【正文】 時候,當商人們急需貸款時,銀行卻又沒有足夠的金屬貨幣去貸放。關于商業(yè)票據(jù)及其信用貨幣的性質,將在以后的有關章節(jié)中論述,這里我們只論述銀行券和存款貨幣。明代發(fā)行的紙幣“大明通行寶鈔”流通了100多年,在中國歷史上可稱是流通時間最長的紙幣。如南宋發(fā)行會子。中國是世界上使用紙幣最早的國家。因為錢有方孔,所以,歷史上稱錢為“孔方兄”。鑄幣的出現(xiàn),克服了秤量貨幣使用時的種種不便,便利了商品交易。清朝中葉以后,為了便利商品交易,各地都建立了公估局,專門負責鑒定銀元寶的成色和重量,寶銀經(jīng)過鑒定后,即可按批定的重量和成色流通,交易時不必再隨時稱重和鑒色。二是中錠,也稱小元寶。金屬充當貨幣材料采用過兩種形式:一是稱量貨幣,二是鑄幣。與實物貨幣相比,金屬貨幣具有價值穩(wěn)定、易于分割、易于儲藏等優(yōu)勢,更適宜于充當貨幣。即使在錢幣廣泛流通以后,谷帛的貨幣性亦未完全喪失,特別是在魏晉隋唐時期表現(xiàn)得尤為明顯,宋代以后,銀錢日益發(fā)展,谷帛雜貨的貨幣作用亦未完全消失。在亞洲、非洲、美洲和歐洲的許多民族和國家,也都曾使用過貝幣。它以產(chǎn)于南洋海域的海貝為幣材。如金屬貨幣產(chǎn)生后,在某些歷史時期,仍有實物貨幣同時使用,如中國唐代的錢帛兼行,就是金屬貨幣和實物貨幣同時使用。從貨幣的發(fā)展史來看,歷史上曾經(jīng)有過許多種類不同的物品充當過貨幣。易于分割是指貨幣材料可以自由分割,且分割后不影響其價值,以便為價值量不等的商品交易服務。二是易于分割。四、貨幣的形態(tài)與演變貨幣自產(chǎn)生以來已有幾千年的歷史。但是,人們發(fā)現(xiàn)這些商品作一般等價物很不方便,具有質量不統(tǒng)一、不便分割或合并、攜帶儲藏不方便等缺點。商品的價值表現(xiàn)是簡單的和統(tǒng)一的,因而是一般的。因此,直接物物交換的實現(xiàn)必須以交換雙方相互需要對方的勞動產(chǎn)品為前提,這對商品交換來說是極困難的。這樣,一種商品的價值,已經(jīng)不是偶然地在另一種商品上表現(xiàn)出來,而是經(jīng)常地由一系列商品表現(xiàn)出來。羊與斧頭交換,只能通過斧頭表現(xiàn)自己的價值,羊起著主動作用。商品是指為市場交換而生產(chǎn)的勞動產(chǎn)品,它具有兩種屬性:一是使用價值,即能滿足人們某種需要的物品的效用,如糧食可以充饑,衣服能夠御寒。如法國經(jīng)濟學家J斯密(17231790年)認為,貨幣是隨著商品交換發(fā)展逐漸從諸貨物中分離出來的,是為解決相對價值太多而不易記憶、直接物物交換不便而產(chǎn)生的。又因物物交換常常產(chǎn)生糾紛和爭議,聰明的人便發(fā)明了貨幣,因此貨幣不是直接用來滿足人類生活的自然財富,而是被發(fā)明出來的便于交換的人為工具。這種事物經(jīng)鑄造為一種公共的形式后,可以代表有用性和有效性,而不必考慮其內在的價值對其數(shù)量的關系。認為貨幣是由國家或先哲創(chuàng)造出來的。即“農工商交易之路通,而龜貝金錢刀布之幣興焉。他們都認為貨幣是圣王創(chuàng)造出來的。先王制幣說在先秦時代十分盛行,以后的許多思想家大都繼承了這一觀點。再如《管子》一書中所說:“湯七年旱,禹五年水,民之無有賣子者。這種觀點認為貨幣是圣王先賢為解決民間交換困難而創(chuàng)造出來的。從歷史資料的記載中可以看出,貨幣的出現(xiàn)是和交換聯(lián)系在一起的,這也是古今中外許多研究貨幣起源問題的人們的一種共識。例如,提起通貨膨脹,許多人都不會陌生,因為它直接影響經(jīng)濟生活。除個人外,企業(yè)、行政事業(yè)部門的日常運行同樣也離不開貨幣。在生活中人們所需的各種商品,都需要用貨幣去購買。實際上,貨幣最早并不是紙幣。