【正文】 時(shí)候,當(dāng)商人們急需貸款時(shí),銀行卻又沒(méi)有足夠的金屬貨幣去貸放。關(guān)于商業(yè)票據(jù)及其信用貨幣的性質(zhì),將在以后的有關(guān)章節(jié)中論述,這里我們只論述銀行券和存款貨幣。明代發(fā)行的紙幣“大明通行寶鈔”流通了100多年,在中國(guó)歷史上可稱是流通時(shí)間最長(zhǎng)的紙幣。如南宋發(fā)行會(huì)子。中國(guó)是世界上使用紙幣最早的國(guó)家。因?yàn)殄X有方孔,所以,歷史上稱錢為“孔方兄”。鑄幣的出現(xiàn),克服了秤量貨幣使用時(shí)的種種不便,便利了商品交易。清朝中葉以后,為了便利商品交易,各地都建立了公估局,專門負(fù)責(zé)鑒定銀元寶的成色和重量,寶銀經(jīng)過(guò)鑒定后,即可按批定的重量和成色流通,交易時(shí)不必再隨時(shí)稱重和鑒色。二是中錠,也稱小元寶。金屬充當(dāng)貨幣材料采用過(guò)兩種形式:一是稱量貨幣,二是鑄幣。與實(shí)物貨幣相比,金屬貨幣具有價(jià)值穩(wěn)定、易于分割、易于儲(chǔ)藏等優(yōu)勢(shì),更適宜于充當(dāng)貨幣。即使在錢幣廣泛流通以后,谷帛的貨幣性亦未完全喪失,特別是在魏晉隋唐時(shí)期表現(xiàn)得尤為明顯,宋代以后,銀錢日益發(fā)展,谷帛雜貨的貨幣作用亦未完全消失。在亞洲、非洲、美洲和歐洲的許多民族和國(guó)家,也都曾使用過(guò)貝幣。它以產(chǎn)于南洋海域的海貝為幣材。如金屬貨幣產(chǎn)生后,在某些歷史時(shí)期,仍有實(shí)物貨幣同時(shí)使用,如中國(guó)唐代的錢帛兼行,就是金屬貨幣和實(shí)物貨幣同時(shí)使用。從貨幣的發(fā)展史來(lái)看,歷史上曾經(jīng)有過(guò)許多種類不同的物品充當(dāng)過(guò)貨幣。易于分割是指貨幣材料可以自由分割,且分割后不影響其價(jià)值,以便為價(jià)值量不等的商品交易服務(wù)。二是易于分割。四、貨幣的形態(tài)與演變貨幣自產(chǎn)生以來(lái)已有幾千年的歷史。但是,人們發(fā)現(xiàn)這些商品作一般等價(jià)物很不方便,具有質(zhì)量不統(tǒng)一、不便分割或合并、攜帶儲(chǔ)藏不方便等缺點(diǎn)。商品的價(jià)值表現(xiàn)是簡(jiǎn)單的和統(tǒng)一的,因而是一般的。因此,直接物物交換的實(shí)現(xiàn)必須以交換雙方相互需要對(duì)方的勞動(dòng)產(chǎn)品為前提,這對(duì)商品交換來(lái)說(shuō)是極困難的。這樣,一種商品的價(jià)值,已經(jīng)不是偶然地在另一種商品上表現(xiàn)出來(lái),而是經(jīng)常地由一系列商品表現(xiàn)出來(lái)。羊與斧頭交換,只能通過(guò)斧頭表現(xiàn)自己的價(jià)值,羊起著主動(dòng)作用。商品是指為市場(chǎng)交換而生產(chǎn)的勞動(dòng)產(chǎn)品,它具有兩種屬性:一是使用價(jià)值,即能滿足人們某種需要的物品的效用,如糧食可以充饑,衣服能夠御寒。如法國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家J斯密(17231790年)認(rèn)為,貨幣是隨著商品交換發(fā)展逐漸從諸貨物中分離出來(lái)的,是為解決相對(duì)價(jià)值太多而不易記憶、直接物物交換不便而產(chǎn)生的。