【正文】 ；◆有較好的溝通力和自控性；◆具有高度的工作責(zé)任感，嚴(yán)守公司機(jī)密。經(jīng) 驗(yàn):◆3年以上星級(jí)酒店會(huì)計(jì)主管或總帳會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)。10. 負(fù)責(zé)所屬轄區(qū)的消防安全、衛(wèi)生管理工作。6. 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)指揮和監(jiān)督下屬會(huì)計(jì)人員之間的業(yè)務(wù)配合和互相監(jiān)督，對(duì)工作內(nèi)容提出合理化建議，負(fù)責(zé)定期或不定期對(duì)下屬進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)技能考核。3. 每月做好過(guò)賬、調(diào)賬、結(jié)賬工作，按時(shí)編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚、報(bào)送及時(shí)。危 險(xiǎn) 性:基本無(wú)危險(xiǎn)，無(wú)職業(yè)病危險(xiǎn)。技能技巧:◆具有較全面的財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識(shí)、熟悉財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和制度； ◆熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和流程；◆熟悉稅法政策、營(yíng)運(yùn)分析、成本控制及成本核算；◆熟練運(yùn)用電腦；◆良好的口頭及書(shū)面表達(dá)能力。1協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)定期召開(kāi)財(cái)務(wù)例會(huì)，傳達(dá)上級(jí)文件和有關(guān)要求，有效實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)部工作目標(biāo)；1完成上級(jí)交給的其他工作。全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)、行政管理，正確、及時(shí)傳達(dá)上級(jí)工作指示或精神，根據(jù)相關(guān)人事行政政策評(píng)估、考核部門(mén)員工績(jī)效； 參與酒店的各種“陽(yáng)光工程”邀、投標(biāo)工作，并協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)督本酒店“陽(yáng)光工程”的落實(shí)執(zhí)行情況。組織財(cái)務(wù)人員按財(cái)務(wù)操作流程，督促重視應(yīng)收款催收，及時(shí)回籠資金，保持合理、科學(xué)的現(xiàn)金儲(chǔ)量與流量。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)制度與政策之運(yùn)作，對(duì)財(cái)務(wù)核算、成本控制、資產(chǎn)管理進(jìn)行分析規(guī)劃，制訂科學(xué)的預(yù)、結(jié)算體系。 同酒管公司財(cái)務(wù)部為接收指導(dǎo)監(jiān)控的關(guān)系。 對(duì)因管理不善造成經(jīng)營(yíng)成本增加負(fù)責(zé)。 依據(jù)總經(jīng)理指示對(duì)部門(mén)員工有調(diào)查考核的權(quán)力。每月定期組織召開(kāi)酒店的財(cái)務(wù)分析專題會(huì)議，為各部門(mén)提供指導(dǎo)性專業(yè)意見(jiàn)，并向酒店管委會(huì)提交每月財(cái)務(wù)分析報(bào)告。財(cái)務(wù)信息管理上，采用電腦管理，通過(guò)財(cái)務(wù)分析和數(shù)據(jù)資料，監(jiān)督、控制各部門(mén)的營(yíng)業(yè)活動(dòng)。三、工作職責(zé)根據(jù)上級(jí)相關(guān)管理?xiàng)l理和酒店的財(cái)務(wù)管理制度實(shí)行計(jì)劃目標(biāo)和預(yù)算管理，參與編制計(jì)劃與經(jīng)營(yíng)決策，協(xié)助總經(jīng)理加強(qiáng)酒店管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。華師粵海酒店財(cái)務(wù)部運(yùn)作手冊(cè) PREPARED BY： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 2008年2月INDEX目 錄1． 目 錄 12．財(cái)務(wù)部部門(mén)職能說(shuō)明書(shū) 233．