【正文】 (1)建設單位提供的有關資料及技術參數(2)國家現(xiàn)行的財務、稅收制度(3) 國家有關技術標準和規(guī)范(4)發(fā)改委、建設部《建設項目經濟評價方法與參數》(第三版)(5)農業(yè)部《產業(yè)化項目編寫大綱》 綜合評價本項目的實施符合國家及自治區(qū)產業(yè)發(fā)展政策，具有先進的技術路線和成熟的人才隊伍，具有穩(wěn)定的銷售渠道和可觀的利潤空間，具有顯著的推廣價值和示范帶動作用，能夠使廣大農牧戶走上養(yǎng)羊致富路，所形成的集約化規(guī)模養(yǎng)殖模式能夠有效降低對生態(tài)環(huán)境產生的不利影響。隨著近幾年我國經濟的持續(xù)高速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，人們的膳食結構也已發(fā)生顯著的改變，對肉制品的需求越來越多樣化，對產品結構、質量安全、營養(yǎng)風味等標準也越來越高，是未來該行業(yè)必須解決的問題。成立時間雖短卻呈后來者居上之勢。 項目建設的必要性有利于發(fā)展產業(yè)規(guī)模、調整產業(yè)結構在伊利、蒙牛兩大乳品企業(yè)的帶動下，奶牛業(yè)已成為某*地區(qū)農業(yè)產業(yè)的重要支撐點，為近幾年農牧民脫貧致富做出了積極的貢獻。肉羊養(yǎng)殖作為“短平快”項目，具有投入少、成本低、見效快的特點，既適合規(guī)模化養(yǎng)殖也適合家庭化養(yǎng)殖，既適合川區(qū)飼養(yǎng)也適合山區(qū)飼養(yǎng)，且無禽流感、瘋牛病等高傳染性疫病風險。為此當地政府也給予高度關注，立足現(xiàn)狀、審時度勢，提出大力發(fā)展肉羊產業(yè)的戰(zhàn)略構想，相繼出臺各項優(yōu)惠政策和扶持措施積極招商引資，將肉羊產業(yè)同奶牛業(yè)并列為發(fā)展地區(qū)經濟、農牧民增收致富的重中之重。有利于保障原料供給、提高企業(yè)效益在市場競爭愈加激烈的未來市場，產品質量的好壞將是企業(yè)生存發(fā)展的最大決定性因素。通過本項目的實施和帶動，將在項目區(qū)形成 20 萬只肉羊的飼養(yǎng)規(guī)模，對保障**公司的原料質量和生產規(guī)模打下堅實的基礎，為企業(yè)擴大規(guī)模、提高效益、提升競爭力產生積極的影響。公路、鐵路及航運均與全國各省市區(qū)連通，距首都北京 669 公里，距內陸開發(fā)口岸城市二連浩特 490 公里，距天津港 800 公里，是中國與東歐各國間經貿往來的重要橋梁。現(xiàn)代農牧業(yè)發(fā)展迅速，主要畜產品肉類、禽蛋、奶類、毛絨產量分別達到 萬噸、 萬噸、159 萬噸和 2510 噸，牲畜總頭數達到 330 余萬頭只，大小畜中良改畜比重達到 %。產業(yè)結構調整初見成效，三次產業(yè)比例達到 ∶∶。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達到 17000 元，農民人均純收入達到 6000 元，處于西部 11 個省會城市首位，進入了全國省會城市上游水平。同時某*地區(qū)擁有各類高校、科研院所、技術院校，以農業(yè)大學、農科院為龍頭的農牧業(yè)專業(yè)人才云集，為本項目的順利實施和正常運營具有較強的關聯(lián)產業(yè)支持。全縣現(xiàn)有耕地 99萬畝，豐富的農作物秸稈可為養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展提供充足的飼草來源。劣勢（1）**縣屬國家級貧困縣，基礎教育相對落后，很多農民較難接受科學養(yǎng)殖等方面的培訓，造成從事家庭經營性生產的能力較差。