(xì)則中涉及的相關(guān)商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復(fù)印件及申請(qǐng)書、《登記表》、《進(jìn)口付匯逐筆核查報(bào)告表》、《考核分類通知書》以及《現(xiàn)場核查通知書》的原件，均應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)檔案留存?zhèn)洳?。第三十九條 進(jìn)口單位有下列行為之一的，由外匯局依據(jù)《條例》第四十八條規(guī)定，責(zé)令改正，給予警告，處30萬元以下罰款:（一） 拒絕、阻礙外匯局依法實(shí)施現(xiàn)場核查；（二） 辦理進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)；（三） 對(duì)于需登記的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，未按規(guī)定到外匯局辦理登記；（四） 對(duì)于需逐筆報(bào)告的進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)，未按規(guī)定進(jìn)行報(bào)告；（五） 瞞報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)進(jìn)口付匯核查信息； （六） 其他違反《辦法》及本細(xì)則的行為。第三十六條 外匯局對(duì)“B類進(jìn)口單位”可以實(shí)施以下管理：（一） 所有進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)按照本細(xì)則第十七條規(guī)定實(shí)行事后逐筆報(bào)告；（二） 單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，需提供經(jīng)銀行核對(duì)密押的外方銀行出具的預(yù)付貨款保函； （三） 約見進(jìn)口單位法定代表人或其授權(quán)人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)警示談話； （四） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。第三十三條 未被列為“B類進(jìn)口單位”或“C類進(jìn)口單位”的進(jìn)口單位，為“A類進(jìn)口單位”。第六章 分類管理第二十九條 外匯局定期對(duì)名錄進(jìn)口單位進(jìn)行考核分類，在非現(xiàn)場總量核查及監(jiān)測預(yù)警的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)場核查情況和進(jìn)口單位遵守外匯管理規(guī)定等情況，將進(jìn)口單位分為“A類進(jìn)口單位”、“B類進(jìn)口單位”和“C類進(jìn)口單位”。第二十六條 外匯局應(yīng)核實(shí)進(jìn)口單位提供的相關(guān)資料，審查進(jìn)口付匯業(yè)務(wù)的真實(shí)性與合規(guī)性，確定進(jìn)口單位現(xiàn)場核查結(jié)果。外匯局可根據(jù)總量核查結(jié)果和企業(yè)主動(dòng)報(bào)告情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類型等特點(diǎn)對(duì)上述比例或金額指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，確定實(shí)施現(xiàn)場核查的進(jìn)口單位。第二十條 進(jìn)口單位貿(mào)易項(xiàng)下的進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)、進(jìn)口退匯數(shù)據(jù)、境外承包工程使用物資以及轉(zhuǎn)口貿(mào)易等項(xiàng)下的收付匯數(shù)據(jù)，貿(mào)易方式為“可以對(duì)外售付匯”和“有條件對(duì)外售付匯”的進(jìn)口貨物數(shù)據(jù)以及其他進(jìn)口貨物數(shù)據(jù)納入非現(xiàn)場總量核查。進(jìn)口單位應(yīng)當(dāng)通過貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)逐筆報(bào)告其進(jìn)口付匯和對(duì)應(yīng)的到貨或收匯信息并及時(shí)接收外匯局反饋信息，持打印的《進(jìn)口付匯逐筆核查報(bào)告表》（見附4）和相關(guān)有效商業(yè)單證或證明材料到外匯局現(xiàn)場報(bào)告。第十五條 下列情況之一的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單經(jīng)營單位與付匯單位不一致業(yè)務(wù)，報(bào)關(guān)單經(jīng)營單位需在貨物進(jìn)口后30日內(nèi)，持申請(qǐng)書、代理協(xié)議、免稅證明或許可證等證明材料以及進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單到所在地外匯局辦理貨物信息變更手續(xù)：（一） 進(jìn)口單位代理外商投資企業(yè)和捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)口；（二） 許可證、進(jìn)口配額、特定商品登記項(xiàng)下進(jìn)口；（三） 外匯局認(rèn)定的其他情況。