五項部門費用支出管理辦法-wenkub
2023-04-27 05:29:05 本頁面
【正文】 條 嚴(yán)禁公司內(nèi)部各單位自行采購有關(guān)辦公用品，否則，由此發(fā)生的費用，將不予報銷。第 九 條 公司辦公費用涉及物品由行政中心（電腦及耗材由系統(tǒng)管理員）在預(yù)算額度內(nèi)統(tǒng)一購買、管理，辦公用品購置實行定點采購管理。事先由相關(guān)單位填寫《業(yè)務(wù)招待費用申請表》（見附表二），交相應(yīng)部門主管審核，200元以下由主管總監(jiān)審批，2002000元由主管副總經(jīng)理審批，超過2000元以上呈總經(jīng)理審批。業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)參見附表一。第 二 條 本辦法適用于各職能部門及關(guān)聯(lián)子分公司，各經(jīng)營單位可依據(jù)實際情況制定相應(yīng)的費用標(biāo)準(zhǔn)及管理細(xì)則，報財務(wù)部備案，經(jīng)營單位費用標(biāo)準(zhǔn)原則上不得高于本辦法所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。第二章 業(yè)務(wù)招待費第 三 條 業(yè)務(wù)招待費是指公司內(nèi)經(jīng)理級以上干部及駐外主管級以上職員和營銷系統(tǒng)內(nèi)有關(guān)人員在承擔(dān)難度較大的業(yè)務(wù)和重要接待活動中必要的費用開支。第 五 條 在公司指定簽單招待餐館就餐的，經(jīng)有簽單權(quán)的負(fù)責(zé)人同意后，事先報餐，就餐完畢由授權(quán)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。除特殊情況或總經(jīng)理批準(zhǔn)外，對采用先開支后申報的單據(jù)，財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。第 十 條 行政中心設(shè)專人對辦公用品進(jìn)行管理。第 十五 條 香港公司等異地分支機構(gòu)的辦公費用，按內(nèi)部目標(biāo)考核方案下達(dá)指標(biāo)，自行制定制度進(jìn)行限額控制。第 十八 條 公司內(nèi)總機、各單位所屬直撥電話、傳真機電話費用由行政中心進(jìn)行管理。第 二十 條 公司本部派出的國內(nèi)臨時出差人員發(fā)生的臨時電話、傳真、郵寄等費用計入差旅費用。一、 長途交通費總監(jiān)級以下人員未經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)，擅自乘坐飛機的費用，按飛機費用總額的60%報銷。四、 出差期間內(nèi)報經(jīng)授權(quán)主管批準(zhǔn)業(yè)務(wù)招待費開支或市內(nèi)的士費支出報銷人員，該費用發(fā)生差旅區(qū)域內(nèi)相應(yīng)的所有伙食補貼或市內(nèi)交通補貼，一概不予以報銷。第 二十三 條 國內(nèi)臨時出差實行事先申報制度。沒有經(jīng)過批準(zhǔn)的《出差（長途）申請表》，財務(wù)部不予借款和報銷。第 二十五 條 員工境外（含港、澳地區(qū)）出差所發(fā)生差旅費統(tǒng)一按出國人員差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)（見附表六）執(zhí)行。第 二十六 條 出差借款程序：一、 各類出差人員需借款者，在填報臨時出差申請表同時填報《借款單》（注明累計借款額及逾期借款額），參照審批權(quán)限報經(jīng)核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)財務(wù)部門復(fù)查并辦理借款。三、 差旅期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認(rèn)。第六章 汽車使用費第 二十八 條 汽車使用費是指各單位業(yè)務(wù)用車向車輛歸口管理部門請用車而發(fā)生的各項直接租車費用。第 三十二 條 公務(wù)用車訂車流程、費用標(biāo)準(zhǔn)、審批程序，由車輛歸口管理部門擬定相應(yīng)管理辦法執(zhí)行。第 三十四 條 職能經(jīng)理（主任）的責(zé)任負(fù)責(zé)審查費用項目是否經(jīng)過申請并得到批準(zhǔn)，報銷金額是否控制在標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)。審查報銷項目審批手續(xù)的完整性。每遲報一天按報銷額的1%扣罰。第 四十二 條 部門五項費用應(yīng)嚴(yán)格按照本公司預(yù)算及目標(biāo)管理方案的要求進(jìn)行控制和考核。第 四十六 條 除公司統(tǒng)一組織活動外，禁止公司內(nèi)各單位之間相互請客及送禮，列支費用。第 四十九 條 部門負(fù)責(zé)人對報銷人和職能經(jīng)理（主任）因違規(guī)造成的損失承擔(dān)連帶責(zé)任。第九章 附則第 五十二 條 本細(xì)則由財務(wù)部制訂并解釋，修訂亦同。附件二國內(nèi)差旅費標(biāo)準(zhǔn)一覽表單位：元/人天出差人員級別出差地點住宿費憑票報銷伙食費定額補助市內(nèi)交通定額補助長途交通憑票報銷職員一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)180150120403030403020除汽車、火車硬臥外，乘坐飛機須經(jīng)主管副總以上人員事先同意；以及因特殊性客戶接待，或者隨行攜帶貴重物品，需乘坐的士或接待用餐的，報經(jīng)部門總監(jiān)以上人員核準(zhǔn)，且不再核發(fā)該區(qū)域范圍內(nèi)交通補貼，伙食費補貼。附件三出國人員差旅費標(biāo)準(zhǔn)一覽表單位：元（港幣）/天人出國人員級別住宿費憑票報銷出差定額補助長途交通費憑票報銷主管600250車船票實報實銷；飛機票僅限于普通艙機票經(jīng)理800350總監(jiān)1000500副總經(jīng)理及以上人員實報實銷800說明：出差補助包括：膳食補助、交通補助
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