【正文】 (1)建設(shè)單位提供的有關(guān)資料及技術(shù)參數(shù)(2)國家現(xiàn)行的財(cái)務(wù)、稅收制度(3) 國家有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范(4)發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)(5)農(nóng)業(yè)部《產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目編寫大綱》 綜合評價(jià)本項(xiàng)目的實(shí)施符合國家及自治區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，具有先進(jìn)的技術(shù)路線和成熟的人才隊(duì)伍，具有穩(wěn)定的銷售渠道和可觀的利潤空間，具有顯著的推廣價(jià)值和示范帶動(dòng)作用，能夠使廣大農(nóng)牧戶走上養(yǎng)羊致富路，所形成的集約化規(guī)模養(yǎng)殖模式能夠有效降低對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生的不利影響。隨著近幾年我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，人們的膳食結(jié)構(gòu)也已發(fā)生顯著的改變，對肉制品的需求越來越多樣化，對產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、質(zhì)量安全、營養(yǎng)風(fēng)味等標(biāo)準(zhǔn)也越來越高，是未來該行業(yè)必須解決的問題。成立時(shí)間雖短卻呈后來者居上之勢。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性有利于發(fā)展產(chǎn)業(yè)規(guī)模、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在伊利、蒙牛兩大乳品企業(yè)的帶動(dòng)下，奶牛業(yè)已成為某*地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的重要支撐點(diǎn)，為近幾年農(nóng)牧民脫貧致富做出了積極的貢獻(xiàn)。肉羊養(yǎng)殖作為“短平快”項(xiàng)目，具有投入少、成本低、見效快的特點(diǎn)，既適合規(guī)模化養(yǎng)殖也適合家庭化養(yǎng)殖，既適合川區(qū)飼養(yǎng)也適合山區(qū)飼養(yǎng)，且無禽流感、瘋牛病等高傳染性疫病風(fēng)險(xiǎn)。為此當(dāng)?shù)卣步o予高度關(guān)注，立足現(xiàn)狀、審時(shí)度勢，提出大力發(fā)展肉羊產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略構(gòu)想，相繼出臺各項(xiàng)優(yōu)惠政策和扶持措施積極招商引資，將肉羊產(chǎn)業(yè)同奶牛業(yè)并列為發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟(jì)、農(nóng)牧民增收致富的重中之重。有利于保障原料供給、提高企業(yè)效益在市場競爭愈加激烈的未來市場，產(chǎn)品質(zhì)量的好壞將是企業(yè)生存發(fā)展的最大決定性因素。通過本項(xiàng)目的實(shí)施和帶動(dòng)，將在項(xiàng)目區(qū)形成 20 萬只肉羊的飼養(yǎng)規(guī)模，對保障**公司的原料質(zhì)量和生產(chǎn)規(guī)模打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，為企業(yè)擴(kuò)大規(guī)模、提高效益、提升競爭力產(chǎn)生積極的影響。公路、鐵路及航運(yùn)均與全國各省市區(qū)連通，距首都北京 669 公里，距內(nèi)陸開發(fā)口岸城市二連浩特 490 公里，距天津港 800 公里，是中國與東歐各國間經(jīng)貿(mào)往來的重要橋梁?，F(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)發(fā)展迅速，主要畜產(chǎn)品肉類、禽蛋、奶類、毛絨產(chǎn)量分別達(dá)到 萬噸、 萬噸、159 萬噸和 2510 噸，牲畜總頭數(shù)達(dá)到 330 余萬頭只，大小畜中良改畜比重達(dá)到 %。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整初見成效，三次產(chǎn)業(yè)比例達(dá)到 ∶∶。