【正文】 發(fā)票進行登錄。系統(tǒng)根據(jù)進口報關資料，自動生成進口報關情況匯總和進口面輔料動態(tài)查詢（面輔料備案數(shù)量已進口面輔料數(shù)量=可進口面輔料數(shù)量） 。對進口銀行費用在系統(tǒng)中登錄，生成《進出口費用匯總表》 。轉入面輔料庫存管理系統(tǒng)。? 暫收后的面輔料，倉庫對無須檢驗的面輔料進行點數(shù)，并制作《面輔料點收單》 。計劃部根據(jù)生產計劃和檢驗進度決定是否將面輔料未經檢驗緊急放行：? 對于緊急放行的面輔料，計劃部制作《面輔料緊急放行審批單》報生產管理中心經理審批通過，并通知倉庫進行點數(shù)或質量管理部過碼后，由倉庫制作《面輔料點收單》 。 外 貿業(yè)務部、采購部根據(jù)《面輔料點收單》制作《面輔料驗收單》 。外貿業(yè)務部、采購部根據(jù)《面輔料點收單》制作《面輔料驗收單》 。 ）? 如果采用換貨，則重新進入面輔料收貨管理流程。同時在系統(tǒng)中進行國內采購運費登錄。 換貨指將不合格、不適用面輔料退料后，要求原分供方提供與不合格、不適用面輔料的品名、規(guī)格、顏色等一致的合格面輔料。2. 計劃部綜合平衡服裝加工廠的加工能力和加工質量、數(shù)量、交期、加工成本和信譽等級等，并進行服裝加工詢價, 制作《服裝加工詢價單》 。4. 《服裝加工合同》簽訂后，由計劃部根據(jù)《服裝加工合同》制作《生產進度表》 ，并自動生成生產計劃匯總。6. 由于加工廠原因或公司正常原因造成面輔料不足，由加工廠提出要求后，如果倉庫仍有剩余的面輔料，由計劃部制作《面輔料補供單》 ，倉庫根據(jù)《面輔料補供單》為工廠補發(fā)料。 23 / 38七、成品庫存管理流程 庫 外 返 庫倉庫 工 外 返 庫內返工 工 否質量管理部 可修 不合格 是外貿業(yè)務部 合格 庫內返工 否 可修 是 質量管理部 不合格 否 合格 是 倉庫 是 外貿業(yè)務部 否 是 計劃部 否 計劃部 外貿業(yè)務部會計部生產管理流程成品點收單成品檢驗報告成品檢針報告成品檢針返工通知單 接受產品成品明細裝箱單客戶原因拒收同意發(fā)貨不合格品入庫確認成品驗收單成品現(xiàn)有庫存查詢成品發(fā)運管理流程生成財務應付 不合格成品損失登錄單品牌成品檢驗返工通知單加工廠留存產品讓步接收 讓步接收成品入庫單不 合 格 成 品 處 置 單24 / 38流程說明：倉庫根據(jù)《服裝加工合同》和服裝加工廠成品的交貨情況，清點成品明細數(shù)量后制作《成品點收單》 ，并交質量管理部。由庫管員確認后，庫外返工自動扣減點收數(shù)量，系統(tǒng)轉入生產管理流程。如果由于公司自身原因造成的不合格品，外貿業(yè)務部首先與客戶協(xié)商是否讓步接收。計劃部將檢針合格的入庫產品確認，并填寫《成品驗收單》及《成品明細裝箱單》 ，生成財務應付；? 如果檢針不合格，質量管理部制作《成品檢針返修通知單》將不合格品退還加工廠或車間進行返修。根據(jù)成品入庫確認和不合格品入庫確認，系統(tǒng)生成成品現(xiàn)有庫存查詢。26 / 38八、成品發(fā)運管理流程 外貿業(yè)務部 倉庫 否 會計部 是 外貿業(yè)務部 倉庫 外貿業(yè)務部外貿業(yè)務部 外貿業(yè)務部會計部 外貿業(yè)務部 成品庫存管理流程成品發(fā)運通知單成品出庫確認出口商檢單 成品發(fā)運計劃匯總出口貨運委托書出口發(fā)票出口收匯核銷單產地證出口報關單海/空運提單 海/空運保險單出 口 信 用 證 銀 行 審 單 、 議 付 結 匯 或 與 客 戶 結 算核銷管理流程裝運通知單生成財務應收出口報關出口報關情況匯總出口費用登錄 進出口費用匯總表出口成品核銷查詢出具增值稅發(fā)票成品出庫確認生成財務應收27 / 38流程說明：1. 外貿業(yè)務部根據(jù)成品入庫情況和客戶對成品的交期要求，制作《成品發(fā)運通知單》并通知倉庫按其要求發(fā)貨。3. 如果成品需要辦理出口報關手續(xù)，外貿業(yè)務部根據(jù)《成品發(fā)運通知單》辦理出口商檢手續(xù)。6. 