又因物物交換常常產(chǎn)生糾紛和爭(zhēng)議,聰明的人便發(fā)明了貨幣,因此貨幣不是直接用來(lái)滿足人類生活的自然財(cái)富,而是被發(fā)明出來(lái)的便于交換的人為工具。這種事物經(jīng)鑄造為一種公共的形式后,可以代表有用性和有效性,而不必考慮其內(nèi)在的價(jià)值對(duì)其數(shù)量的關(guān)系。認(rèn)為貨幣是由國(guó)家或先哲創(chuàng)造出來(lái)的。即“農(nóng)工商交易之路通,而龜貝金錢刀布之幣興焉。他們都認(rèn)為貨幣是圣王創(chuàng)造出來(lái)的。先王制幣說(shuō)在先秦時(shí)代十分盛行,以后的許多思想家大都繼承了這一觀點(diǎn)。再如《管子》一書中所說(shuō):“湯七年旱,禹五年水,民之無(wú)有賣子者。這種觀點(diǎn)認(rèn)為貨幣是圣王先賢為解決民間交換困難而創(chuàng)造出來(lái)的。從歷史資料的記載中可以看出,貨幣的出現(xiàn)是和交換聯(lián)系在一起的,這也是古今中外許多研究貨幣起源問(wèn)題的人們的一種共識(shí)。例如,提起通貨膨脹,許多人都不會(huì)陌生,因?yàn)樗苯佑绊懡?jīng)濟(jì)生活。除個(gè)人外,企業(yè)、行政事業(yè)部門的日常運(yùn)行同樣也離不開貨幣。在生活中人們所需的各種商品,都需要用貨幣去購(gòu)買。實(shí)際上,貨幣最早并不是紙幣。貨幣與貨幣制度的金融管理作者：日期：《金融管理》第一章貨幣與貨幣制度本章的重點(diǎn)是對(duì)貨幣不同角度定義的理解，難點(diǎn)是對(duì)貨幣職能和貨幣形態(tài)關(guān)系的把握。中國(guó)最早的貨幣產(chǎn)生于夏代,那是四千年前的事,貨幣主要是海貝、布帛和農(nóng)具。人們所需的各種服務(wù),也需要支付貨幣來(lái)獲得。財(cái)政收支也都是用貨幣進(jìn)行的。由于通貨膨脹,許多人的實(shí)際財(cái)富減少了,原來(lái)能夠買到的商品現(xiàn)在都買不起了,人們的生活質(zhì)量隨之下降,生產(chǎn)流通發(fā)生紊亂,原有的分配關(guān)系重新調(diào)整……通貨膨脹為什么能對(duì)經(jīng)濟(jì)生活造成如此大的影響?這是由于現(xiàn)代生活已經(jīng)和貨幣緊密地聯(lián)系在一起,貨幣的運(yùn)動(dòng)、貨幣的變化會(huì)引起經(jīng)濟(jì)生活發(fā)生相應(yīng)的改變。然而,一旦深入下去,研究貨幣和交換是怎樣聯(lián)系在一起的?人們的看法就產(chǎn)生了分歧,由此產(chǎn)生了不同的貨幣起源說(shuō)。傳說(shuō)周景王二十一年(公元前年)欲廢小錢鑄大錢,單穆公勸諫景王說(shuō):“不可。湯以莊山之金鑄幣,而贖民之無(wú)賣子者。如唐朝的陸贄(754805年)認(rèn)為:“先王懼物之貴賤失平,而人之交易難準(zhǔn),又立貨泉之法,以節(jié)輕重之宜”。與上述觀點(diǎn)相對(duì)立的是司馬遷的貨幣起源觀點(diǎn)。所從來(lái)久遠(yuǎn),自高辛氏之前尚矣,靡(不)得而記云”。如早期的古羅馬法學(xué)家鮑魯斯(公元二三世紀(jì)期間)認(rèn)為:買賣淵源于物物交換。從此兩種東西的交換不再稱為財(cái)物,只稱為一個(gè)價(jià)格。西方關(guān)于貨幣起源的另一種觀點(diǎn)是便于交換說(shuō)。他說(shuō),如果進(jìn)入交換過(guò)程有100種貨物,那么每種貨物都會(huì)有99個(gè)相對(duì)價(jià)值,由于這么多價(jià)值不易記憶,人們自然會(huì)想到把其中之一作為共同的衡量標(biāo)準(zhǔn),通過(guò)它來(lái)對(duì)其他貨物進(jìn)行比較,解決直接物物交換的困難。