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到 17000 元，農(nóng)民人均純收入達(dá)到 6000 元，處于西部 11 個(gè)省會城市首位，進(jìn)入了全國省會城市上游水平。同時(shí)某*地區(qū)擁有各類高校、科研院所、技術(shù)院校，以農(nóng)業(yè)大學(xué)、農(nóng)科院為龍頭的農(nóng)牧業(yè)專業(yè)人才云集，為本項(xiàng)目的順利實(shí)施和正常運(yùn)營具有較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)支持。全縣現(xiàn)有耕地 99萬畝，豐富的農(nóng)作物秸稈可為養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展提供充足的飼草來源。劣勢（1）**縣屬國家級貧困縣，基礎(chǔ)教育相對落后，很多農(nóng)民較難接受科學(xué)養(yǎng)殖等方面的培訓(xùn)，造成從事家庭經(jīng)營性生產(chǎn)的能力較差。解決方案（1）加強(qiáng)示范帶動(dòng)力度、提高科學(xué)飼養(yǎng)水平針對養(yǎng)殖戶養(yǎng)殖觀念落后、飼養(yǎng)管理不規(guī)范，要加強(qiáng)基地的示范帶頭作用，加大宣傳力度、積極提供技術(shù)支持，協(xié)助相關(guān)部門做好農(nóng)民培訓(xùn)、科學(xué)飼養(yǎng)的指導(dǎo)工作，加強(qiáng)模式化科學(xué)養(yǎng)殖方法的推廣，積極傳遞肉羊飼養(yǎng)技術(shù)和相關(guān)信息，打造健康肉羊產(chǎn)業(yè)鏈條的基礎(chǔ)一環(huán)。通過項(xiàng)目基地的充分示范作用，讓農(nóng)牧民切實(shí)看到養(yǎng)羊切實(shí)有利可圖、能夠脫貧致富，再以適當(dāng)?shù)乃俣劝l(fā)展農(nóng)牧戶，確保開發(fā)合理性和穩(wěn)定性。擁有澳大利亞屠宰流水線、全套德國分割設(shè)備和美國真空包裝設(shè)備，生產(chǎn)能力為年屠宰加工羔羊 150萬頭、精分割羊肉制品 萬噸，是目前單體生產(chǎn)能力具亞洲第一、現(xiàn)代化水平具國內(nèi)最高的國際標(biāo)準(zhǔn)化肉羊屠宰加工企業(yè)。 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網(wǎng) 研發(fā)能力**公司已建立企業(yè)技術(shù)中心，擁有食品科學(xué)、生物工程、包裝工程、畜牧獸醫(yī)等專業(yè)人才 30 余人，形成了品種改良、疫病防治、產(chǎn)品研發(fā)、檢驗(yàn)檢疫、經(jīng)營管理、包裝技術(shù)、生產(chǎn)營銷等多領(lǐng)域多學(xué)科的人才隊(duì)伍，具有較強(qiáng)的研發(fā)創(chuàng)新能力。第五章 市場分析與銷售方案 市場分析本項(xiàng)目主要進(jìn)行 6 月齡優(yōu)質(zhì)肉羔羊的養(yǎng)殖和產(chǎn)業(yè)化開發(fā)。內(nèi)蒙古的羊肉歷來被視為口味正宗、品質(zhì)優(yōu)良，尤其隨著羔羊肉概念的深入民心，以及生活水平的提高和國際交流的加強(qiáng)，向來對羊肉產(chǎn)品不感興趣的南方省份也對羊肉的需求量逐年遞增，呈快速增長之勢；從國際貿(mào)易角度看，由于飼料費(fèi)用不斷上漲、北美洲惡劣天氣和澳洲持續(xù)干旱等因素造成美國、歐洲和新西蘭等地區(qū)羊肉產(chǎn)量有所下降，但是亞洲和南美洲的生產(chǎn)依舊維持著生產(chǎn)穩(wěn)定，為亞洲主要羊肉生產(chǎn)國的中國帶來了巨大的商機(jī)。2022年內(nèi)蒙古肉類總產(chǎn)量達(dá)到 256 萬噸，占全國肉類總產(chǎn)量的%，位居全國第１４位，其中羊肉產(chǎn)量達(dá) 81 萬噸，居全國第一。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)，近幾年豬肉比重一直占 65%左右，居于主導(dǎo)地位。據(jù)中國肉類協(xié)會預(yù)測，在未來的 35 年內(nèi)，中國肉類總產(chǎn)量將達(dá)到 8400 萬噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為60％、20％和 20％；肉制品加工產(chǎn)品量將超過 1100 萬噸；國內(nèi)市場需求變化將帶動(dòng)肉類食品行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)品優(yōu)化，單一市場主導(dǎo)的格局將被多樣化、差異化、混合品種所替代。