銀行為進(jìn)口單位辦理相關(guān)收匯手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查原進(jìn)口付匯核查憑證、原進(jìn)口合同、退匯協(xié)議以及其他對(duì)應(yīng)退匯證明材料。對(duì)于憑“可以對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯的，審查進(jìn)口合同、加蓋海關(guān)“驗(yàn)訖章”的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單正本（付匯證明聯(lián)）、商業(yè)發(fā)票；對(duì)于憑“有條件對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單付匯的，還需根據(jù)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單的貿(mào)易方式，審查相應(yīng)憑證； “不得對(duì)外售付匯”進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單不能憑以辦理進(jìn)口付匯；（五） 境外承包工程項(xiàng)下對(duì)外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式審查有關(guān)單證外，還需審查工程承包協(xié)議、工程承包資質(zhì)證明等；（六） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下對(duì)外支付貿(mào)易貨款的，除依據(jù)不同結(jié)算方式審查有關(guān)單證外，先支后收項(xiàng)下還需審查出口合同，先收后支項(xiàng)下還需審查出口合同、收匯憑證；（七） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下對(duì)外付匯或境內(nèi)以外匯結(jié)算的，除依據(jù)不同結(jié)算方式審查轉(zhuǎn)廠合同及有關(guān)單證外，還需審查貿(mào)易方式為“進(jìn)料深加工”或“來料深加工”的出口貨物報(bào)關(guān)單（復(fù)印件）。預(yù)付貨款業(yè)務(wù)，其最遲裝運(yùn)日期填寫合同約定裝運(yùn)日期；一筆進(jìn)口付匯對(duì)應(yīng)多份合同的，其最遲裝運(yùn)日期填寫最遲一筆貨物裝運(yùn)日期；境外工程使用物資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易支付，其最遲裝運(yùn)日期填寫實(shí)際或預(yù)計(jì)收匯日期，如為分階段收款，填寫最遲一筆收匯日期。第九條 進(jìn)口單位應(yīng)在進(jìn)口付匯核查憑證上準(zhǔn)確標(biāo)注該筆付匯“是否為進(jìn)口核查項(xiàng)下付匯”，并根據(jù)實(shí)際對(duì)外付款交易性質(zhì)填寫交易編碼。第六條 進(jìn)口單位名錄信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更之日起30日內(nèi)，持相關(guān)變更文件或證明到外匯局辦理名錄變更手續(xù)。第四條 本細(xì)則發(fā)布實(shí)施前已在外匯局辦理名錄登記手續(xù)的進(jìn)口單位，應(yīng)在六個(gè)月內(nèi)簽署《確認(rèn)書》。. . . .. .附件2貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法實(shí)施細(xì)則第一章 總則第一條 為完善貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯（以下簡稱進(jìn)口付匯）管理，依據(jù)《貨物貿(mào)易進(jìn)口付匯管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），制定本細(xì)則。簽署《確認(rèn)書》后，外匯局將其自動(dòng)列入名錄，未在規(guī)定期限內(nèi)簽署的，外匯局將取消其名錄資格。第七條 進(jìn)口單位發(fā)生下列情況之一的，外匯局可將其從名錄中注銷： （一） 進(jìn)口單位終止經(jīng)營或被工商管理部門注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照的；（二） 進(jìn)口單位終止或被商務(wù)部門取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的；（三） 外匯局認(rèn)定的其他情況。對(duì)一筆付匯涵蓋多種交易性質(zhì)的，第一欄交易編碼、金額以及幣種等信息按貿(mào)易從大原則申報(bào)。第十一條 對(duì)不在名錄進(jìn)口單位、“C類進(jìn)口單位”的進(jìn)口付匯以及外匯局認(rèn)定的其他付匯業(yè)務(wù)，未經(jīng)外匯局登記，銀行不得為進(jìn)口