貨幣與貨幣制度的金融管理作者：日期：《金融管理》第一章貨幣與貨幣制度本章的重點是對貨幣不同角度定義的理解，難點是對貨幣職能和貨幣形態(tài)關系的把握。中國最早的貨幣產(chǎn)生于夏代,那是四千年前的事,貨幣主要是海貝、布帛和農具。人們所需的各種服務,也需要支付貨幣來獲得。財政收支也都是用貨幣進行的。由于通貨膨脹,許多人的實際財富減少了,原來能夠買到的商品現(xiàn)在都買不起了,人們的生活質量隨之下降,生產(chǎn)流通發(fā)生紊亂,原有的分配關系重新調整……通貨膨脹為什么能對經(jīng)濟生活造成如此大的影響?這是由于現(xiàn)代生活已經(jīng)和貨幣緊密地聯(lián)系在一起,貨幣的運動、貨幣的變化會引起經(jīng)濟生活發(fā)生相應的改變。然而,一旦深入下去,研究貨幣和交換是怎樣聯(lián)系在一起的?人們的看法就產(chǎn)生了分歧,由此產(chǎn)生了不同的貨幣起源說。傳說周景王二十一年(公元前年)欲廢小錢鑄大錢,單穆公勸諫景王說:“不可。湯以莊山之金鑄幣,而贖民之無賣子者。如唐朝的陸贄(754805年)認為:“先王懼物之貴賤失平,而人之交易難準,又立貨泉之法,以節(jié)輕重之宜”。與上述觀點相對立的是司馬遷的貨幣起源觀點。所從來久遠,自高辛氏之前尚矣,靡(不)得而記云”。如早期的古羅馬法學家鮑魯斯(公元二三世紀期間)認為:買賣淵源于物物交換。從此兩種東西的交換不再稱為財物,只稱為一個價格。西方關于貨幣起源的另一種觀點是便于交換說。他說,如果進入交換過程有100種貨物,那么每種貨物都會有99個相對價值,由于這么多價值不易記憶,人們自然會想到把其中之一作為共同的衡量標準,通過它來對其他貨物進行比較,解決直接物物交換的困難。西斯蒙第(17731842年)認為,貨幣本身不是財富,但隨著財富的增加,人們要保存財富,交換財富,計算財富的量,便產(chǎn)生了對貨幣的需要,貨幣因此而成為保存財富的一種工具。二是價值,即凝結在商品中的一般的、無差別的人類勞動,它只能通過與另一種商品交換而表現(xiàn)在交換價值上。斧頭處于等價形態(tài),成為表現(xiàn)羊的價值的材料,起被動作用。但是,在每一次具體的交換行為中,只能有兩種商品發(fā)生交換,這時,一種商品(如一張弓)就排斥其他商品(如三張獸皮、兩把斧頭)充當表現(xiàn)商品價值(如20斤糧食)的材料。隨著社會分工和商品交換關系的發(fā)展,生產(chǎn)者逐漸把自己的商品先換成一種大家都愿意接受而又可經(jīng)常用來交換的商品,然后再去換取所需的商品。一般價值形態(tài)中的等價物成為表現(xiàn)一切商品價值的材料,是所有商品共同的、一般的等價物。而金屬不僅可以避免這些缺點,還具有適宜作為貨幣的特點,例如,金屬質地均勻,可任意分割或合并,經(jīng)久耐磨不變質,量小價值大,便于攜帶和儲藏等。在這幾千年的歷史中,貨幣的形式隨著商品交換和商品經(jīng)濟的發(fā)展也在不斷地變化,不斷地發(fā)展著。三是易于保存。易于保存是指貨幣材料不會因保存而減少價值,不需要支付費用。大致而論,貨幣材料的演變是從實物貨幣開始,發(fā)展到金屬貨幣,再發(fā)展到貨幣商品的代表—紙幣和信用貨幣形式。㈡實物貨幣實物貨幣是指以自然界存在的某種物品或人們生產(chǎn)的某種物品來充當貨幣。這種海貝原來是用作飾物的,由于它堅固耐用,價值較高,攜帶方便,有天然單位,而被當作貨幣使用。谷帛也是中國歷史上影響較大的實物貨幣。然而以實物形式存在的貨幣,并不能很好地滿足交換對貨幣的要求。中國是最早使用金屬貨幣的國家,從殷商時代開始,金屬貨幣就成為中國貨幣的主要形式。稱量貨幣是指以金屬條塊的形式發(fā)揮貨幣作用的金屬貨幣。三是小錠,重約一二兩到三五兩。但公估局的鑒定只在當?shù)赜行?到了外地,仍要改鑄成當?shù)赝ㄐ械膶氥y重新鑒定,不能從根本上改變銀兩制度的落后性。鑄幣最初形態(tài)各異,如中國歷史上鑄幣的形狀有仿造貝幣而鑄造的銅貝、銀貝、金貝,有仿造刀狀而鑄造的刀幣,有仿造鏟狀而鑄造的布幣等。