解決方案（1）加強示范帶動力度、提高科學飼養(yǎng)水平針對養(yǎng)殖戶養(yǎng)殖觀念落后、飼養(yǎng)管理不規(guī)范，要加強基地的示范帶頭作用，加大宣傳力度、積極提供技術支持，協(xié)助相關部門做好農民培訓、科學飼養(yǎng)的指導工作，加強模式化科學養(yǎng)殖方法的推廣，積極傳遞肉羊飼養(yǎng)技術和相關信息，打造健康肉羊產業(yè)鏈條的基礎一環(huán)。通過項目基地的充分示范作用，讓農牧民切實看到養(yǎng)羊切實有利可圖、能夠脫貧致富，再以適當的速度發(fā)展農牧戶，確保開發(fā)合理性和穩(wěn)定性。擁有澳大利亞屠宰流水線、全套德國分割設備和美國真空包裝設備，生產能力為年屠宰加工羔羊 150萬頭、精分割羊肉制品 萬噸，是目前單體生產能力具亞洲第一、現(xiàn)代化水平具國內最高的國際標準化肉羊屠宰加工企業(yè)。 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網 研發(fā)能力**公司已建立企業(yè)技術中心，擁有食品科學、生物工程、包裝工程、畜牧獸醫(yī)等專業(yè)人才 30 余人，形成了品種改良、疫病防治、產品研發(fā)、檢驗檢疫、經營管理、包裝技術、生產營銷等多領域多學科的人才隊伍，具有較強的研發(fā)創(chuàng)新能力。第五章 市場分析與銷售方案 市場分析本項目主要進行 6 月齡優(yōu)質肉羔羊的養(yǎng)殖和產業(yè)化開發(fā)。內蒙古的羊肉歷來被視為口味正宗、品質優(yōu)良，尤其隨著羔羊肉概念的深入民心，以及生活水平的提高和國際交流的加強，向來對羊肉產品不感興趣的南方省份也對羊肉的需求量逐年遞增，呈快速增長之勢；從國際貿易角度看，由于飼料費用不斷上漲、北美洲惡劣天氣和澳洲持續(xù)干旱等因素造成美國、歐洲和新西蘭等地區(qū)羊肉產量有所下降，但是亞洲和南美洲的生產依舊維持著生產穩(wěn)定，為亞洲主要羊肉生產國的中國帶來了巨大的商機。2022年內蒙古肉類總產量達到 256 萬噸，占全國肉類總產量的%，位居全國第１４位，其中羊肉產量達 81 萬噸，居全國第一。根據國家統(tǒng)計局公布的數據，近幾年豬肉比重一直占 65%左右，居于主導地位。據中國肉類協(xié)會預測，在未來的 35 年內，中國肉類總產量將達到 8400 萬噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為60％、20％和 20％；肉制品加工產品量將超過 1100 萬噸；國內市場需求變化將帶動肉類食品行業(yè)加快結構調整和產品優(yōu)化，單一市場主導的格局將被多樣化、差異化、混合品種所替代。進口大于出口，貿易逆差 萬美元。以上分析數據表明，羊肉產品的國內市場需求均呈快速增長趨勢，國內高檔羊肉產品主要依靠進口，為企業(yè)的擴大生產規(guī)模、調整產品結構、提升產品檔次提供很大的發(fā)展空間。擁有目前亞洲單體生產能力最大的羊肉精分割生產線，嚴格采用澳洲標準進行分割，已經通過 ISO900ISO14001 、 HACCP 認證體系。由于母羊銷售目的是示范帶動農戶繁育肉羔羊，因此對繁育母羊的銷售以優(yōu)惠的價格提供給飼養(yǎng)戶，使農戶投入減少、風險降低，以便順利、迅速開展產業(yè)化開發(fā)經營。品牌戰(zhàn)略：以品牌建設為主，著力打造高端西式產品專業(yè)形象。中高檔羊肉產品生產的第一道重要環(huán)節(jié)就是原料羊源的品質和安全，只有優(yōu)質的原料才能產生優(yōu)質的產品。本項目的運營實施，不但形成**公司穩(wěn)定和可靠的優(yōu)質羊源供給基地，而且通過示范帶動作用使更多的農牧戶走上肉羊養(yǎng)殖道路，成為**公司優(yōu)質原料基地。養(yǎng)殖示范基地將按照相關專業(yè)規(guī)范，結合種群結構和生產流 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網 程進行規(guī)劃設計，力求布局合理、經濟高效、節(jié)能減排。