【正文】 頁(yè)，作廢賬單是否三聯(lián)齊全（8）核查轉(zhuǎn)賬結(jié)算的款項(xiàng)和因公招待賬單是否正確，是否符合制度或?qū)徟掷m(xù)（9）核對(duì)結(jié)賬收入差額表中每筆沖賬是否合理，是否有領(lǐng)導(dǎo)簽準(zhǔn)，并對(duì)日審、應(yīng)收賬款、收銀員的合理調(diào)賬要求，在做夜審前調(diào)整完畢，并寫(xiě)明各部位調(diào)賬核減原因（10）根據(jù)收銀員交款表做相應(yīng)銀行的POS機(jī)結(jié)算（11）完成各營(yíng)業(yè)部的成本報(bào)表3．填寫(xiě)夜審報(bào)表（1）財(cái)務(wù)審核無(wú)誤后，夜審員將收銀員上交的賬單按部門(mén)分類(lèi)匯總，統(tǒng)計(jì)出準(zhǔn)確的各類(lèi)消費(fèi)總數(shù)及收入總額（2）做電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，打印出各營(yíng)業(yè)部門(mén)的各種報(bào)表、數(shù)據(jù)（3）根據(jù)各種報(bào)表和數(shù)據(jù)，編制酒店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)表，填寫(xiě)夜審報(bào)表，請(qǐng)另一名夜審員簽字審核4．送交日審辦公室（1）各項(xiàng)工作完成后，夜審員將資料進(jìn)行整理分類(lèi)并做好夜審記錄（2）將資料送交日審辦公室，將發(fā)現(xiàn)的收款工作中存在的問(wèn)題報(bào)告給稽核主管及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)盡快處理解決相關(guān)說(shuō)明編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期10．6．2 日審工作服務(wù)流程與規(guī)范流程名稱(chēng)日審工作服務(wù)流程與規(guī)范文件受控狀態(tài)文件管理部門(mén)服務(wù)程序服務(wù)規(guī)范進(jìn)行日間審核準(zhǔn)備工作填寫(xiě)日審報(bào)表收尾工作1．準(zhǔn)備工作（1）日審員準(zhǔn)備好要用的筆、計(jì)算器、紙和工作表等（2）將需要審核的資料分類(lèi)整理好后，放在工作臺(tái)上2．進(jìn)行日間審核（1）日審員核算昨日夜審所做各種報(bào)表，檢查夜審所做的報(bào)表是否按收銀員提供的資料完成，報(bào)表是否平衡、完整，核對(duì)無(wú)誤后上交稽核主管（2）查看夜審工作記錄，及時(shí)處理查出的問(wèn)題，在問(wèn)題空格處注明怎樣解決問(wèn)題，對(duì)超出職能范圍的問(wèn)題，及時(shí)向稽核主管匯報(bào)（3）檢查前一日發(fā)生的營(yíng)業(yè)收入調(diào)整沖賬是否合理，是否已按規(guī)定流程審批（4）核對(duì)前廳及各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀處的發(fā)票、賬單、報(bào)表及有關(guān)原始憑證的內(nèi)容是否完整，有否錯(cuò)漏、虛假，賬單、發(fā)票合計(jì)數(shù)與報(bào)表是否相符（5）檢查轉(zhuǎn)外客賬的各種賬單是否符合手續(xù)，檢查各營(yíng)業(yè)點(diǎn)住客轉(zhuǎn)賬收入與夜審員報(bào)表是否相符（6）檢查離店客人余額表，如有未結(jié)賬的款項(xiàng)，查明原因并及時(shí)作出處理（7）協(xié)助稽核主管對(duì)各部位收銀情況進(jìn)行監(jiān)督及管理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，保證收銀按財(cái)務(wù)制度進(jìn)行3．填寫(xiě)日審報(bào)表（1）日審員根據(jù)核對(duì)后的各項(xiàng)收入編制憑證，及時(shí)做電腦匯賬，連同電腦結(jié)賬單或營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入明細(xì)表一起交稽核主管（2）根據(jù)日審工作情況，填寫(xiě)日審報(bào)表（包括日審調(diào)整表、收益總結(jié)表等），并報(bào)稽核主管審閱4．收尾工作（1）日審員將需夜審員修改的電腦報(bào)表部分或應(yīng)由夜審員解決的問(wèn)題，以及傳達(dá)的通知、協(xié)議等事宜及時(shí)做日審留言（2）把每日審核過(guò)的各類(lèi)原始賬單、報(bào)表按日期、序號(hào)存放并妥善保存相關(guān)說(shuō)明編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期10．7 成本控制處服務(wù)流程與規(guī)范10．7．1 成本核算服務(wù)流程與規(guī)范流程名稱(chēng)成本核算服務(wù)流程與規(guī)范文件受控狀態(tài)文件管理部門(mén)服務(wù)程序服務(wù)規(guī)范審核出庫(kù)單據(jù)審核收貨記錄核算成本編制統(tǒng)計(jì)表1．審核收貨記錄（1）成本管理員每天從采購(gòu)部的收貨員處拿回當(dāng)日的收貨報(bào)告，將其按各個(gè)廚房及庫(kù)房分類(lèi)（2）復(fù)核收貨報(bào)告的計(jì)算是否有誤，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理2．