進(jìn)口大于出口，貿(mào)易逆差 萬美元。以上分析數(shù)據(jù)表明，羊肉產(chǎn)品的國內(nèi)市場需求均呈快速增長趨勢，國內(nèi)高檔羊肉產(chǎn)品主要依靠進(jìn)口，為企業(yè)的擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品檔次提供很大的發(fā)展空間。擁有目前亞洲單體生產(chǎn)能力最大的羊肉精分割生產(chǎn)線，嚴(yán)格采用澳洲標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分割，已經(jīng)通過 ISO900ISO14001 、 HACCP 認(rèn)證體系。由于母羊銷售目的是示范帶動(dòng)農(nóng)戶繁育肉羔羊，因此對繁育母羊的銷售以優(yōu)惠的價(jià)格提供給飼養(yǎng)戶，使農(nóng)戶投入減少、風(fēng)險(xiǎn)降低，以便順利、迅速開展產(chǎn)業(yè)化開發(fā)經(jīng)營。品牌戰(zhàn)略：以品牌建設(shè)為主，著力打造高端西式產(chǎn)品專業(yè)形象。中高檔羊肉產(chǎn)品生產(chǎn)的第一道重要環(huán)節(jié)就是原料羊源的品質(zhì)和安全，只有優(yōu)質(zhì)的原料才能產(chǎn)生優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品。本項(xiàng)目的運(yùn)營實(shí)施，不但形成**公司穩(wěn)定和可靠的優(yōu)質(zhì)羊源供給基地，而且通過示范帶動(dòng)作用使更多的農(nóng)牧戶走上肉羊養(yǎng)殖道路，成為**公司優(yōu)質(zhì)原料基地。養(yǎng)殖示范基地將按照相關(guān)專業(yè)規(guī)范，結(jié)合種群結(jié)構(gòu)和生產(chǎn)流 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網(wǎng) 程進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，力求布局合理、經(jīng)濟(jì)高效、節(jié)能減排。而將育肥羊舍平行分布于母羊舍和羔羊哺育舍的右側(cè)，也可縮短斷奶羔羊的轉(zhuǎn)場距離；配套區(qū)建有飼料加工車間、飼草庫、病羊隔離舍、堆肥場和生物肥料車間；生活區(qū)建有辦公生活等公用設(shè)施。公羔全程育肥出欄，母羔以擇優(yōu)原則選留 50%用于替換基礎(chǔ)母羊種群優(yōu)化和銷售給飼養(yǎng)戶，其余育肥出欄。 項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)殖示范基地的建設(shè)主要以飼草資源豐富、交通便利而又不 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網(wǎng) 緊鄰交通要道、水電便利、減少污染、與村落保持適當(dāng)距離、選用開發(fā)利用價(jià)值低土地的原則進(jìn)行選址建設(shè)。（4）逐步完善：基本設(shè)施的建設(shè)根據(jù)實(shí)際情況可分期分批進(jìn)行，做到合理安排建設(shè)進(jìn)度的同時(shí)也不影響生產(chǎn)效益。前檐寬 米，與地面設(shè)木、磚支柱。 土建工程詳見下表：表 61：土建工程構(gòu)成清單序號建構(gòu)筑物名稱單位 工程量序號建構(gòu)筑物名稱單位工程量1 種公羊舍 M2 75 9配種及檢疫站 M2 2002 繁育羊舍 M2 30000 10辦公室及宿舍 M2 12003 育肥羊舍 M2 16000 11有機(jī)料處理場 M2 40004 隔離楊舍 M2 200 12 供水站 M2 1505飼草（料）庫 M2 5000 13 變電站 M2 1506 運(yùn)動(dòng)場 M2 120220 14 鍋爐房 M2 1507 青貯窖 M2 6000 15 圍欄 M2 15000 中國工程咨詢國際化交流社區(qū)國際咨詢網(wǎng) 8 藥浴池 M2 24 16 門衛(wèi) M2 50 設(shè)備本項(xiàng)目購置設(shè)備主要有飼草加工、配種及檢疫、運(yùn)輸車輛、辦公及生活配套設(shè)備等，詳見62：表62：設(shè)備購置清單序號設(shè)備名稱 數(shù)量 序號 設(shè)備名稱 數(shù)量1 飼草加工機(jī)組 4 套 8 辦公用車 1 輛2 青貯切割機(jī) 6 臺 9 工器具 1 套3 配種設(shè)備 1 套 10 四輪拖拉機(jī) 2 臺4 檢驗(yàn)檢疫設(shè)備 2 套 11 運(yùn)輸汽車 2 輛5 繁育羊舍 1 套 12 送變電設(shè)備 1 套6 育肥羊舍 1 套 13 供水設(shè)備 1 套7 辦公電腦 5 臺 14鍋爐及配套設(shè)備1 套 種羊購入本項(xiàng)目擬購入 5000 只小尾寒羊基礎(chǔ)母羊、50 只杜泊種公羊。 