財(cái)務(wù)部架構(gòu)圖 44．財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)說(shuō)明 5～315．財(cái)務(wù)部工作政策及程序 32～1006．財(cái)務(wù)部管理制度 43～787．財(cái)務(wù)部表格索引 79財(cái)務(wù)部部門(mén)職能說(shuō)明書(shū)FINANCIAL DEPERTMENT JOB DESCRIPTION一、行政關(guān)系財(cái)務(wù)部是以總經(jīng)理為首的酒店領(lǐng)導(dǎo)班子行使管理酒店權(quán)力的行政部門(mén)，成為酒店財(cái)務(wù)管理、監(jiān)控的中樞和指揮中心。完成日常財(cái)務(wù)支出，控制成本，開(kāi)源節(jié)流，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，監(jiān)督酒店各部門(mén)的日常開(kāi)支。管理好酒店的電腦系統(tǒng)，確保酒店各類信息的查詢、客房預(yù)定、前臺(tái)接待、商務(wù)通訊、安全監(jiān)控等功能正常運(yùn)作，充分體現(xiàn)管理觀念現(xiàn)代化、管理操作現(xiàn)代化和信息處理現(xiàn)代化。四、工作權(quán)限 對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)、運(yùn)作方面發(fā)展向總經(jīng)理有建議權(quán)。 對(duì)選聘員工有初步?jīng)Q策權(quán)。 對(duì)未能完成工作計(jì)劃，未能完成總經(jīng)理安排的工作負(fù)責(zé)。 同各級(jí)員工有監(jiān)控與培訓(xùn)關(guān)系。 工作內(nèi)容:貫徹國(guó)家統(tǒng)一的企業(yè)會(huì)計(jì)制度，結(jié)合酒店的實(shí)際情況，擬訂會(huì)計(jì)核算辦法，全面規(guī)范酒店的會(huì)計(jì)核算工作，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性。抽查倉(cāng)庫(kù)管理工作，督促、檢查固定資產(chǎn)和各種物料的使用、控制與管理情況，確保財(cái)產(chǎn)、物資合理使用、安全管理；組織和安排盤(pán)點(diǎn)工作，確保賬實(shí)相符。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，制訂酒店財(cái)務(wù)資料保密制度并監(jiān)督執(zhí)行。職務(wù)權(quán)限：業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng)職 務(wù) 權(quán) 限備 注提案權(quán)（□）審核權(quán)（△）審定權(quán)（☉）部門(mén)月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)☉文件和材料的草擬、把關(guān)、收發(fā)、過(guò)濾及處理☉檔案文書(shū)管理☉部門(mén)用品管理與發(fā)放、成本費(fèi)用控制☉文字材料打字、復(fù)印☉酒店年度預(yù)算以及經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的擬訂△部門(mén)資金的支配☉制定本部政策與管理制度架構(gòu)☉部門(mén)會(huì)議召開(kāi)及工作落實(shí)情況檢查☉對(duì)部門(mén)員工進(jìn)行績(jī)效考核☉1部門(mén)員工聘用、續(xù)聘、解聘的管理☉1對(duì)日常原始報(bào)銷單據(jù)復(fù)核△1財(cái)務(wù)電子帳套數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性☉1各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)☉1審批酒店各項(xiàng)物資的請(qǐng)購(gòu)、使用、轉(zhuǎn)移、改造、報(bào)廢等手續(xù)△1酒店電子文件的及時(shí)備份和保密工作☉1酒店電腦軟、硬件設(shè)備的日常維護(hù)、檢測(cè)（包括酒店管理軟件、財(cái)務(wù)軟件）☉1制定部門(mén)培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)總結(jié)☉1對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見(jiàn)與建議△任職資格:教育背景:◆會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有會(huì)計(jì)師以上職稱。