審核出庫(kù)單據(jù)（1）成本管理員每天審核各部門(mén)的領(lǐng)料單，檢查簽字是否齊全（2）按照出庫(kù)貨物類(lèi)別，分類(lèi)計(jì)入各部門(mén)3．核算當(dāng)日成本、成本率（1）成本管理員將核對(duì)計(jì)算后的收貨報(bào)告，按各廚房、餐廳計(jì)算當(dāng)日的采購(gòu)金額并記錄（2）將各個(gè)廚房餐廳每天從倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取的食品計(jì)算出金額并做好記錄（3）將每天夜審報(bào)表中的各廚房、餐廳的收入金額與每天各廚房、餐廳采購(gòu)金額和出庫(kù)金額的合計(jì)數(shù)，減去員工用餐和宴請(qǐng)金額，計(jì)算各廚房當(dāng)日成本率4．編制費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表（1）成本管理員根據(jù)審核后的收貨報(bào)告和各部門(mén)的出庫(kù)單據(jù)，編制各部門(mén)每月費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表（2）編制各部門(mén)實(shí)際發(fā)生費(fèi)用與預(yù)算對(duì)比表，與預(yù)算相差較大的要找出原因并通知相關(guān)部門(mén)相關(guān)說(shuō)明編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期10．7．2 盤(pán)點(diǎn)工作服務(wù)流程與規(guī)范流程名稱(chēng)盤(pán)點(diǎn)工作服務(wù)流程與規(guī)范文件受控狀態(tài)文件管理部門(mén)服務(wù)程序服務(wù)規(guī)范進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備撰寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告賬務(wù)處理召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)會(huì)議1．召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)會(huì)議（1）財(cái)務(wù)總監(jiān)制訂盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，包括范圍、日期、人員組織等，報(bào)總經(jīng)理審批（2）總經(jīng)理審批同意后，組織相關(guān)部門(mén)召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)會(huì)議，傳達(dá)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃2．盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作（1）財(cái)務(wù)部向相關(guān)部門(mén)下發(fā)盤(pán)點(diǎn)通知和盤(pán)點(diǎn)表格（2）各部門(mén)在經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，做好以下準(zhǔn)備①準(zhǔn)備好盤(pán)點(diǎn)工具②堆置存貨，應(yīng)力求整齊、集中、分類(lèi)③對(duì)于現(xiàn)金、有價(jià)證券等，應(yīng)按類(lèi)別整理并列清單④各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)⑤各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)賬冊(cè)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前登記完畢，將有關(guān)單據(jù)如入庫(kù)單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(cè)（一月一本）3．進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)（1）庫(kù)存物品的盤(pán)點(diǎn)①財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)人員以日常收貨入庫(kù)單、領(lǐng)料單、內(nèi)部調(diào)撥單輸入電腦后的數(shù)據(jù)為依據(jù)，在賬賬相符的前提下對(duì)實(shí)物逐一進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)②若有疑問(wèn)及時(shí)查出原因，核對(duì)賬實(shí)相符后，財(cái)務(wù)部打出收發(fā)存匯總表，由財(cái)務(wù)部盤(pán)點(diǎn)人員和倉(cāng)管員簽字認(rèn)可（2）餐廳的食品原材料、酒吧的酒水飲料、客房的客用品、印刷品、清潔劑等當(dāng)期實(shí)際結(jié)存物品的盤(pán)點(diǎn)①部門(mén)盤(pán)點(diǎn)人員清點(diǎn)物品數(shù)量，盤(pán)點(diǎn)時(shí)按順序逐一盤(pán)點(diǎn)，防止漏盤(pán)、錯(cuò)盤(pán)、重盤(pán)等現(xiàn)象發(fā)