【正文】 因造成面輔料不足，由加工廠提出要求后，如果倉庫仍有剩余的面輔料，由計劃部制作《面輔料補供單》 ，倉庫根據(jù)《面輔料補供單》為工廠補發(fā)料。同時，如果由于加工廠原因補發(fā)料的，將《面輔料補供單》交會計部扣減應(yīng)付款項。如果由于公司正常原因造成面輔料不足補發(fā)料的，公司內(nèi)部作其它相應(yīng)處理。7. 轉(zhuǎn)入生產(chǎn)管理流程。 23 / 38七、成品庫存管理流程 庫 外 返 庫倉庫 工 外 返 庫內(nèi)返工 工 否質(zhì)量管理部 可修 不合格 是外貿(mào)業(yè)務(wù)部 合格 庫內(nèi)返工 否 可修 是 質(zhì)量管理部 不合格 否 合格 是 倉庫 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是 計劃部 否 計劃部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部會計部生產(chǎn)管理流程成品點收單成品檢驗報告成品檢針報告成品檢針返工通知單 接受產(chǎn)品成品明細(xì)裝箱單客戶原因拒收同意發(fā)貨不合格品入庫確認(rèn)成品驗收單成品現(xiàn)有庫存查詢成品發(fā)運管理流程生成財務(wù)應(yīng)付 不合格成品損失登錄單品牌成品檢驗返工通知單加工廠留存產(chǎn)品讓步接收 讓步接收成品入庫單不 合 格 成 品 處 置 單24 / 38流程說明：倉庫根據(jù)《服裝加工合同》和服裝加工廠成品的交貨情況，清點成品明細(xì)數(shù)量后制作《成品點收單》 ，并交質(zhì)量管理部。質(zhì)量管理部根據(jù)《成品點收單》對成品進(jìn)行質(zhì)檢，并出具《成品檢驗報告》 。如果成品檢驗合格，則由質(zhì)量管理部進(jìn)行檢針，并出具《成品檢針報告》 。如果成品初次檢驗不合格，質(zhì)量管理部制作《成品檢驗返修通知單》將不合格品退還加工廠進(jìn)行庫外返工或在倉庫進(jìn)行返工。由庫管員確認(rèn)后，庫外返工自動扣減點收數(shù)量，系統(tǒng)轉(zhuǎn)入生產(chǎn)管理流程。庫內(nèi)返工不改變點收數(shù)量。如成品無法返工或已返工多次仍不合格，外貿(mào)業(yè)務(wù)部需要決定對不合格成品是否接受，并制作《不合格成品處置單》：如果由于服裝加工廠原因造成非客戶品牌不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將拒收不合格品并索賠損失，在《不合格成品處置單》中注明，并在《不合格成品損失登錄單》中進(jìn)行記錄，交財務(wù)中心會計部扣減應(yīng)付款；如果是客戶的品牌產(chǎn)品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將收回不合格品并索賠損失，在《不合格成品處置單》中注明，并在《不合格成品損失登錄單》中進(jìn)行記錄。如果不是由于服裝加工廠原因造成不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將接收不合格品并按合格品向服裝加工廠支付加工費。如果由于公司自身原因造成的不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部首先與客戶協(xié)商是否讓步接收。? 如果客戶同意產(chǎn)品降價后讓步接收，將產(chǎn)品檢針處理后發(fā)運，企業(yè)自己承擔(dān)損失，在《不合格成品處置單》中注明，并在《不合格成品損失登錄單》中進(jìn)行記錄，交財務(wù)中心會計部作費用處理；? 如果客戶不同意讓步接收，企業(yè)自己承擔(dān)損失并由計劃部辦理不合格品入庫確認(rèn)手續(xù)，外貿(mào)業(yè)務(wù)部在《不合格成品處置單》中注明，并在《不合格成品損失登錄單》中進(jìn)行記錄，交財務(wù)中心會計部作費用處理；如果是由于客戶原因造成的不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部將與客戶協(xié)商，要求客戶接受不合格品并 確定對不合格品是否發(fā)運：? 如果客戶接受不合格品、但不要求發(fā)運，外貿(mào)業(yè)務(wù)部在《不合格成品處置單》中注明，由計劃部辦理不合格品入庫確認(rèn)手續(xù)，收回不合格品貨款；? 如果客戶接受不合格品并要求發(fā)運，外貿(mào)業(yè)務(wù)部在《不合格成品處置單》中注明，由質(zhì)量管理部對不合格品進(jìn)行檢針，出具《成品檢針報告》 。