企業(yè)報銷管理辦法7-wenkub
2023-04-23 11:25:24 本頁面
【正文】 借備用金時，由出納開具收據(jù)給報銷者本人，借支單也不予歸還，收據(jù)須妥善保管備查。實行定額備用金制度的人員須經(jīng)財務部和總裁認可。備用金借支程序各部門人員為保證公務的合理需要，按審批權限報批后，可向財務部預支一定數(shù)額的備用金。 總 則為嚴格控制費用支出，加強費用管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公司財務管理制度的有關規(guī)定，制定本制度。備用金借支程序：借支人填制借支單，按第13條規(guī)定權限審批后交費用會計編制記賬憑證，由稽核崗位會計復核，出納根據(jù)復核后的記賬憑證，向借支人支付備用金，同時借支人須在記賬憑證上簽字。備用金借支人須在公務完畢后5個工作日內(nèi)到財務部結清備用金，實行定額備用金的借支人須每2個月結清一次。備用金是為保證公務需要而設，因私不得借支備用金。⑶、除交通票據(jù)外的其他票據(jù)，報銷人須在每張票據(jù)正面空白處注明票據(jù)金額開支的用途并簽名。業(yè)務員的費用列入個人銷售費用進行成本考核。1公司各部門應嚴格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標準報銷出差費用。公司員工出差無住宿發(fā)票的，按實際住宿天數(shù)，每人每天按照包干總額的40%給予補助。2出差人員的交通補貼、伙食補貼天數(shù)按出差自然天數(shù)減去一天計算，即算頭不算尾；住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。2公司員工隨同主管及以上級人員一同出差，其住宿標準可按主管及以上級人員相應標準執(zhí)行；公司員工隨同副總裁及以上級人員一同出差，原則上不予發(fā)放伙食補貼和交通補貼。2公司員工在出差地因病住院期間，按標準發(fā)給伙食補貼，不發(fā)住宿補貼和交通補貼，住院超過1個月的停發(fā)伙食補貼。3凡市內(nèi)辦理公務的主管及以下人員，一般只能乘坐市內(nèi)公共汽車，特殊情況下需要乘坐出租車的，事先必須取得部門經(jīng)理的批準。通訊費一律實行憑票限額包干報銷制。綜合部門特別崗位人員須由部門上報，經(jīng)總裁批準確定。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁批準并報行政辦公室登記備案 ，記入部門招待費。公司辦公費統(tǒng)一由行政辦公室指定專人進行控制與管理。其他費用標準4誤餐補貼。因工作特殊需要，需贈送有關部門人員或客戶禮品的，須經(jīng)總裁同意由行政辦公室統(tǒng)一采購，個人不得私自贈送禮品。司機工作時間（9：00—17：00）在市區(qū)內(nèi)出車，不計算出車補貼；司機工作時間以外加班，視不同情況分別處理：⑴、加班取件：按實際用車時間，填寫加班單，行政辦公室統(tǒng)一上報，由人力資源部計入當月工資發(fā)放；⑵、接送客戶：只負責接送客戶，按
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