生②盤(pán)完后將原始盤(pán)點(diǎn)表編號(hào)并注明盤(pán)點(diǎn)時(shí)間及地點(diǎn)后交給財(cái)務(wù)部核對(duì)③若有異議，財(cái)務(wù)部將部門(mén)盤(pán)點(diǎn)表匯總，制成正式盤(pán)點(diǎn)表交盤(pán)點(diǎn)部門(mén)主管對(duì)照原始盤(pán)點(diǎn)表審閱并簽字認(rèn)可（3）客房部、餐飲部布草、瓷器、玻璃器皿、不銹鋼用品等低值易耗品的盤(pán)點(diǎn)①客房部、餐飲部每月底對(duì)以上物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并于次月1日前將部門(mén)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果及報(bào)損報(bào)告交財(cái)務(wù)部②財(cái)務(wù)部每季度對(duì)以上物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，客房部、餐飲部應(yīng)予以配合（4）固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)（每半年進(jìn)行一次）：財(cái)務(wù)部與各部門(mén)相關(guān)人員一起對(duì)各類(lèi)固定資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、物品編號(hào)、擺放地點(diǎn)及損壞情況進(jìn)行認(rèn)真記錄并與原始記錄核對(duì)4．撰寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告（1）盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，財(cái)務(wù)部將所有的盤(pán)點(diǎn)表整理匯總，將其與各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的賬簿記錄進(jìn)行核對(duì)（2）根據(jù)核對(duì)結(jié)果，撰寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，反映物品的盤(pán)虧、盤(pán)盈情況，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批5．賬務(wù)處理（1）經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部對(duì)財(cái)產(chǎn)的盈虧做出相應(yīng)的賬務(wù)處理（2）將盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中所形成的資料根據(jù)酒店的財(cái)務(wù)檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)整理，及時(shí)歸檔保存相關(guān)說(shuō)明編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期第11章 采購(gòu)部服務(wù)流程與規(guī)范11．1 采購(gòu)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)11．1．1 采購(gòu)部組織結(jié)構(gòu)采購(gòu)部崗位設(shè)置圖人員編制采購(gòu)經(jīng)理經(jīng)理助理辦公室文員食品采購(gòu)主管食品采購(gòu)員統(tǒng)計(jì)員報(bào)關(guān)員用品采購(gòu)主管物品采購(gòu)員經(jīng)理級(jí) 人主管級(jí) 人員工級(jí) 人相關(guān)說(shuō)明11．1．2 采購(gòu)部責(zé)權(quán)部門(mén)采購(gòu)部部門(mén)負(fù)責(zé)人采購(gòu)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理職責(zé)1．負(fù)責(zé)酒店采購(gòu)管理規(guī)章制度、采購(gòu)工作流程和標(biāo)準(zhǔn)的制定并及時(shí)修正與完善2．負(fù)責(zé)掌握酒店?duì)I業(yè)所用的各類(lèi)物資的需求與庫(kù)存情況，及時(shí)制訂采購(gòu)計(jì)劃并實(shí)施3．負(fù)責(zé)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查或招標(biāo)，選擇酒店的供應(yīng)商；建立供應(yīng)商檔案并定期對(duì)其進(jìn)行評(píng)估4．負(fù)責(zé)與供應(yīng)商談判并簽訂采購(gòu)合同，跟蹤供應(yīng)商的發(fā)貨過(guò)程，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨5．負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)驗(yàn)收不符合合同要求的各類(lèi)物資進(jìn)行退換貨處理6．負(fù)責(zé)酒店?duì)I業(yè)所用物品的采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)與結(jié)算管理工作7．負(fù)責(zé)酒店采購(gòu)單和收據(jù)的整理，各類(lèi)文件