試談未來海灘財務(wù)管理制度-wenkub
2023-04-27 08:37:10 本頁面
【正文】 本制度編制章節(jié)經(jīng)總經(jīng)理審查通過并批準(zhǔn)的執(zhí)行方案。 財務(wù)管理工作制定內(nèi)容參照公司管理制度、部門制定管理細(xì)則中涉及有關(guān)財務(wù)管理?xiàng)l款原則。依據(jù)國家會計法、財務(wù)管理、會計管理工作中必須遵守執(zhí)行規(guī)定條例法規(guī)綜合編制一套較完善可行性適應(yīng)本公司財務(wù)管理工作制度規(guī)程，具有遵章守法嚴(yán)肅性財務(wù)管理制度。交付財務(wù)部門執(zhí)行；各部門、員工都必須遵守配合財務(wù)部門執(zhí)行，遵章守法確保公司正常營運(yùn)進(jìn)行。第一章 制定財務(wù)計劃管理一、 根據(jù)公司未來發(fā)展規(guī)劃制定的公司年度的經(jīng)營任務(wù)和營運(yùn)活動進(jìn)行規(guī)劃和安排。三、 財務(wù)管理目標(biāo) 貫徹報告《會計法》等法規(guī)和財務(wù)制度及財經(jīng)紀(jì)律，建立健全財務(wù)管理和各項(xiàng)制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及進(jìn)報告總經(jīng)理（執(zhí)行董事）處理。 定期從重點(diǎn)月份、季度、年度開展財務(wù)分析工作，做出財務(wù)分析報告，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理差距，促進(jìn)企業(yè)提高管理水平。不得按實(shí)際收入入帳。 督促檢查企業(yè)資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財產(chǎn)、物資的使用保管情況，注意發(fā)現(xiàn)問題和及時處理，定期進(jìn)行盤點(diǎn)工作，做到安全管理。二、 票證使用及管理制度： 發(fā)票使用只限于公司營運(yùn)收入，不得代他人或其他單位開票，不得將發(fā)票供給外單位及個人使用。第三章 成本控制管理 合理制定各部門的經(jīng)營指標(biāo)、成本費(fèi)用、專項(xiàng)資金和流動資金定額預(yù)算管理，認(rèn)真做好物品成本、費(fèi)用成本、能源銷售成本等三大成本費(fèi)用的控制，精打細(xì)算，確保經(jīng)濟(jì)效益。三、 認(rèn)真做好各營運(yùn)部門呈報收支的審計工作 審核各營運(yùn)部門營業(yè)日報表，與出納實(shí)際收款核對無誤方可編制營業(yè)匯總報表呈報總經(jīng)理查閱。定期清理往來款項(xiàng)，審計遇到呆帳發(fā)生及時報告處理。一、 資金實(shí)行計劃安排，統(tǒng)籌調(diào)度，財務(wù)部應(yīng)本著“必需、合理、節(jié)約、計劃”的原則從嚴(yán)把關(guān)使用。 支票簽發(fā)一般在取得發(fā)票后進(jìn)行，不得發(fā)出空白支票，遇特殊情況，必須開空白支票，必須填寫年、月、日、支票限額等，領(lǐng)用支票五天內(nèi)有效并報帳。三、負(fù)責(zé)與財政、稅務(wù)、金融部門的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理上級部門關(guān)系，及時掌握財政、稅務(wù)及外匯動向。凡單價在2000元以上，使用年限一年以上的物品、設(shè)備、機(jī)動車輛等均屬固定資產(chǎn)進(jìn)行管理，采用“直線”法提取折舊攤銷。各使用部門和責(zé)任人要做好財產(chǎn)的保管、維護(hù)工作。查有過失追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任論處。第六章 財務(wù)支出報銷制度一， 財務(wù)支出報銷程序：公司財務(wù)開支的審批，實(shí)行層次審批原則，即由公司總經(jīng)理（執(zhí)行董事）批準(zhǔn)辦理，各項(xiàng)開支在報請審批前，無論金額大小的手續(xù)程序如下：（一） 業(yè)務(wù)合同支付：必須嚴(yán)格按照合同規(guī)定
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