態(tài) 度:◆工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)、有原則性◆具有較強(qiáng)的判斷和決策能力、人際溝通和協(xié)調(diào)能力、計(jì)劃與執(zhí)行能力；◆具有較強(qiáng)的工作熱情和責(zé)任感。財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)職位名稱財(cái)務(wù)主管職位代碼FC JD－002所屬部門(mén)財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)C3直屬上級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理輪轉(zhuǎn)崗位晉升方向直屬下級(jí)費(fèi)用會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、出納、倉(cāng)管員職位概要:負(fù)責(zé)按國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行總帳會(huì)計(jì)核算，根據(jù)酒店及財(cái)稅部門(mén)要求呈報(bào)各類財(cái)務(wù)報(bào)表；負(fù)責(zé)內(nèi)部采集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及生成分析數(shù)據(jù)與資料，對(duì)本部門(mén)收入、成本等會(huì)計(jì)事項(xiàng)有銜接、協(xié)調(diào)的義務(wù)。根據(jù)會(huì)計(jì)制度，定期匯總會(huì)計(jì)憑證（登記總帳不超過(guò)十天），并與科目明細(xì)帳核對(duì)相符。7. 對(duì)酒店會(huì)計(jì)憑證、帳簿報(bào)表、財(cái)務(wù)計(jì)劃和重要經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊(cè)并登記編號(hào)，按《會(huì)計(jì)檔案管理方法》規(guī)定妥善保管，并按規(guī)定辦理銷毀報(bào)批手續(xù)；月末及時(shí)組織憑證、帳本的裝訂、歸檔工作。11．完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等下達(dá)的臨時(shí)任務(wù)。技能技巧:◆熟練掌握酒店會(huì)計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識(shí)，包括熟悉會(huì)計(jì)的基本原理、常規(guī)、假定、標(biāo)準(zhǔn)、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識(shí)。工作條件:工作場(chǎng)所:辦公室。工作內(nèi)容：檢查下屬核數(shù)員和收銀是否如實(shí)填制報(bào)表，如實(shí)執(zhí)行公司及部門(mén)有關(guān)簽單、折扣的規(guī)定；經(jīng)常檢查餐飲、客房等結(jié)算程序，是否有“飛單”、“漏單”和“不下單”等現(xiàn)象，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即向領(lǐng)導(dǎo)反映，給予有關(guān)人員處罰；負(fù)責(zé)跟蹤客人在結(jié)算方面的投訴，督促整改；與酒店各營(yíng)業(yè)部門(mén)協(xié)調(diào)、溝通、密切配合，以提高工作效率； 負(fù)責(zé)審核各類營(yíng)業(yè)報(bào)表，對(duì)營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)的波動(dòng)、經(jīng)營(yíng)中存在的漏洞進(jìn)行分析，為財(cái)務(wù)部經(jīng)理提供分析參考；負(fù)責(zé)各種有價(jià)代用券、收銀受控單據(jù)、餐廳臺(tái)卡等的發(fā)放、登記，檢查回收、控制情況；負(fù)責(zé)制定屬下員工的培訓(xùn)計(jì)劃和實(shí)施，不斷提高員工素質(zhì)；巡查各收銀處，發(fā)現(xiàn)和收集酒店管理、經(jīng)營(yíng)中存在的漏洞，制定監(jiān)控的制度、辦法；負(fù)責(zé)制定有關(guān)核數(shù)、收銀的工作規(guī)程，并嚴(yán)格督促下屬執(zhí)行；負(fù)責(zé)收銀和核數(shù)的排班、考勤和考核工作，并根據(jù)員工表現(xiàn)，提出獎(jiǎng)懲意見(jiàn)；配合培訓(xùn)部做好質(zhì)檢工作，逐步落實(shí)質(zhì)量管理體系，規(guī)范部門(mén)操作流程，提高對(duì)客服務(wù)質(zhì)量；1負(fù)責(zé)收銀、核數(shù)所屬轄區(qū)的消防安全、衛(wèi)生管理工作；1完成上級(jí)臨時(shí)交辦的工作任務(wù)。