【正文】 點擊“退出”，回到主界面 第四步：錄入出口退稅出口明細(xì)數(shù)據(jù)： 選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 /出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入”，點擊“新增” 關(guān)聯(lián)號：同進(jìn)貨 部門代碼、部門名稱：企業(yè)沒有分部核算， 則此為空 申報年月：當(dāng)月申報的批次數(shù)。 計稅金額及法定征稅稅率：計稅金額即專用稅票上的“計稅金額”；法定征稅稅率項目錄入該產(chǎn)品的征稅率，增值 稅為 17 或 13；消費(fèi)稅從價定率的按小數(shù)點方式錄入，如 10％，錄入 ；從量定額的錄入單位稅額； 法定征稅稅率：同上 稅額：同上 退稅率：系統(tǒng)自動生成 可退稅額：同上 專用稅票號：無則空 備注：在填寫出口貨物輔料時，數(shù)量為零，此處填 WT。第 1 次申報為 01（ 2 位），也可輸入 1 后回車生成 序號：同一關(guān)聯(lián)號下多項進(jìn)貨的順序號， 0001（ 4位），也可輸入 1后回車生成 發(fā)票號碼：購進(jìn)貨物的增值稅專用發(fā)票右上角的數(shù)字（ 8 位），回車后自動生成以下項目 發(fā)票代碼：系統(tǒng)根據(jù)讀入的認(rèn)證發(fā)票信息自動生成 進(jìn)貨憑證號：同上 分批批次：同上 供貨方納稅號：同上 . 發(fā)票開票日期：同上 商品代碼：此票貨物對應(yīng)出口報關(guān)單上的編號，回車后自動生 成以下項目 商品名稱：系統(tǒng)自動生成 單位：同上 數(shù)量：根據(jù)購進(jìn)增值稅專用發(fā)票或分批單位上本次申報數(shù)量來填寫，注意保證單位同以上單位一致 進(jìn)貨數(shù)量：與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位的相應(yīng)數(shù)量，錄入的數(shù)量只能等于或小于關(guān)單數(shù)量并且與“出口數(shù)量”一致；進(jìn)貨憑證的計量單位與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位不一致的，要按與系統(tǒng)內(nèi)商品代碼對應(yīng)計量單位進(jìn)行轉(zhuǎn)換后，錄入對應(yīng)的數(shù)量；委托加工后出口的貨物，錄入原材料的專用稅票時按加工收回的出口數(shù)量錄入“進(jìn)貨數(shù)量”，加工費(fèi)或輔料、包裝物等的“進(jìn)貨數(shù)量”為空 。出口企業(yè)申報進(jìn)貨時，原專用稅票應(yīng)隨第一次填開的“分批單”一并申報存檔，以后辦理“本次結(jié)余”分割時應(yīng)出具上次“分批單”的第四聯(lián)（企業(yè)留存聯(lián)）。 6）系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入 系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入是在系統(tǒng)重裝或不慎初始化操作或需要追回數(shù)據(jù)的情況下，將原系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入，在“系統(tǒng)維護(hù)”菜單下，選擇“系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”， 二、外部數(shù)據(jù)采集 認(rèn)證發(fā)票信息處理系統(tǒng) “基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 /外部數(shù)據(jù)采集 /認(rèn)證信息發(fā)票處理”， ▲增值稅發(fā)票代碼共 10 位，： 第 14位代表各地區(qū)代碼 第 56兩位代表制版年度 第 7位代表批次 (分別用 1,2,3,4..