西斯蒙第(17731842年)認(rèn)為,貨幣本身不是財(cái)富,但隨著財(cái)富的增加,人們要保存財(cái)富,交換財(cái)富,計(jì)算財(cái)富的量,便產(chǎn)生了對(duì)貨幣的需要,貨幣因此而成為保存財(cái)富的一種工具。二是價(jià)值,即凝結(jié)在商品中的一般的、無(wú)差別的人類勞動(dòng),它只能通過(guò)與另一種商品交換而表現(xiàn)在交換價(jià)值上。斧頭處于等價(jià)形態(tài),成為表現(xiàn)羊的價(jià)值的材料,起被動(dòng)作用。但是,在每一次具體的交換行為中,只能有兩種商品發(fā)生交換,這時(shí),一種商品(如一張弓)就排斥其他商品(如三張獸皮、兩把斧頭)充當(dāng)表現(xiàn)商品價(jià)值(如20斤糧食)的材料。隨著社會(huì)分工和商品交換關(guān)系的發(fā)展,生產(chǎn)者逐漸把自己的商品先換成一種大家都愿意接受而又可經(jīng)常用來(lái)交換的商品,然后再去換取所需的商品。一般價(jià)值形態(tài)中的等價(jià)物成為表現(xiàn)一切商品價(jià)值的材料,是所有商品共同的、一般的等價(jià)物。而金屬不僅可以避免這些缺點(diǎn),還具有適宜作為貨幣的特點(diǎn),例如,金屬質(zhì)地均勻,可任意分割或合并,經(jīng)久耐磨不變質(zhì),量小價(jià)值大,便于攜帶和儲(chǔ)藏等。在這幾千年的歷史中,貨幣的形式隨著商品交換和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也在不斷地變化,不斷地發(fā)展著。三是易于保存。易于保存是指貨幣材料不會(huì)因保存而減少價(jià)值,不需要支付費(fèi)用。大致而論,貨幣材料的演變是從實(shí)物貨幣開始,發(fā)展到金屬貨幣,再發(fā)展到貨幣商品的代表—紙幣和信用貨幣形式。㈡實(shí)物貨幣實(shí)物貨幣是指以自然界存在的某種物品或人們生產(chǎn)的某種物品來(lái)充當(dāng)貨幣。這種海貝原來(lái)是用作飾物的,由于它堅(jiān)固耐用,價(jià)值較高,攜帶方便,有天然單位,而被當(dāng)作貨幣使用。谷帛也是中國(guó)歷史上影響較大的實(shí)物貨幣。然而以實(shí)物形式存在的貨幣,并不能很好地滿足交換對(duì)貨幣的要求。中國(guó)是最早使用金屬貨幣的國(guó)家,從殷商時(shí)代開始,金屬貨幣就成為中國(guó)貨幣的主要形式。稱量貨幣是指以金屬條塊的形式發(fā)揮貨幣作用的金屬貨幣。三是小錠,重約一二兩到三五兩。但公估局的鑒定只在當(dāng)?shù)赜行?到了外地,仍要改鑄成當(dāng)?shù)赝ㄐ械膶氥y重新鑒定,不能從根本上改變銀兩制度的落后性。鑄幣最初形態(tài)各異,如中國(guó)歷史上鑄幣的形狀有仿造貝幣而鑄造的銅貝、銀貝、金貝,有仿造刀狀而鑄造的刀幣,有仿造鏟狀而鑄造的布幣等。西方國(guó)家金屬鑄幣采用的是圓形無(wú)孔的形式,幣面通常鑄有統(tǒng)治者的頭像。公元10世紀(jì),北宋就開始使用紙幣—交子。北宋滅亡之后,金仿照宋交子發(fā)行了金交鈔,有大鈔、小鈔兩種,大鈔稱貫,小鈔稱文。中國(guó)歷史上流通過(guò)的紙幣往往是和金屬鑄幣一起流通,雖然有些紙幣發(fā)行初期禁止鑄幣流通,但由于紙幣發(fā)行過(guò)多,貶值速度快,最終還是恢復(fù)鑄幣的流通。