建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元，其中建筑工程費(fèi) 萬元、設(shè)備購置及安裝費(fèi) 240 萬元、種羊購入費(fèi) 270 萬、工程建設(shè)其他費(fèi) 萬元、預(yù)備費(fèi) 萬元。第七章 投資概算與資金來源 資金來源 中央財(cái)政資金本項(xiàng)目建設(shè)資金擬申請農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化財(cái)政專項(xiàng)資金 200 萬元。 其它本項(xiàng)目的建設(shè)在**公司控股的前提下，有投資興趣、投資意愿的團(tuán)體和個(gè)人可參股經(jīng)營。 銀行貸款使用和管理本項(xiàng)目銀行貸款主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和種羊投資，嚴(yán)格遵循同銀行簽訂的資金使用協(xié)議，按時(shí)還本付息。第八章 財(cái)務(wù)評價(jià) 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入本項(xiàng)目正常運(yùn)營年份，實(shí)現(xiàn)銷售收入 4011 萬元，其中育肥羔羊銷售收入 3236 萬元、淘汰母羊銷售收入 100 萬元、皮張銷售收入 360 萬元、基礎(chǔ)**銷售收入 314 萬、有機(jī)肥料銷售收入215 萬元。只羊年均需要防疫費(fèi)用 3 元。 經(jīng)營成本估算項(xiàng)目經(jīng)營成本是總成本費(fèi)用扣除折舊、攤銷和財(cái)務(wù)費(fèi)用后的成本費(fèi)用，項(xiàng)目正常運(yùn)營年份經(jīng)營成本 萬元，見“總成本費(fèi)用估算表” 。（年?duì)I業(yè)收入 年可變成本生產(chǎn)能力 利用率：年?duì)I業(yè)稅金及附加）100% = % 　第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)%，項(xiàng)目生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力% 即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)運(yùn)營后，將實(shí)現(xiàn)年?duì)I業(yè)收入 4011 萬元、凈利潤855 萬元。綜上所述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。 環(huán)境保護(hù)與治理措施(1)惡臭的治理：臭氣所產(chǎn)生的惡臭隨距離的提高其強(qiáng)度能夠明顯減弱，因此，該繁育場選址在人煙稀少的林地，周圍 5 公里之內(nèi)并無居民區(qū)和養(yǎng)殖場。 評價(jià)與審批在本項(xiàng)目建設(shè)之前，將由環(huán)境保護(hù)部門進(jìn)行相應(yīng)的環(huán)境影響評價(jià)，充分考慮項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營對環(huán)境所要產(chǎn)生的各項(xiàng)潛在污染情況，嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的有關(guān)審批手續(xù)。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展(1)能夠加快羊群周轉(zhuǎn)、縮短生產(chǎn)周期、提高出欄率及出肉率，以同等養(yǎng)殖規(guī)模取得更高的經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)能夠帶動(dòng)飼料、肉食品、種植業(yè)和運(yùn)輸業(yè)等相關(guān)行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。 