企業(yè)會計電算化管理制度-wenkub
2023-04-23 11:11:10 本頁面
【正文】 C記 帳D對 帳存在問題？A、 制單人員B、 審核人員C、 制單人員D、 審核、制單人員E、 制單人員F、 審核、制單人員G、 會計主管H、 制單、檔案管理人員E會計報表F帳表核對存在問題？G結(jié) 帳H檔案管理 8 ` 會計報表系統(tǒng)業(yè)務流程圖 填制憑證審核憑證記 帳自動取數(shù)其他明細表資產(chǎn)負債表利潤及利潤分配表管理費用明細表營業(yè)成本明細表分析填列現(xiàn)金流量表財務分析指標財務報告 8 166。 會計電算化管理制度 一、電算化崗位責任 根據(jù)財稅部門有關(guān)電算化管理規(guī)章制度及公司的管理核算特點，為穩(wěn)妥高效地開展會計電算化工作，公司財務部設(shè)置以下工作崗位： 204。204。 檔案管理 及時備份系統(tǒng)中各種帳表數(shù)據(jù)，并分類編號存檔，數(shù)據(jù)備份至少 做一次硬盤備份和兩次軟盤備份；對打印輸出的憑證、帳簿、報表等應及時裝訂存檔；對系統(tǒng)軟硬件相關(guān)的光盤、磁盤、使用手冊等資料進行分類編號， 妥善保管。 系統(tǒng)操作 根據(jù)會計主管、系統(tǒng)管理人員對本崗位工作的具體安排、要求開展工作； 及時準確地輸入、打印輸出各種記帳憑證、帳簿、會計報表； 及時準確為領(lǐng)導查詢所需的各種財務數(shù)據(jù)； 正確使用權(quán)限內(nèi)系統(tǒng)中的各種功能。204。新套帳必須經(jīng)財務部經(jīng)理、主管會計同意后方能在電算化系統(tǒng)（以下簡稱“系統(tǒng)“）內(nèi)設(shè)立。對于已成功結(jié)轉(zhuǎn)的年初余額，不得隨意修改，以避免造成系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的紊亂。 會計電算化管理制度 三、日常帳務處理 經(jīng)濟業(yè)務原始憑證經(jīng)審核后應于兩日內(nèi)編制記帳憑證，并輸入系統(tǒng)，填制憑證時，應規(guī)范簡要填寫摘要。 當日憑證都輸入、審核、記帳后，應及時查詢打印當日現(xiàn)金收支情況日報表，以便于及時掌握現(xiàn)金收支狀況。其他輔助報表則應于核對無誤后在該會計期后十日內(nèi)編報完畢。 會計電算化管理制度 四、系統(tǒng)各級操作員權(quán)限分工序 號使用功能權(quán)限權(quán)限運用人員備 注1財務分工1表中“權(quán)限使用人員”數(shù)碼的代表意義如下：204。 4—資金管理人員204。2建帳、科目初始設(shè)置33期初余額管理34制單、匯總、記帳35憑證審核56對帳、試算平衡57結(jié)帳、恢復記帳前狀態(tài)28自動轉(zhuǎn)帳定義、生成39查詢、打印610數(shù)據(jù)備份、恢復711刪除以前年度數(shù)據(jù)212重建帳、帳套參數(shù)調(diào)整213上機日志214銀行現(xiàn)金管理415計劃管理616項目管理517部門管理518匯率管理519單位往來520個人往來521報表初始化
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