銀行券是銀行發(fā)行的信用工具,是一種銀行票據(jù)。為了解決金屬鑄幣的不足,銀行就用發(fā)行銀行券的形式向商人們發(fā)放貸款。第一次世界大戰(zhàn)以后,歐洲資本主義國(guó)家金本位制大大削弱,銀行券的兌現(xiàn)性受到了削弱。存款貨幣就是指能夠發(fā)揮貨幣作用的銀行存款,主要是指能夠通過(guò)簽發(fā)支票辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算的活期存款。當(dāng)客戶支付時(shí),可根據(jù)交易額在存款余額內(nèi)簽發(fā)支票,將支票支付給收款人。因此在發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)中,轉(zhuǎn)賬結(jié)算占有重要的位置,絕大部分的交易支付都通過(guò)存款貨幣的轉(zhuǎn)移進(jìn)行。信用貨幣的范圍擴(kuò)大了,不僅活期存款是貨幣,定期存款也具有了貨幣性。電子貨幣是否是信用貨幣,尚待人們進(jìn)一步統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。所有商品和勞務(wù)的價(jià)值都可以用它來(lái)衡量和表示,如某種帽子的價(jià)值為10元,某本書的價(jià)值為20元,如此等等。（N1）247。二、流通手段當(dāng)貨幣在商品交易中起媒介作用時(shí),即充當(dāng)流通手段,又可稱為交換中介、流通中介。同時(shí),由于商品交換已經(jīng)割裂為兩個(gè)獨(dú)立的行為——賣和買,并且有獨(dú)立發(fā)展的可能,即賣而不買,不買就不能賣……,如此推延超過(guò)一定限度,就有可能出現(xiàn)商品滯銷、過(guò)剩等問(wèn)題,引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)。賣者換得貨幣后,盡可保留和貯藏貨幣,直至有需要或最方便時(shí)才購(gòu)入商品或擴(kuò)大投資。必須強(qiáng)調(diào)的是,貨幣要充分發(fā)揮價(jià)值貯藏職能,幣值本身必須保持穩(wěn)定,否則,貨幣便喪失了價(jià)值貯藏功能,而貴金屬和實(shí)物則成為保值工具。商品賣出以后,貨幣并未同時(shí)由購(gòu)買者交到商品銷售者手中,這時(shí),商品銷售者變成了債權(quán)人,購(gòu)買者變成了債務(wù)人。貨幣支付手段出現(xiàn)后,一方面,沒(méi)有錢可以先進(jìn)貨,沒(méi)有貨可以先收錢,在時(shí)間、地區(qū)、行業(yè)之間大范圍地調(diào)節(jié)資金和貨物的平衡,使社會(huì)生產(chǎn)得以順利進(jìn)行,促使商品流通進(jìn)一步擴(kuò)大。由于這種貨幣支付具有相互關(guān)系,一般采取債務(wù)相互抵消以后,只支付差額的作法。在當(dāng)代,除了黃金繼續(xù)充當(dāng)世界貨幣以外,世界貨幣正向多元化、分散化方向發(fā)展,如美元、歐元、英鎊、日元、瑞士法朗、德國(guó)馬克,以及國(guó)際貨幣基金組織發(fā)行的特別提款權(quán)(SDRS)等都在不同程度上發(fā)揮世界貨幣的作用。所謂貨幣本質(zhì),就是對(duì)貨幣的基本特性的精確表述,即說(shuō)明“什么是貨幣”。貨幣金屬論強(qiáng)調(diào)貨幣的內(nèi)在價(jià)值,將貨幣與貴金屬混為一談。貨幣金屬論又稱“金屬主義的貨幣學(xué)說(shuō)”。