輻射帶動(dòng)第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價(jià)41本項(xiàng)目每年可向項(xiàng)目區(qū)提供優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)母羊 1 萬余只，以每村10 戶、每戶飼養(yǎng) 50 只計(jì)算，每年可直接帶動(dòng) 200 戶育肥戶，在本項(xiàng)目 10 年的計(jì)算期內(nèi)可直接帶動(dòng) 2022 戶以上。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價(jià) 農(nóng)民增收每戶飼養(yǎng) 50 只基礎(chǔ)母羊，通過基地的技術(shù)服務(wù)和培訓(xùn)，按受胎率 100%、產(chǎn)羔率 200%、接羔成活率 98%的生產(chǎn)指標(biāo)計(jì)算，每年出欄 196 只羔羊，只羊可達(dá)到毛重 40 公斤。因此肉羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將直接帶動(dòng)飼草和青貯玉米、大豆等農(nóng)作物的廣泛種植。隨著近年來強(qiáng)勁的畜牧業(yè)發(fā)展勢頭，小規(guī)模的以糧食飼養(yǎng)為主的畜牧業(yè)已越來越不經(jīng)濟(jì)。按牧草 100 元/噸、青貯 50 元/噸、玉米 1400 元/ 噸計(jì)算，每年可轉(zhuǎn)化種植業(yè)產(chǎn)值 億元以上，再加上各飼養(yǎng)戶的轉(zhuǎn)化需求，對種植業(yè)具有較強(qiáng)的拉動(dòng)作用。建設(shè)階段由**公司組建項(xiàng)目組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)。其中飼養(yǎng)員平均月薪 1000 元、管理人員月薪 3000 元、技術(shù)人員月薪 2022元、行政人員平均月薪 1500 元，福利制度按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?；剡\(yùn)營以“公司+基地+農(nóng)戶”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)模式市場化運(yùn)作，同地方農(nóng)業(yè)、畜牧、扶貧等部門建立長期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，以收購合同、收購定金、技術(shù)服務(wù)指導(dǎo)、最低保護(hù)價(jià)等方式同飼養(yǎng)戶建立產(chǎn)、供、銷為一體的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制；工廠設(shè)立“綠色通道”進(jìn)行優(yōu)先收購、優(yōu)先屠宰、優(yōu)先結(jié)算，以解決飼養(yǎng)戶的賣羊難、回款慢的問題，形成農(nóng)戶增收、工廠增效、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的多贏格局。安全衛(wèi)生嚴(yán)格進(jìn)行安全衛(wèi)生方面的培訓(xùn)和監(jiān)督，每年進(jìn)行一次體檢，持證上崗。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議46通過分析與論證，我們認(rèn)為本項(xiàng)目在品種搭配、技術(shù)路線、種群周轉(zhuǎn)方面較為科學(xué)合理，建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施方案、投資規(guī)模方面比較經(jīng)濟(jì)高效，產(chǎn)業(yè)開發(fā)、市場銷售、組織經(jīng)營方案成熟穩(wěn)定。附錄一、附表：附表 1：可研報(bào)告編寫人員情況表附表 2：固定資產(chǎn)投資估算表第十二章 可行性研究結(jié)論與建議47附表 21：土建工程投資明細(xì)表附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表附表 23：無償資金使用明細(xì)表附表 3：流動(dòng)資金估算表附表 4：投資計(jì)劃與資金籌措表附表 5：總成本費(fèi)用估算表附表 51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表 6：固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表 7：利潤及利潤分配表附表 71：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表 8：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（