技能技巧：◆熟練掌握酒店會(huì)計(jì)的基本理論及實(shí)際工作方面的知識(shí)；◆掌握酒店內(nèi)部核算程序及收款程序與標(biāo)準(zhǔn)，掌握酒店財(cái)務(wù)控制程序與循環(huán)系統(tǒng)；◆熟悉酒店收銀管理的電腦系統(tǒng)，并能熟練操作；◆有一定的英語(yǔ)基礎(chǔ)，有電腦操作能力，持有會(huì)計(jì)上崗證。危險(xiǎn)性：基本無(wú)危險(xiǎn)，無(wú)職業(yè)病危險(xiǎn)。了解和掌握電腦業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，為酒店電腦系統(tǒng)的管理提出有效的建議。負(fù)責(zé)酒店電腦方面的保密安全工作。培訓(xùn)經(jīng)歷：◆接受過(guò)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)、電腦硬、軟件知識(shí)的培訓(xùn)。工作條件：工作場(chǎng)所：辦公室、電腦機(jī)房。工作內(nèi)容：負(fù)責(zé)觀察系統(tǒng)主機(jī)運(yùn)行情況，控制機(jī)房溫度和濕度，記錄每天電腦系統(tǒng)工作日記；掌握在緊急狀態(tài)下，系統(tǒng)的啟動(dòng)及停機(jī)處理方法。經(jīng) 驗(yàn)：◆2年以上星級(jí)酒店網(wǎng)絡(luò)管理工作經(jīng)驗(yàn)，1年以上酒店電腦操作經(jīng)歷。環(huán)境狀況：一般。匯總與營(yíng)業(yè)收入有關(guān)的原始記錄資料，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和公司的有關(guān)賬務(wù)處理要求核算營(yíng)業(yè)收入。根據(jù)應(yīng)收賬款、其它應(yīng)收款、預(yù)收賬款、內(nèi)部往來(lái)、壞賬準(zhǔn)備及業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的定義進(jìn)行賬務(wù)處理，做到日清月結(jié)； 對(duì)電腦應(yīng)收賬款系統(tǒng)管理負(fù)全面責(zé)任，督促有關(guān)人員及時(shí)輸入各類數(shù)據(jù)和追收賬款；要求及時(shí)追賬、清賬，控制應(yīng)收款的當(dāng)月回收率；負(fù)責(zé)應(yīng)收賬項(xiàng)分析，定期報(bào)告應(yīng)收賬項(xiàng)余額。職務(wù)權(quán)限：業(yè) 務(wù) 事 項(xiàng)職 務(wù) 權(quán) 限備 注提案權(quán)（□）審核權(quán)（△）審定權(quán)（☉）部門(mén)月度工作計(jì)劃及工作總結(jié)□文件和材料的草擬、把關(guān)、收發(fā)、過(guò)濾及處理□檔案文書(shū)管理（固定資產(chǎn)、工資、費(fèi)用等資料）□文字材料打字、復(fù)印□對(duì)日常有關(guān)收入、費(fèi)用、應(yīng)收賬款、其它應(yīng)收款、預(yù)收賬款的原始報(bào)銷單據(jù)初審△有關(guān)收入、費(fèi)用、應(yīng)收賬款、其它應(yīng)收款、預(yù)收賬款的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的匯總、提供、上報(bào)□對(duì)酒店各項(xiàng)固定資產(chǎn)的變更、調(diào)撥、報(bào)損進(jìn)行審核△酒店每月對(duì)外稅務(wù)的申報(bào)□部門(mén)資金的支配□制定本部政策與管理制度架構(gòu)□1部門(mén)會(huì)議召開(kāi)□1員工培訓(xùn)計(jì)劃的實(shí)施□1對(duì)酒店運(yùn)作及管理提出意見(jiàn)與建議□任職資格:教育背景:◆財(cái)經(jīng)類?？埔陨蠈W(xué)歷，具有一定的財(cái)會(huì)理論知識(shí)培訓(xùn)經(jīng)歷:◆接受過(guò)經(jīng)濟(jì)法、稅法及財(cái)經(jīng)管理知識(shí)等方面的專業(yè)培訓(xùn)。危 險(xiǎn) 性:基本無(wú)危險(xiǎn)，無(wú)職業(yè)病危險(xiǎn)。 審核倉(cāng)庫(kù)報(bào)送各種領(lǐng)、發(fā)料資料，保證原始憑證真實(shí)、準(zhǔn)確；正確填制會(huì)計(jì)憑證，登記帳簿，做到帳證相符、帳帳相符。每月編制食品、飲品的成本核算表，及物品、工程物資消耗表； 審核酒店高級(jí)職員和有關(guān)人員工作餐和宴請(qǐng)簽單，以及匯總核算員工餐廳的相關(guān)費(fèi)用，并編制憑證。1按規(guī)定進(jìn)行應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、預(yù)付賬款的賬務(wù)處理，定期清理各項(xiàng)購(gòu)貨定金、應(yīng)付賬款記錄，如有異常情況，及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。