表示 ) 第 8位代表版本的語言文字 (分別用 1,2,3,4 代表中文 ,中英文 ,藏漢文 ,維漢文 ) 第 9位代表幾聯(lián)發(fā)票 (分別用 4,7 表示四聯(lián) ,七聯(lián) ) 第 10 位代表發(fā)票的金額版本號 (分別用 1,2,3,4 表示萬元版 ,十萬元版 ,百萬元版 ,千萬元版 ,用 0表示電腦發(fā)票 ) 例： 1301951141其中：一至四位 1301表示河北省石家莊市 ,五 ,六兩位 95表示 1995 年版 , 第七位的 1表示第一批 ,第八位的 1表示中文 ,第九位的 4表示四聯(lián) ,第十位的 1表示萬元版 . 第二步：開具進(jìn)項分批單（進(jìn)貨需要開具分批單） 選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集 /進(jìn)貨分批單申報錄入” 點擊“新增”： 稅種： V 發(fā)票號碼：購進(jìn)增值稅專用發(fā)票右上角上 8位數(shù)字 發(fā)票代碼：購進(jìn)增值稅專用發(fā)票左上角上 10 位數(shù)字 進(jìn)貨憑證號：發(fā)票代碼＋發(fā)票號碼（系統(tǒng)自動生成） 發(fā)票開票日期：購進(jìn)增值稅發(fā)票上的開具日期（系統(tǒng)自動生成） 項號：購進(jìn)增值稅專用發(fā)票上需要開具分批單的貨物所在的列數(shù)，一般默認(rèn)為 01 分批次數(shù)：第一次分為 1，第二次分為 2，以此類推 商品代碼：購進(jìn)貨物對應(yīng)出口報關(guān)單上的的商品編號 商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)商品代碼自動生成 單位：系統(tǒng)根據(jù)商品代碼自動生成 發(fā)票原始數(shù)量：購進(jìn)增值稅專用發(fā)票上數(shù)量，此外根據(jù)上面提供的單位填寫。然后點擊“自用商品”按鈕，選擇“當(dāng)前篩選條件下的所有記錄”，點擊“撤 銷自用代碼”，系統(tǒng)會將所有商品撤銷為非自用商品。 ②系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改：換匯成本上下限：上限 ，下限 ；非六類企業(yè)申報時限為 90天，核銷單時限為 180 天，屬于六類企 業(yè)的申報時限和核銷單時限均為 90 天。此處選擇對數(shù)據(jù)加工處理有影 響。 將系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改中換匯成本合理區(qū)間為“ ”。 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報錄入的具體操作過程： 前提：申報軟件：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng) 版 申報系統(tǒng)安裝路徑： D:/出口退稅 /出口退稅申報系統(tǒng) 版 網(wǎng)上下載預(yù)審反饋信息的保存路徑： D:/出 口退稅 /審核反饋信息 特別注意 : 1,安裝文件夾不能含有空格，特別不要安裝到“ Program Files”以及“ My Documents”等文件夾下，對操作系統(tǒng)使用不是很熟練的用戶，我們建議使用系統(tǒng)默認(rèn)安裝路徑。 每冊的申報單據(jù) B類企業(yè)出口貨物報關(guān)單不得超過 100 張 ,C 類企業(yè)不得超過 50 張。逾期不申報的，除另有規(guī)定者和確有特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)者外，不再受理該筆出口貨物的退（免）稅申報。 在一次申報的同一關(guān)聯(lián)號內(nèi)同一商品代碼下，應(yīng)保持進(jìn)貨數(shù)量與出口數(shù)量的完全一致，進(jìn)貨、出口均不結(jié)余。 五、按關(guān)聯(lián)號配單 配單是出口企業(yè)在將申報出口退稅的原始憑證收集齊全之后，將這些憑證按照其業(yè)務(wù)發(fā)生的真實情況，進(jìn)行進(jìn)貨憑證與出口申報憑證的關(guān)聯(lián)對應(yīng)。 “稅收（出口貨物專用）繳款書”或“出口貨物完稅分割單”（以下稱“分割單”）。以及外匯子系統(tǒng)，提交核銷信息。： 一、出口退（免）稅登記 出口企業(yè)退（免）稅登記是整個出口退（免）稅管理的首要環(huán)節(jié)，是退稅機(jī)關(guān)受理企業(yè)出口貨物退（免）稅的必要條件。 三、增值稅發(fā)票認(rèn)證 根據(jù)國家稅務(wù)總局文件規(guī)定，出口企業(yè) (指增值稅一般納稅人 )自 2020 年 8月 1 日起（以開票日期為準(zhǔn)）取得的用于辦理出口退稅的增值稅防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)，必須自該發(fā)票開具之日起 90 日內(nèi)到主管其征稅機(jī)關(guān)認(rèn)證，未經(jīng)過認(rèn)證或認(rèn)證未通過的一律不予辦理出口退稅。申請退消費(fèi)稅的企業(yè)，還應(yīng)提供消費(fèi)稅專用繳款書。 關(guān)聯(lián)號是配單的數(shù)字規(guī)則，是進(jìn)貨業(yè)務(wù)與出口業(yè)務(wù)的唯一關(guān)聯(lián)，是退稅業(yè)務(wù)的最小單位。在此情況下，存在 四種進(jìn)貨與出口的對應(yīng)方式： 一票出口對應(yīng)一票進(jìn)貨 多票出口對應(yīng)一票進(jìn)貨 一票出口對應(yīng)多票進(jìn)貨 一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)的進(jìn)貨或出口業(yè)務(wù)票數(shù)過多，其發(fā)生錯誤的概率也較高，若有其中一筆數(shù)據(jù)產(chǎn)生錯誤，則整個關(guān)聯(lián)號內(nèi)的數(shù)據(jù)都無法通過，因此建議出口企業(yè)在申報時盡量實現(xiàn)“一票進(jìn)貨對應(yīng)一票出口”。并視同內(nèi)銷征稅 七、裝訂出口退稅申報資料： 1．外貿(mào)企業(yè)按照稅收專用繳款書或分割單，增值稅專用發(fā)票，收匯核銷單，出口報關(guān)單的順序裝訂 (B類企業(yè)留存?zhèn)洳榈某隹诎l(fā)票，增值稅專用發(fā)票，收匯核銷單應(yīng)按照申報電子數(shù)據(jù)的月份和錄入序號順序分別裝訂成冊 )。 封皮規(guī)格長處 38 厘米，寬暢 厘米 . 封皮應(yīng)使用青島市國家稅務(wù)局進(jìn)出口稅收管理局統(tǒng)一印制的封皮 . 封皮內(nèi)容需填列清楚 ,完整 ,并加蓋單位公章 . 企業(yè)裝訂退稅資料時 ,單據(jù)在整理后的長和寬不得超出封皮 . 八、退稅審核 1．正式審核完畢后，將無疑 點的申報數(shù)據(jù)和按規(guī)定可以人工挑過的申報數(shù)據(jù)確認(rèn)本次審核，通知企業(yè)于 2 日內(nèi)送交《退稅申請書》。 2,以上內(nèi)容可以根據(jù)個人習(xí)慣自行設(shè)置絕對不要將軟件裝到磁盤根目錄下如 c: d: 等 . 由于出口退稅遠(yuǎn)程申報系統(tǒng)和出口退稅申報系統(tǒng)的不斷更新，以下內(nèi)容可能會存在不準(zhǔn)確的地方，望見諒?？梢赃M(jìn)行修改。 是否分部核算：選“ T”，分部門核算； 是否分部申報：選“ F”，不分部申報； 是否財務(wù)掛鉤：選“ T”； 退稅機(jī)關(guān)代碼：輸入退稅機(jī)關(guān)所在地行政編碼，溫州市局為“ 330300”； 退稅機(jī)關(guān)名稱：輸入退稅機(jī)關(guān)名稱，溫州市局為“溫州市國稅局進(jìn)出口稅收管理處”。超過系統(tǒng)設(shè)置的限制，會出現(xiàn)錯誤提示，但不影響退稅申報，企業(yè)應(yīng)對有異常的數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，確認(rèn)后再申報。再次回到海關(guān)商品碼界面，在左邊的索引窗口找到要設(shè)為自用商品代碼，將光