亞里士多德在他的《倫理學(xué)》中,已提出了樸素的貨幣金屬論主張。15世紀(jì)重商主義興起,他們提出鮮明的貨幣金屬論觀點(diǎn)。后來(lái)資產(chǎn)階級(jí)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)斯密和大衛(wèi)李嘉圖等,也都是貨幣金屬論的倡導(dǎo)者。貨幣名目論又稱為“名目主義的貨幣學(xué)說(shuō)”。① 貨幣國(guó)定論 又稱貨幣法定論?！彼裾J(rèn)貨幣具有內(nèi)在價(jià)值,認(rèn)為鑄幣上的印鑒并非鑄幣重量或成色的證明,而只是“鑄幣價(jià)值的指令”。他聲稱貨幣的本質(zhì)就在于它是一種支付手段,而支付手段具有多少價(jià)值單位,則由國(guó)家的法制決定。貨幣不是因?yàn)橛袃r(jià)值才投入流通,而是因?yàn)樽鳛榱魍ㄊ侄魏椭Ц妒侄尾啪哂袃r(jià)值?！泵系滤锅F認(rèn)為紙幣是金屬貨幣的符號(hào)是可取的,而說(shuō)金屬貨幣是商品價(jià)值的符號(hào)就大錯(cuò)特錯(cuò)了。斯圖亞特(17121780)在貨幣理論上把觀念貨幣論發(fā)揮得更完全。他認(rèn)為,貨幣不是任何實(shí)體,從本質(zhì)上看,它只是一種無(wú)形的計(jì)量單位,僅存在于人們的觀念中?！耙话愕葍r(jià)物”理論馬克思的“一般等價(jià)物”理論在“貨幣的起源和演變”一節(jié)中已經(jīng)詳細(xì)論證,這里不再贅述。貨幣不僅同普通商品一樣,具有特定的使用價(jià)值,更重要的是,它具有一般的使用價(jià)馬克思從商品出發(fā),在分析商品交換和價(jià)值形態(tài)發(fā)展的基礎(chǔ)上,揭示了貨幣的本質(zhì)。從歷史上看,各個(gè)時(shí)期的各個(gè)國(guó)家都曾用不同的法律形式對(duì)貨幣流通進(jìn)行種種規(guī)定,目的是保證貨幣和貨幣流通的穩(wěn)定,使之能夠正常地發(fā)揮各種職能。一個(gè)國(guó)家一定時(shí)期內(nèi)由哪種商品作為貨幣材料是由國(guó)家規(guī)定的,但國(guó)家的規(guī)定也是受客觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程制約和決定的,國(guó)家對(duì)貨幣材料的規(guī)定實(shí)際上是對(duì)流通中已經(jīng)形成的客觀現(xiàn)實(shí)進(jìn)行法律上的肯定。最初貨幣單位的名稱和貨幣材料本身重量單位名稱是一致的,后來(lái)由于種種原因,貨幣單位名稱和重量單位名稱逐漸脫離,貨幣單位名稱已經(jīng)不再表示任何重量上的意義。1914年中國(guó)的《國(guó)幣條例》規(guī)定,貨幣單位名稱為“圓”,每圓含純銀6錢4分8毫()。本位幣是一個(gè)國(guó)家流通中的基本通貨,該國(guó)的法定價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。磨損公差是磨損了的鑄幣實(shí)際重量與法定重量的差額,超過(guò)磨損公差的鑄幣將不再流通,而要收回重鑄。輔幣用賤金屬鑄造,以節(jié)省流通費(fèi)用。(四)自由鑄造、限制鑄造自由鑄造、限制鑄造是針對(duì)金屬貨幣流通而言。它既可以防止主幣金屬材料的市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng),使本位幣的名義價(jià)值和實(shí)際價(jià)值一致,又可使流通中鑄幣量適應(yīng)商品流通的客觀需要。