西方國家金屬鑄幣采用的是圓形無孔的形式,幣面通常鑄有統(tǒng)治者的頭像。公元10世紀,北宋就開始使用紙幣—交子。北宋滅亡之后,金仿照宋交子發(fā)行了金交鈔,有大鈔、小鈔兩種,大鈔稱貫,小鈔稱文。中國歷史上流通過的紙幣往往是和金屬鑄幣一起流通,雖然有些紙幣發(fā)行初期禁止鑄幣流通,但由于紙幣發(fā)行過多,貶值速度快,最終還是恢復鑄幣的流通。銀行券是銀行發(fā)行的信用工具,是一種銀行票據(jù)。為了解決金屬鑄幣的不足,銀行就用發(fā)行銀行券的形式向商人們發(fā)放貸款。第一次世界大戰(zhàn)以后,歐洲資本主義國家金本位制大大削弱,銀行券的兌現(xiàn)性受到了削弱。存款貨幣就是指能夠發(fā)揮貨幣作用的銀行存款,主要是指能夠通過簽發(fā)支票辦理轉賬結算的活期存款。當客戶支付時,可根據(jù)交易額在存款余額內簽發(fā)支票,將支票支付給收款人。因此在發(fā)達的商品經(jīng)濟中,轉賬結算占有重要的位置,絕大部分的交易支付都通過存款貨幣的轉移進行。信用貨幣的范圍擴大了,不僅活期存款是貨幣,定期存款也具有了貨幣性。電子貨幣是否是信用貨幣,尚待人們進一步統(tǒng)一認識。所有商品和勞務的價值都可以用它來衡量和表示,如某種帽子的價值為10元,某本書的價值為20元,如此等等。（N1）247。二、流通手段當貨幣在商品交易中起媒介作用時,即充當流通手段,又可稱為交換中介、流通中介。同時,由于商品交換已經(jīng)割裂為兩個獨立的行為——賣和買,并且有獨立發(fā)展的可能,即賣而不買,不買就不能賣……,如此推延超過一定限度,就有可能出現(xiàn)商品滯銷、過剩等問題,引發(fā)經(jīng)濟危機。賣者換得貨幣后,盡可保留和貯藏貨幣,直至有需要或最方便時才購入商品或擴大投資。必須強調的是,貨幣要充分發(fā)揮價值貯藏職能,幣值本身必須保持穩(wěn)定,否則,貨幣便喪失了價值貯藏功能,而貴金屬和實物則成為保值工具。商品賣出以后,貨幣并未同時由購買者交到商品銷售者手中,這時,商品銷售者變成了債權人,購買者變成了債務人。貨幣支付手段出現(xiàn)后,一方面,沒有錢可以先進貨,沒有貨可以先收錢,在時間、地區(qū)、行業(yè)之間大范圍地調節(jié)資金和貨物的平衡,使社會生產(chǎn)得以順利進行,促使商品流通進一步擴大。由于這種貨幣支付具有相互關系,一般采取債務相互抵消以后,只支付差額的作法。在當代,除了黃金繼續(xù)充當世界貨幣以外,世界貨幣正向多元化、分散化方向發(fā)展,如美元、歐元、英鎊、日元、瑞士法朗、德國馬克,以及國際貨幣基金組織發(fā)行的特別提款權(SDRS)等都在不同程度上發(fā)揮世界貨幣的作用。所謂貨幣本質,就是對貨幣的基本特性的精確表述,即說明“什么是貨幣”。貨幣金屬論強調貨幣的內在價值,將貨幣與貴金屬混為一談。貨幣金屬論又稱“金屬主義的貨幣學說”。亞里士多德在他的《倫理學》中,已提出了樸素的貨幣金屬論主張。15世紀重商主義興起,他們提出鮮明的貨幣金屬論觀點。后來資產(chǎn)階級古典經(jīng)濟學家亞當斯密和大衛(wèi)李嘉圖等,也都是貨幣金屬論的倡導者。貨幣名目論又稱為“名目主義的貨幣學說”。① 貨幣國定論 又稱貨幣法定論?！彼裾J貨幣具有內在價值,認為鑄幣上的印鑒并非鑄幣重量或成色的證明,而只是“鑄幣價值的指令”。他聲稱貨幣的本質就在于它是一種支付手段,而支付手段具有多少價值單位,則由國家的法制決定。貨幣不是因為有價值才投入流通,而是因為作為流通手段和支付手段才具有價值?！泵系滤锅F認為紙幣是金屬貨幣的符號是可取的,而說金屬貨幣是商品價值的符號就大錯特錯了。斯圖亞特(17121780)在貨幣理論上把觀念貨幣論發(fā)揮得更完全。他認為,貨幣不是任何實體,從本質上看,它只是一種無形的計量單位,僅存在于人們的觀念中?！