匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則-wenkub
2023-04-27 22:31:07 本頁面
【正文】 現(xiàn)系指票據(jù)的持票人在匯票到期前，為了取得資金而貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。第三條 辦理票據(jù)貼現(xiàn)應(yīng)遵循安全性、流動(dòng)性、效益性的原則，貼現(xiàn)資金的投向應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。二、與出票人或其前手之間具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（交易合同和增值稅發(fā)票或能夠證明其取得票據(jù)權(quán)利的資料）。貼現(xiàn)期限計(jì)算至匯票到期日前一天，承兌行在異地的，貼現(xiàn)期限及貼現(xiàn)利息的計(jì)算應(yīng)另加3 天的劃款期。第十二條 客戶持有未到期票據(jù)向我行票據(jù)中心申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)的，需提交以下資料：（正本或副本）、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、開戶許可證復(fù)印件以及經(jīng)年檢的貸款卡、企業(yè)公司章程、法人代表身份證復(fù)印件、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件（僅限于初次辦理時(shí)提供）；2.《票據(jù)業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表》、真實(shí)、有效的未到期銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的防偽點(diǎn)主要分為四大部分：紙張防偽、油墨防偽、設(shè)計(jì)印刷防偽和其他輔助防偽。（4）票據(jù)必要記載事項(xiàng)是否齊全、是否符合規(guī)定要求（出票日期、到期日、收付款單位及賬戶、開戶行、大小寫金額一致）。（8）匯票金額、日期、收款人名稱是否有更改。第十五條 經(jīng)審查合格的票據(jù)，由審核人給持票人開具回單，并將銀行承兌匯票復(fù)印一份，復(fù)印件由審核人保管，原件交由會(huì)計(jì)崗辦理票據(jù)查詢。并核實(shí)貼現(xiàn)利息和實(shí)付貼現(xiàn)額是否相符，計(jì)算方法是：貼現(xiàn)利息=匯票金額貼現(xiàn)利率（日利率）貼現(xiàn)天數(shù)（遇節(jié)假日順延，承兌人在異地的，加計(jì)3天在途時(shí)間）實(shí)付貼現(xiàn)金額=匯票金額貼現(xiàn)利息第十八條 經(jīng)決策人審批后，審核人持審批書、貼現(xiàn)憑證、查詢書連同銀行承兌匯票一并交會(huì)計(jì)崗，會(huì)計(jì)崗應(yīng)按票據(jù)審查的內(nèi)容對(duì)銀行
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