經(jīng) 驗(yàn):◆3年以上高星級(jí)成本控制工作經(jīng)驗(yàn)技能技巧:◆具有財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識(shí)；◆熟悉賓館酒店業(yè)成本控制流程，具有較豐富的成本核算工作經(jīng)驗(yàn)；◆具備一定的電腦操作能力態(tài) 度: ◆工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)、原則性強(qiáng)；◆具有高度的工作責(zé)任感◆嚴(yán)守公司機(jī)密工作條件:工作場(chǎng)所:辦公室。工作內(nèi)容:負(fù)責(zé)對(duì)合約客戶、旅行社掛帳單的審核及會(huì)計(jì)帳務(wù)處理。（3）對(duì)外結(jié)算帳單必須準(zhǔn)確、清楚，按合同、協(xié)議規(guī)定時(shí)間及時(shí)將結(jié)算清單送給付款單位，并加強(qiáng)檢查收帳情況，做好催收工作，防止錯(cuò)結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。掛帳要有申請(qǐng)表，由總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。積累各合約客戶的資信情況和結(jié)算中的問(wèn)題等以及客戶的反映，向主管和部門(mén)經(jīng)理匯報(bào)。1完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等下達(dá)的任務(wù)。技能技巧:◆具有財(cái)會(huì)專業(yè)基礎(chǔ)理論知識(shí)；◆熟悉本地區(qū)酒店的經(jīng)營(yíng)情況，了解本酒店經(jīng)營(yíng)特色及服務(wù)對(duì)象；◆經(jīng)常與合約客戶、旅行社溝通，保持良好的關(guān)系；◆具備一定的電腦操作能力。日間核數(shù)崗位職責(zé)職位名稱日間核數(shù)職位代碼FC JD－009所屬部門(mén)財(cái)務(wù)部薪金標(biāo)準(zhǔn)職等職級(jí)D4直屬上級(jí)審計(jì)主管輪轉(zhuǎn)崗位晉升方向直屬下級(jí)職位概要:在審計(jì)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)酒店收銀結(jié)算查核工作。復(fù)核夜班所核的單據(jù)。保管各班組的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)和附件單據(jù)。培訓(xùn)經(jīng)歷:◆接受過(guò)基礎(chǔ)會(huì)計(jì)、基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)電算化等方面的培訓(xùn)。工作條件:工作場(chǎng)所:辦公室。工作內(nèi)容:每天按各班次收銀員送審的帳單、原始單，核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，并核對(duì)該班次營(yíng)業(yè)報(bào)表。審核每天轉(zhuǎn)帳結(jié)算單據(jù)，數(shù)據(jù)是否正確，各種單據(jù)是否齊全無(wú)誤。培訓(xùn)經(jīng)歷:◆接受過(guò)基礎(chǔ)會(huì)計(jì)、基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)電算化等方面的培訓(xùn)。工作條件:工作場(chǎng)所:辦公室。工作內(nèi)容:1. 按時(shí)按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的查詢、統(tǒng)計(jì)、填制工作以及帳簿的記錄、對(duì)帳等工作，以確保公司對(duì)外及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表。5. 每日打開(kāi)前臺(tái)投款保險(xiǎn)箱，由日間核數(shù)監(jiān)督，取出各收銀員上交之“現(xiàn)金繳款袋”，與交款簽名單核對(duì)是否相符，如出現(xiàn)不符現(xiàn)象，應(yīng)查找原因；清點(diǎn)現(xiàn)金與“現(xiàn)金繳款袋”所附交款表上已填妥的現(xiàn)金是否相符，如不相符及時(shí)通知有關(guān)人員查找原因直至相符；6. 保存空白支票、銀行存折、存款單、保險(xiǎn)柜的密碼及鎖匙、公司有關(guān)的開(kāi)戶印鑒卡；拒絕未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的資金調(diào)動(dòng)。11. 負(fù)責(zé)對(duì)有