耙话愕葍r物”理論馬克思的“一般等價物”理論在“貨幣的起源和演變”一節(jié)中已經(jīng)詳細論證,這里不再贅述。貨幣不僅同普通商品一樣,具有特定的使用價值,更重要的是,它具有一般的使用價馬克思從商品出發(fā),在分析商品交換和價值形態(tài)發(fā)展的基礎上,揭示了貨幣的本質。從歷史上看,各個時期的各個國家都曾用不同的法律形式對貨幣流通進行種種規(guī)定,目的是保證貨幣和貨幣流通的穩(wěn)定,使之能夠正常地發(fā)揮各種職能。一個國家一定時期內由哪種商品作為貨幣材料是由國家規(guī)定的,但國家的規(guī)定也是受客觀經(jīng)濟發(fā)展過程制約和決定的,國家對貨幣材料的規(guī)定實際上是對流通中已經(jīng)形成的客觀現(xiàn)實進行法律上的肯定。最初貨幣單位的名稱和貨幣材料本身重量單位名稱是一致的,后來由于種種原因,貨幣單位名稱和重量單位名稱逐漸脫離,貨幣單位名稱已經(jīng)不再表示任何重量上的意義。1914年中國的《國幣條例》規(guī)定,貨幣單位名稱為“圓”,每圓含純銀6錢4分8毫()。本位幣是一個國家流通中的基本通貨,該國的法定價格標準。磨損公差是磨損了的鑄幣實際重量與法定重量的差額,超過磨損公差的鑄幣將不再流通,而要收回重鑄。輔幣用賤金屬鑄造,以節(jié)省流通費用。(四)自由鑄造、限制鑄造自由鑄造、限制鑄造是針對金屬貨幣流通而言。它既可以防止主幣金屬材料的市場價格波動,使本位幣的名義價值和實際價值一致,又可使流通中鑄幣量適應商品流通的客觀需要。輔幣是不足值的貨幣,限制鑄造可使鑄幣收入歸國家所有,同時也防止濫鑄輔幣,影響主幣正常流通,發(fā)揮作用。在金屬貨幣流通中,輔幣則為有限法償。但是,在向國家納稅和向銀行兌換時,可不受此限制。在金本位制度下,金準備的用途有三個:(1)作為國際支付的準備金。貨幣制度在國家統(tǒng)一鑄造鑄幣時就開始了,各個國家都有其不同的貨幣制度類型,一個國家在不同時期也有不同的貨幣制度類型。如人們常常說這個人很講信用,那個人不講信用,意思是說這個人說到做到,那個人卻言而無信。所以,馬克思說:“過去指的是封建的信任,是對上帝、國王和祖國的百依百順的信任,而現(xiàn)在指的是資產(chǎn)階級的信任,即對企業(yè)家的活動、對資本產(chǎn)生利潤的能力以及對實業(yè)家的支付能力的信任,對商業(yè)的信任。馬克思指出:“這個運動——以償還為條件的付出——一般地說就是貸和借的運動,即貨幣或商品的只是有條件的讓渡的這種獨特形式的運動。但是在信用即借貸活動中,貸者把一部分貨幣或商品給予借者,借者并沒有同時對貸者進行任何形式的價值補償。這一點從信用的基本特征上就可以清楚地反映出來。從歷史上看,人類最早的信用活動,產(chǎn)生于原始社會的末期。原來屬于原始共同體的公有財產(chǎn),逐漸變?yōu)楦鱾€家庭的私有財產(chǎn)。實物借貸是指以實物為標準進行的借貸活動,即貸者把一定的實物貸給借者,借者到期以實物形式歸還本金,并以實物形式支付利息。由于生產(chǎn)力不發(fā)達,產(chǎn)品種類少,人們的需求也很單調,借者是為最基本的生活和生產(chǎn)而借貸,借貸的無非是糧食、種子、生產(chǎn)工具等,他們自己也能生產(chǎn)這些東西去償還。貨幣借貸是現(xiàn)代經(jīng)濟生活中的主要借貸形式。然而,雖然貨幣借貸比實物借貸有著種種的優(yōu)越性,但在某些情況下,人們仍然愿意采用實物借貸形式。當時公債的單位定為“分”,每分值以上海、天津、武漢、西安、廣州、重慶6大城市的大米(天津為小米)6市斤,面粉1市斤半,白細布4市尺,煤炭16市斤的批發(fā)價格用加權平均法計算,由中國人民銀行每旬公布一次,公債的募集和還本付息,都以分值為計算基礎。貨幣是一般等價物,作為價值尺度,媒介商品所有者之間的商品交換。從借貸形式的發(fā)展中可以看出,雖然實物借貸是最原始的借貸形式,而且在現(xiàn)代商品經(jīng)濟中實物借貸也時