資金使用審批制度大全-wenkub
2023-04-23 04:59:54 本頁面
【正文】 出納符合借款手續(xù)完善后付款，領(lǐng)款人簽字（二） 購買辦公用品流程圖物資驗(yàn)收經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單出納復(fù)合（審批手續(xù)、金額）付款會(huì)計(jì)編制記賬憑證廠長審批財(cái)務(wù)部復(fù)核部門負(fù)責(zé)人簽字項(xiàng)目名稱說 明經(jīng)辦人經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單（附發(fā)票、入庫單、計(jì)劃或申請(qǐng)書、物資清單等）驗(yàn)收所購買物資須經(jīng)驗(yàn)收或使用者簽收，同時(shí)辦公設(shè)備需在辦公室登記備案主管部門本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。第五章：附則附則1：本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)管理部。，董事長臨時(shí)外出不在時(shí)，由總經(jīng)理代行審批報(bào)銷事項(xiàng)。預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目資金支付的審批權(quán)限由廠長審批。第十二條：未涉及的其他事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用，參照上述報(bào)銷制度和流程執(zhí)行。、獎(jiǎng)金考核制度和標(biāo)準(zhǔn)體系后報(bào)公司通過后備案，最終由廠長審批后執(zhí)行。，廠區(qū)因生產(chǎn)經(jīng)營需要，單筆不超過一萬元的急需物資，可由廠內(nèi)直接采購，且執(zhí)行采購審批程序由廠長簽字后方可支付資金采購。、主管會(huì)計(jì)審批，最終由廠長簽批后出納方可付款。，應(yīng)詳細(xì)注明招待時(shí)間、地點(diǎn)、對(duì)方人員，及我方陪同人員等信息，單次招待客戶用餐費(fèi)用超過200元，須附點(diǎn)餐單，若無此單，財(cái)務(wù)將不予報(bào)銷、事前需向部門負(fù)責(zé)人申請(qǐng)，經(jīng)廠長批復(fù)后，方可招待。出庫時(shí)，及時(shí)劃分費(fèi)用到領(lǐng)用部門，并得到領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，方能辦理出庫事宜，執(zhí)行公司費(fèi)用報(bào)銷流程。，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取差費(fèi)，按以上相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)票，證明辦事地點(diǎn)的真實(shí)性?！俺霾钌暾?qǐng)單”填寫“借款申請(qǐng)單”，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)主管審核、廠長審批后方可借款，原則上前次借款沒有將單據(jù)交財(cái)務(wù)報(bào)銷，本次出差不預(yù)借款。，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時(shí)應(yīng)按封面大小折疊好）.，發(fā)票正面朝上，攤薄整齊粘貼，且整份報(bào)銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致，否則財(cái)務(wù)管理部有權(quán)拒絕報(bào)銷。第二章：費(fèi)用報(bào)銷基本流程第一條：報(bào)銷人必須取得合法有效的報(bào)銷單據(jù)（發(fā)票）：（定額發(fā)票除外）必須載明公司名稱（全稱）、開票日期、金額等發(fā)票要求填寫規(guī)范、齊全，發(fā)票上必須有開票單位加蓋的財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。：根據(jù)公司實(shí)際資金情況對(duì)各類支付憑證的合法性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性進(jìn)行審核；對(duì)于不合法、不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整的支付憑證有權(quán)利退回。；。第二條：本制度適用公司各部門全體員工。第三條：本制度是依據(jù)《公司法》、《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)管理體制》及公司有關(guān)管理制度而制定。第六條：資金支付的主要依據(jù)包括：； 公司章程及相關(guān)管理制度； 經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算文件； 與資金支出有關(guān)的必要合同和驗(yàn)收手續(xù)； 合法的外部單據(jù)；； 其他相關(guān)文件。在審簽過程中，主管會(huì)計(jì)應(yīng)按照年度、月度資金計(jì)劃的支出提出支付計(jì)劃和意見。，必須是行政事業(yè)收費(fèi)專用及其他行業(yè)專用的、稅務(wù)部門認(rèn)可的收據(jù)。，根據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，按照出差日期及路線逐一填寫所對(duì)應(yīng)的交通工具金額并附“出差申請(qǐng)單”，乘坐飛機(jī)出差的，報(bào)銷時(shí)還須附登機(jī)牌，否則財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。如包干票據(jù)不夠，但天數(shù)齊全的票據(jù)，依然按全額包干執(zhí)行。，不得無序采購。第六條：市內(nèi)交通費(fèi) 員工因公需要用車，根據(jù)公司用車規(guī)定申請(qǐng)行政部派車，在沒有車輛的情況下，經(jīng)車輛調(diào)度人員在派車單簽注同意后，可以另乘其他交通工具，憑發(fā)票及車輛調(diào)度人員簽字同意的派車單一同報(bào)銷。第八條 經(jīng)營性采購支出，制定次月生產(chǎn)使用物資計(jì)劃，由部門負(fù)責(zé)人審核，廠長簽字審核。第九條 職工薪酬支出、考勤等制定工薪資等。第十條 稅費(fèi)支出由主管會(huì)計(jì)依據(jù)公司管理規(guī)定，財(cái)稅制度上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審
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