而將育肥羊舍平行分布于母羊舍和羔羊哺育舍的右側，也可縮短斷奶羔羊的轉場距離；配套區(qū)建有飼料加工車間、飼草庫、病羊隔離舍、堆肥場和生物肥料車間；生活區(qū)建有辦公生活等公用設施。公羔全程育肥出欄，母羔以擇優(yōu)原則選留 50%用于替換基礎母羊種群優(yōu)化和銷售給飼養(yǎng)戶，其余育肥出欄。 項目建設標準和具體建設內容 建設標準養(yǎng)殖示范基地的建設主要以飼草資源豐富、交通便利而又不 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網 緊鄰交通要道、水電便利、減少污染、與村落保持適當距離、選用開發(fā)利用價值低土地的原則進行選址建設。（4）逐步完善：基本設施的建設根據實際情況可分期分批進行，做到合理安排建設進度的同時也不影響生產效益。前檐寬 米，與地面設木、磚支柱。 土建工程詳見下表：表 61：土建工程構成清單序號建構筑物名稱單位 工程量序號建構筑物名稱單位工程量1 種公羊舍 M2 75 9配種及檢疫站 M2 2002 繁育羊舍 M2 30000 10辦公室及宿舍 M2 12003 育肥羊舍 M2 16000 11有機料處理場 M2 40004 隔離楊舍 M2 200 12 供水站 M2 1505飼草（料）庫 M2 5000 13 變電站 M2 1506 運動場 M2 120220 14 鍋爐房 M2 1507 青貯窖 M2 6000 15 圍欄 M2 15000 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網 8 藥浴池 M2 24 16 門衛(wèi) M2 50 設備本項目購置設備主要有飼草加工、配種及檢疫、運輸車輛、辦公及生活配套設備等，詳見62：表62：設備購置清單序號設備名稱 數量 序號 設備名稱 數量1 飼草加工機組 4 套 8 辦公用車 1 輛2 青貯切割機 6 臺 9 工器具 1 套3 配種設備 1 套 10 四輪拖拉機 2 臺4 檢驗檢疫設備 2 套 11 運輸汽車 2 輛5 繁育羊舍 1 套 12 送變電設備 1 套6 育肥羊舍 1 套 13 供水設備 1 套7 辦公電腦 5 臺 14鍋爐及配套設備1 套 種羊購入本項目擬購入 5000 只小尾寒羊基礎母羊、50 只杜泊種公羊。 建設投資項目建設投資 萬元，其中建筑工程費 萬元、設備購置及安裝費 240 萬元、種羊購入費 270 萬、工程建設其他費 萬元、預備費 萬元。第七章 投資概算與資金來源 資金來源 中央財政資金本項目建設資金擬申請農業(yè)產業(yè)化財政專項資金 200 萬元。 其它本項目的建設在**公司控股的前提下，有投資興趣、投資意愿的團體和個人可參股經營。 銀行貸款使用和管理本項目銀行貸款主要用于基礎設施建設和種羊投資，嚴格遵循同銀行簽訂的資金使用協(xié)議，按時還本付息。第八章 財務評價 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入本項目正常運營年份，實現(xiàn)銷售收入 4011 萬元，其中育肥羔羊銷售收入 3236 萬元、淘汰母羊銷售收入 100 萬元、皮張銷售收入 360 萬元、基礎**銷售收入 314 萬、有機肥料銷售收入215 萬元。只羊年均需要防疫費用 3 元。 經營成本估算項目經營成本是總成本費用扣除折舊、攤銷和財務費用后的成本費用，項目正常運營年份經營成本 萬元，見“總成本費用估算表” 。（年營業(yè)收入 年可變成本生產能力 利用率：年營業(yè)稅金及附加）100% = % 　第八章 財務評價%，項目生產達到設計生產能力% 即可實現(xiàn)盈虧平衡，具有較強的抗風險能力。 財務評價結論本項目達產運營后，將實現(xiàn)年營業(yè)收入 4011 萬元、凈利潤855 萬元。