【正文】 兌承兌和貼現(xiàn)審批要貫徹集體審批、分級(jí)審批的原則，不得化整為零。第五章 票據(jù)的管理及票款的收回第十三條 業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對貼現(xiàn)到期前的跟蹤檢查，對可能影響貼現(xiàn)到期結(jié)算的情況，應(yīng)及時(shí)通報(bào)有關(guān)部門并采取相應(yīng)措施。第十一條 業(yè)務(wù)部門通過會(huì)審后，將《會(huì)審單》報(bào)分管信貸的行長或副行長審批。（一）貼現(xiàn)申請人是否在本行開立帳戶，其存款和結(jié)算情況；（二）貼現(xiàn)申請人（如是商業(yè)承兌匯票，還應(yīng)了解承兌人）的資信、資產(chǎn)負(fù)債狀況及其還款能力；（三）商業(yè)匯票是否以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)；（四）商業(yè)匯票項(xiàng)下的商品交易合同是否注明以商業(yè)匯票作為結(jié)算工具或方式；（五）貼現(xiàn)資金的用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策?，F(xiàn)階段只辦理工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、交通銀行、投資銀行及建設(shè)銀行其他分支行承兌匯票貼現(xiàn)。第五條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請人提供的有關(guān)履行該票據(jù)項(xiàng)下商品交易合同的發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單等憑證的內(nèi)容應(yīng)與商品交易合同內(nèi)容相一致，其內(nèi)容必須符合國家法律、法規(guī)及有關(guān)政策。第二條 辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)及本《規(guī)程》，切實(shí)以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)。貼現(xiàn)審查、審批信貸管理部門負(fù)責(zé)對提交資料的合規(guī)、合法性進(jìn)行審查，對采取邊貼現(xiàn)邊查詢方式的要審查是否簽定協(xié)議及該協(xié)議項(xiàng)下業(yè)務(wù)辦理情況。貼現(xiàn)調(diào)查（1）貼現(xiàn)行客戶部門（調(diào)查崗）受理貼現(xiàn)申請后，負(fù)責(zé)對貼現(xiàn)申請人提交的資料進(jìn)行審核，重點(diǎn)對以下內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查：①商品或勞務(wù)交易合同的真實(shí)性。（3）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票。第一篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作規(guī)程銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作規(guī)程銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)按低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)流程辦理。（4）交易雙方簽訂的真實(shí)、合法的商品或勞務(wù)交易合同原件，或其他能夠證實(shí)商品或勞務(wù)交易關(guān)系真實(shí)性的書面證明。②持票人與出票人（或其直接前手）之間的增值稅發(fā)票，或其他能夠證實(shí)匯票具有真實(shí)商品或勞務(wù)交易背景的書面證明。辦理貼現(xiàn)手續(xù)經(jīng)有權(quán)審批人審批同意后，客戶部門（調(diào)查崗）根據(jù)規(guī)定要求貼現(xiàn)申請人填制貼現(xiàn)憑證。嚴(yán)禁無合法商品交易的銀行承兌匯票貼現(xiàn)。第六條 向信用社申請貼現(xiàn)的申請人必須具備以下條件：（一）必須是具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算、在經(jīng)辦行開立存款帳戶并依法從事經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位；（二）持有的銀行承兌匯票憑證真實(shí)，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整；（三）貼現(xiàn)申請人經(jīng)營狀況良好，具有到期還款能力。如需擴(kuò)大范圍，必須請示批準(zhǔn)后進(jìn)行。（六）貼現(xiàn)金額是否超過限額；（七）是否能安排所需的貼現(xiàn)規(guī)模和資金。若通過審批，業(yè)務(wù)部門將填制的《貼現(xiàn)憑證》交會(huì)計(jì)部門審核，并由會(huì)計(jì)部門辦理劃款手續(xù)，信貸部門通知貼現(xiàn)申請人用款。對不能按期收回貼現(xiàn)款又沒能在貼現(xiàn)申請人帳戶內(nèi)扣收的，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)及時(shí)做好貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索工作。第十七條 嚴(yán)格管理銀行承兌匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，防止持票人以要求承兌和貼現(xiàn)的行為來套取信用資金，嚴(yán)禁利用帳外承兌和貼現(xiàn)擴(kuò)大信貸規(guī)模。持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權(quán)。銀行承兌匯票的持票人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人或者將一定的票據(jù)權(quán)利授予他人行使時(shí)就必須以背書的形式來進(jìn)行。保證人必須由票債務(wù)人以外的其他人擔(dān)當(dāng)。(三)辦理銀行承兌匯票最長期限不得超過6個(gè)月。2．營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明。6．銀行要求提供的其他資料。對未評級(jí)客戶按總行有關(guān)規(guī)定比照相應(yīng)信用等級(jí)收取保證金。(四)對符合總行規(guī)定的信用貸款條件的客戶，辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)可免收保證金，免于提供擔(dān)保。在限額內(nèi)辦理銀行承兌匯票可不再逐筆辦理擔(dān)保，保證金可按規(guī)定比例一次性收取，也可逐筆收取。2．承兌審批權(quán)集中在二級(jí)分行(含)以上機(jī)構(gòu)。對需要辦理登記、轉(zhuǎn)移占有或設(shè)置背書轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)及時(shí)辦妥有關(guān)手續(xù)。客戶提供抵(質(zhì))押的，應(yīng)及時(shí)登記有關(guān)登記簿和表外科目。(二)保證金專戶必須實(shí)行封閉管理，用于支付對應(yīng)到期的銀行承兌匯票。2．承兌行在向二級(jí)分行會(huì)計(jì)核算中心或指定的通匯機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)保證金時(shí)，應(yīng)同時(shí)提供對應(yīng)的審批書、承兌協(xié)議及保證金進(jìn)賬單。(二)在銀行承兌匯票到期前10日，信貸部門應(yīng)通知客戶將票款足額存人其賬戶用以付款。七、授信管理和總量控制(一)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信管理。(二)總行對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行總量控制，并分別核定各一級(jí)(直屬)分行承兌總量。(二)建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檔案，主要包括客戶提交審查的相關(guān)資料、申請審批書、商品交易合同或發(fā)票、承兌協(xié)議及相關(guān)擔(dān)保合同、保證金進(jìn)賬單、銀行承兌匯票復(fù)印件、到期償還記錄、墊付及清收記錄等。二級(jí)分行與所屬行處之間、客戶與經(jīng)辦行之間要建立嚴(yán)格的交接制度，防止空白銀行承兌匯票憑證丟失。(四)法律事務(wù)部門的職責(zé)：對經(jīng)催收和追償仍不能支付票款的承兌申請人及保證人依法提起訴訟。(二)分支機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，視情節(jié)予以警告、限期整改、調(diào)減承兌總量指標(biāo)、上收承兌審批權(quán)限直至停辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等處罰：1．有上述第(一)條所列違規(guī)行為之一的；2．墊款金額較大、墊付率超過總行規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)控制線的； 3．違反印、押、證管理規(guī)定，在限定的整改期限內(nèi)未予整改的； 4．違規(guī)承兌造成重大風(fēng)險(xiǎn)的，以及利用銀行承兌匯票進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪的；5．空白銀行承兌匯票憑證、銀行匯票專用章發(fā)生丟失或被盜等重大結(jié)算事故的。第五篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)銀行承兌匯票貼現(xiàn)目錄概述操作流程貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理資金申報(bào)票據(jù)審查票據(jù)交易文件審查數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作復(fù)核利息，計(jì)算實(shí)際劃款金額簽批合同蓋章支付流程信貸臺(tái)帳