質(zhì)量管理部對質(zhì)檢合格品、讓步接收的不合格品和客戶接受并要求發(fā)運的不合格品進(jìn)行檢針，出具《成品檢針報告》 。? 如果檢針合格，則由倉庫辦理合格品入庫，并制作《成品入庫單》 。計劃部將檢針合格的入庫產(chǎn)品確認(rèn)，并填寫《成品驗收單》及《成品明細(xì)裝箱單》 ，生成財務(wù)應(yīng)付；? 如果檢針不合格，質(zhì)量管理部制作《成品檢針返修通知單》將不合格品退還加工廠或車間進(jìn)行返修。系統(tǒng)轉(zhuǎn)入生產(chǎn)管理流程： ? 如果再次檢針合格，則由倉庫辦理合格品入庫，并制作《成品入庫單》 。計劃部將檢25 / 38針合格的入庫產(chǎn)品確認(rèn)，并填寫《成品驗收單》及《成品明細(xì)裝箱單》 ，生成財務(wù)應(yīng)付；如果再次檢針不合格，則由外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作《不合格成品處置單》 ，按成品質(zhì)量檢驗 不合格品相同辦法處理，但不允許辦理產(chǎn)品讓步接收審批手續(xù)和要求客戶發(fā)運手續(xù)。 按照加工廠、客戶、企業(yè)自身原因，由計劃部辦理不合格品入庫確認(rèn)手續(xù)，外貿(mào)業(yè)務(wù) 部在《不合格成品損失登錄單》中進(jìn)行記錄，交財務(wù)中心會計部扣減加工廠應(yīng)付款或 作費用處理。根據(jù)成品入庫確認(rèn)和不合格品入庫確認(rèn)，系統(tǒng)生成成品現(xiàn)有庫存查詢。1成品檢驗和檢針在系統(tǒng)中可放在同一屏，但分別打印出《成品檢驗報告》和《成品檢針報 告》 。1轉(zhuǎn)入成品發(fā)運管理流程說明：客戶品牌產(chǎn)品指客戶在面輔料和掛牌、包裝等外形上用文字或圖案等明確標(biāo)明客戶品牌的產(chǎn) 品?？蛻舴瞧放飘a(chǎn)品指客戶在面輔料和掛牌、包裝等外形上沒有文字或圖案等明確標(biāo)明客戶品牌， 只有在商標(biāo)中表明品牌的產(chǎn)品。26 / 38八、成品發(fā)運管理流程 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 倉庫 否 會計部 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 倉庫 外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部會計部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 成品庫存管理流程成品發(fā)運通知單成品出庫確認(rèn)出口商檢單 成品發(fā)運計劃匯總出口貨運委托書出口發(fā)票出口收匯核銷單產(chǎn)地證出口報關(guān)單海/空運提單 海/空運保險單出 口 信 用 證 銀 行 審 單 、 議 付 結(jié) 匯 或 與 客 戶 結(jié) 算核銷管理流程裝運通知單生成財務(wù)應(yīng)收出口報關(guān)出口報關(guān)情況匯總出口費用登錄 進(jìn)出口費用匯總表出口成品核銷查詢出具增值稅發(fā)票成品出庫確認(rèn)生成財務(wù)應(yīng)收27 / 38流程說明：1. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)成品入庫情況和客戶對成品的交期要求，制作《成品發(fā)運通知單》并通知倉庫按其要求發(fā)貨。同時，系統(tǒng)自動生成成品發(fā)運計劃匯總查詢。2. 如果成品不需要辦理出口報關(guān)手續(xù)，則由倉庫辦理成品出庫確認(rèn)手續(xù)。交會計部生成應(yīng)收款項，開具增值稅發(fā)票。3. 如果成品需要辦理出口報關(guān)手續(xù)，外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)《成品發(fā)運通知單》辦理出口商檢手續(xù)。4. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)《成品發(fā)運通知單》制作《貨運出口委托書》 ，委托貨運代理公司辦理出口貨運手續(xù)。一旦確定船名、船期后，外貿(mào)業(yè)務(wù)部向客戶發(fā)出《裝運通知單》 （英文） 。5. 倉庫根據(jù)《成品發(fā)運通知單》辦理成品出庫確認(rèn)手續(xù)，交會計部生成應(yīng)收款項。6. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)成品出庫確認(rèn)制作《出口發(fā)票》 ，并以此辦理產(chǎn)地證和信用證結(jié)匯手續(xù)。7. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部申領(lǐng)并填寫《出口收匯核銷單》 。8. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部制作《出口貨物報關(guān)單》 ，并與其它單據(jù)一起交貨運代理公司辦理出口貨運及報關(guān)手續(xù)。報關(guān)發(fā)運后由貨運代理公司或船公司出具海運或空運《提單》 。系統(tǒng)自動生成出口報關(guān)情況匯總和出口成品核銷查詢（已進(jìn)口報關(guān)面輔料數(shù)量—已出口報關(guān)成品數(shù)量*備案料率=剩余未核進(jìn)口面輔料數(shù)量） 。在會計部收到各項出口手續(xù)費的報銷發(fā)票時進(jìn)行登錄和分?jǐn)?，并生成《進(jìn)出口費用匯總表》 。9. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)海運或空運《提單》與保險公司辦理保險手續(xù)，由保險公司出具海運或空運《保險單》 。在會計部收到出口保險費的報銷發(fā)票時進(jìn)行登錄和分?jǐn)?，并生成《進(jìn)出口費用匯總表》 。10. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)出口信用證要求單證辦理銀行結(jié)匯手續(xù)，或根據(jù)《出口發(fā)票》與客戶辦理結(jié)算手續(xù)。11. 轉(zhuǎn)入核銷管理系統(tǒng)。28 / 38 九、核銷管理流程 進(jìn)口付匯核銷管理流程（手工）外貿(mào)業(yè)務(wù)部會計部外貿(mào)業(yè)務(wù)部流程說明：外貿(mào)業(yè)務(wù)部收到銀行的遠(yuǎn)期進(jìn)口信用證議付單據(jù)后（包括銀行的空白《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單》 、 《進(jìn)口匯票》2 份、 《進(jìn)口發(fā)票》 、 《進(jìn)口箱單》和《進(jìn)口提單》 ） ，由外貿(mào)業(yè)務(wù)部經(jīng)理承兌付款并將上述單據(jù)退還銀行（在《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單》中填寫進(jìn)口內(nèi)容） 。銀行收到上述單據(jù)后，在匯票到期日將貨款劃給出口商的銀行，同時將上述單據(jù)退還進(jìn)口商（銀行自留 1 份《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單》 ，交外匯管理局 1 份） 。外貿(mào)業(yè)務(wù)部將退還的 1 份《匯票》交會計部結(jié)帳。同時將退還的另 1 份《進(jìn)口匯票》 、 《進(jìn)口發(fā)票》 、 《進(jìn)口箱單》 、 《進(jìn)口提單》和《進(jìn)口報關(guān)單》交外匯管理局進(jìn)行進(jìn)口付匯核銷。進(jìn)口發(fā)票 進(jìn)口報關(guān)單進(jìn)口匯票 貿(mào) 易 進(jìn) 口 付 匯 核 銷 單進(jìn)口付匯核銷完成進(jìn)口提單財務(wù)結(jié)帳進(jìn)口單據(jù)承兌29 / 38出口收匯核銷管理流程（手工）外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部出口收匯核銷單出口報關(guān)單結(jié)匯或向客戶收款結(jié)匯水單出口收匯核銷 出口提單 出口發(fā)票退還出口核銷單成品發(fā)運管理流程退 稅 和 稅 務(wù) 核 銷 管 理 流程出口銀行費用登錄進(jìn)出口費用匯總表30 / 38流程說明：外貿(mào)業(yè)務(wù)部在出口報關(guān)前向外匯管理局申領(lǐng)《出口收匯核銷單》 。外貿(mào)業(yè)務(wù)部將《出口收匯核銷單》 、 《出口報關(guān)單》及其它單據(jù)交海關(guān)辦理出口報關(guān)手續(xù)。成品發(fā)運后，外貿(mào)業(yè)務(wù)部辦理結(jié)匯手續(xù)或向客戶直接收款。銀行收到貨款后，將結(jié)匯水單交外貿(mào)業(yè)務(wù)部。會計部在 系統(tǒng)中作出口銀行費用登錄，生成《進(jìn)出口費用匯總表》外貿(mào)業(yè)務(wù)部將每一次報關(guān)后的《出口收匯核銷單》 、 《出口報關(guān)單》 、