綜上所述，本項目財務上可行。 環(huán)境保護與治理措施(1)惡臭的治理：臭氣所產生的惡臭隨距離的提高其強度能夠明顯減弱，因此，該繁育場選址在人煙稀少的林地，周圍 5 公里之內并無居民區(qū)和養(yǎng)殖場。 評價與審批在本項目建設之前，將由環(huán)境保護部門進行相應的環(huán)境影響評價，充分考慮項目建設及運營對環(huán)境所要產生的各項潛在污染情況，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的有關審批手續(xù)。 完善產業(yè)鏈條、促進產業(yè)化發(fā)展(1)能夠加快羊群周轉、縮短生產周期、提高出欄率及出肉率，以同等養(yǎng)殖規(guī)模取得更高的經濟效益。同時能夠帶動飼料、肉食品、種植業(yè)和運輸業(yè)等相關行業(yè)的進一步發(fā)展。 輻射帶動第十章 產業(yè)化經營與農民增收效果評價41本項目每年可向項目區(qū)提供優(yōu)質基礎母羊 1 萬余只，以每村10 戶、每戶飼養(yǎng) 50 只計算，每年可直接帶動 200 戶育肥戶，在本項目 10 年的計算期內可直接帶動 2022 戶以上。 農民增收、農業(yè)增效評價 農民增收每戶飼養(yǎng) 50 只基礎母羊，通過基地的技術服務和培訓，按受胎率 100%、產羔率 200%、接羔成活率 98%的生產指標計算，每年出欄 196 只羔羊，只羊可達到毛重 40 公斤。因此肉羊產業(yè)的發(fā)展將直接帶動飼草和青貯玉米、大豆等農作物的廣泛種植。隨著近年來強勁的畜牧業(yè)發(fā)展勢頭，小規(guī)模的以糧食飼養(yǎng)為主的畜牧業(yè)已越來越不經濟。按牧草 100 元/噸、青貯 50 元/噸、玉米 1400 元/ 噸計算，每年可轉化種植業(yè)產值 億元以上，再加上各飼養(yǎng)戶的轉化需求，對種植業(yè)具有較強的拉動作用。建設階段由**公司組建項目組，負責項目建設。其中飼養(yǎng)員平均月薪 1000 元、管理人員月薪 3000 元、技術人員月薪 2022元、行政人員平均月薪 1500 元，福利制度按國家有關規(guī)定執(zhí)行?；剡\營以“公司+基地+農戶”的現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)化開發(fā)模式市場化運作，同地方農業(yè)、畜牧、扶貧等部門建立長期穩(wěn)定的協(xié)作關系，以收購合同、收購定金、技術服務指導、最低保護價等方式同飼養(yǎng)戶建立產、供、銷為一體的利益聯(lián)結機制；工廠設立“綠色通道”進行優(yōu)先收購、優(yōu)先屠宰、優(yōu)先結算，以解決飼養(yǎng)戶的賣羊難、回款慢的問題，形成農戶增收、工廠增效、產業(yè)發(fā)展的多贏格局。安全衛(wèi)生嚴格進行安全衛(wèi)生方面的培訓和監(jiān)督，每年進行一次體檢，持證上崗。第十二章 可行性研究結論與建議46通過分析與論證，我們認為本項目在品種搭配、技術路線、種群周轉方面較為科學合理，建設內容、實施方案、投資規(guī)模方面比較經濟高效，產業(yè)開發(fā)、市場銷售、組織經營方案成熟穩(wěn)定。附錄一、附表：附表 1：可研報告編寫人員情況表附表 2：固定資產投資估算表第十二章 可行性研究結論與建議47附表 21：土建工程投資明細表附表 22：設備投資明細表附表 23：無償資金使用明細表附表 3：流動資金估算表附表 4：投資計劃與資金籌措表附表 5：總成本費用估算表附表 51：單位產品生產成本估算表附表 6：固定資產折舊及無形和遞延資產攤銷估算表附表 7：利潤及利潤分配表附表 71：產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表 8：財務現(xiàn)金流量表（