輔幣是不足值的貨幣,限制鑄造可使鑄幣收入歸國(guó)家所有,同時(shí)也防止濫鑄輔幣,影響主幣正常流通,發(fā)揮作用。在金屬貨幣流通中,輔幣則為有限法償。但是,在向國(guó)家納稅和向銀行兌換時(shí),可不受此限制。在金本位制度下,金準(zhǔn)備的用途有三個(gè):(1)作為國(guó)際支付的準(zhǔn)備金。貨幣制度在國(guó)家統(tǒng)一鑄造鑄幣時(shí)就開始了,各個(gè)國(guó)家都有其不同的貨幣制度類型,一個(gè)國(guó)家在不同時(shí)期也有不同的貨幣制度類型。如人們常常說(shuō)這個(gè)人很講信用,那個(gè)人不講信用,意思是說(shuō)這個(gè)人說(shuō)到做到,那個(gè)人卻言而無(wú)信。所以,馬克思說(shuō):“過(guò)去指的是封建的信任,是對(duì)上帝、國(guó)王和祖國(guó)的百依百順的信任,而現(xiàn)在指的是資產(chǎn)階級(jí)的信任,即對(duì)企業(yè)家的活動(dòng)、對(duì)資本產(chǎn)生利潤(rùn)的能力以及對(duì)實(shí)業(yè)家的支付能力的信任,對(duì)商業(yè)的信任。馬克思指出:“這個(gè)運(yùn)動(dòng)——以償還為條件的付出——一般地說(shuō)就是貸和借的運(yùn)動(dòng),即貨幣或商品的只是有條件的讓渡的這種獨(dú)特形式的運(yùn)動(dòng)。但是在信用即借貸活動(dòng)中,貸者把一部分貨幣或商品給予借者,借者并沒(méi)有同時(shí)對(duì)貸者進(jìn)行任何形式的價(jià)值補(bǔ)償。這一點(diǎn)從信用的基本特征上就可以清楚地反映出來(lái)。從歷史上看,人類最早的信用活動(dòng),產(chǎn)生于原始社會(huì)的末期。原來(lái)屬于原始共同體的公有財(cái)產(chǎn),逐漸變?yōu)楦鱾€(gè)家庭的私有財(cái)產(chǎn)。實(shí)物借貸是指以實(shí)物為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的借貸活動(dòng),即貸者把一定的實(shí)物貸給借者,借者到期以實(shí)物形式歸還本金,并以實(shí)物形式支付利息。由于生產(chǎn)力不發(fā)達(dá),產(chǎn)品種類少,人們的需求也很單調(diào),借者是為最基本的生活和生產(chǎn)而借貸,借貸的無(wú)非是糧食、種子、生產(chǎn)工具等,他們自己也能生產(chǎn)這些東西去償還。貨幣借貸是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的主要借貸形式。然而,雖然貨幣借貸比實(shí)物借貸有著種種的優(yōu)越性,但在某些情況下,人們?nèi)匀辉敢獠捎脤?shí)物借貸形式。當(dāng)時(shí)公債的單位定為“分”,每分值以上海、天津、武漢、西安、廣州、重慶6大城市的大米(天津?yàn)樾∶?6市斤,面粉1市斤半,白細(xì)布4市尺,煤炭16市斤的批發(fā)價(jià)格用加權(quán)平均法計(jì)算,由中國(guó)人民銀行每旬公布一次,公債的募集和還本付息,都以分值為計(jì)算基礎(chǔ)。貨幣是一般等價(jià)物,作為價(jià)值尺度,媒介商品所有者之間的商品交換。從借貸形式的發(fā)展中可以看出,雖然實(shí)物借貸是最原始的借貸形式,而且在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)中實(shí)物借貸也時(shí)