外貿業(yè)務部根據(jù)成品出庫確認制作《出口發(fā)票》 ，并以此辦理產地證和信用證結匯手續(xù)。系統(tǒng)自動生成出口報關情況匯總和出口成品核銷查詢（已進口報關面輔料數(shù)量—已出口報關成品數(shù)量*備案料率=剩余未核進口面輔料數(shù)量） 。10. 外貿業(yè)務部根據(jù)出口信用證要求單證辦理銀行結匯手續(xù)，或根據(jù)《出口發(fā)票》與客戶辦理結算手續(xù)。外貿業(yè)務部將退還的 1 份《匯票》交會計部結帳。成品發(fā)運后，外貿業(yè)務部辦理結匯手續(xù)或向客戶直接收款。31 / 38退稅及稅務核銷管理流程（手工）會計部 是 否會計部稅務局銀行外貿業(yè)務部流程說明：合同執(zhí)行完成后，會計部根據(jù)貿易方式對進口來料和自行采購的面輔料分別進行退稅和稅務核銷。如果是企業(yè)自行采購的面輔料，會計部將《出口發(fā)票》 、 《出口報關單》 、 《出口核銷單》 、 《工業(yè)自營出口企業(yè)出口退稅申報表》 、 《出口貨物退稅申報表》 、銷售收入明細帳和《出口企業(yè)納稅情況表》交稅務局。企業(yè)根據(jù)《出口退稅審批單》到銀行辦理退稅手續(xù)。如果理論上有剩余面輔料，根據(jù)進口面輔料庫存情況判定實際上是否有剩余面輔料：? 如果實際上沒有進口面輔料，則根據(jù)成品庫存情況判定是否有剩余成品：? 如果沒有，則向海關上繳剩余進口面輔料的關稅和增值稅，作為該合同費用處理。 由海關決定能否上交剩余成品和/或進口面輔料：如果海關同意上交剩余成品和/或進口面輔料，則上交，其成本作為該合同的費用處理；如果海關不同意上交剩余成品和/或進口面輔料，則向海關上繳剩余進口面輔料的關稅和增值稅，并作為該合同的費用處理。 34 / 38十、樣品管理流程外貿業(yè)務部外貿業(yè)務部技術部技術部外貿業(yè)務部 否 是 外貿業(yè)務部/采購部倉庫外貿業(yè)務部/采購部計劃部計劃部倉庫詢價單樣衣制作通知單樣品面輔料用量匯總采購樣品面輔料采購計劃表（進口/國內）使用現(xiàn)有庫存/代用面輔料點收單面輔料驗收單加工廠領料通知單面輔料出庫確認生產管理流程面輔料料率表面 輔 料 顏 色 搭 配 表內部樣品計劃樣品面輔料來料明細（進口/國內）合 同 代 用 確 認 樣樣衣加工合同35 / 38 倉庫 不合格 質量管理部 可修 外貿業(yè)務部 合 格 不 合質量管理部 可修 格 合 格倉庫計劃部計劃部外貿業(yè)務部倉庫外貿業(yè)務部樣品發(fā)運通知單增加應收款或銷售費用成品點收單成品檢驗報告成品檢針報告樣品明細裝箱單樣品驗收單樣品現(xiàn)有庫存查詢生成財務應付樣品入庫單成品檢驗返工通知單不合格品入庫確認成品檢針返工通知單樣品出庫確認生產管理流程形式發(fā)票出口發(fā)票不合格成品損失登錄單36 / 38流程說明：外貿業(yè)務部根據(jù)客戶出口合同要求的采用非合同供應面輔料制作合同確認樣、詢價單或公司制作樣衣的計劃要求，制作《樣衣制作通知單》 ，將樣衣制作數(shù)量、型號等要求和使用面輔料的情況進行登錄。外貿業(yè)務部根據(jù)技術部提供的《面輔料料率表》 、 《面輔料顏色搭配表》和《樣衣制作通知單》 ，系統(tǒng)自動生成樣品面輔料用量情況匯總。倉庫根據(jù)外貿業(yè)務部或采購部提供的《進口采購計劃表》 、 《國內采購計劃 表》 、 《進口來料應收明細》或《國內來料應收明細》對采購或客供面輔料進 行點收，制作《面輔料點收單》 。計劃部根據(jù)《樣衣加工合同》制作《加工廠領料通知單》 ，倉庫憑《加工廠領料通知單》進行面輔料出庫確認。37 / 381 如果成品檢驗合格，則由質量管理部進行檢針，并出具《成品檢針報告》。質量管理部對質檢合格品進行檢針，出具《成品檢針報告》 。計劃部將檢針合格的入庫產品確認，并填寫《樣品驗收單》及《樣品明細裝箱單》 ，生成財務應付；? 如果再次檢針不合格，則由計劃部辦理不合格品入庫確認手續(xù)。1 外貿業(yè)務部根據(jù)需要制作《出口發(fā)票》和《形式發(fā)票》 。在此，本公司公司愿以高度的責任心同劉服公司攜手奮進，取得重組工作的成功！。與客戶簽訂出口合同后