【正文】 ：不直接參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的物料。權(quán)屬部門(mén)物料所有權(quán)的歸屬部門(mén)核算體具有獨(dú)立帳務(wù)處理的單位。事業(yè)部商業(yè)經(jīng)營(yíng)公司的電器事業(yè)部、百貨事業(yè)部、超市事業(yè)部。商業(yè)公司通程商業(yè)經(jīng)營(yíng)公司。資產(chǎn)使用部門(mén)資產(chǎn)實(shí)際使用部門(mén)。二、 適用范圍本制度適用于長(zhǎng)沙通程控股股份有限公司。三、 歸口管理部門(mén)控股公司物業(yè)部代表公司對(duì)全公司所屬物料行使管理職責(zé)?？毓晒鹃L(zhǎng)沙通程控股股份有限公司及司屬各單位。典當(dāng)公司湖南通程典當(dāng)有限責(zé)任公司。門(mén)店通程所有電器門(mén)店、百貨門(mén)店、超市門(mén)店。第三章 物料定義一、 物料定義及分類物料，指單件價(jià)值較低，使用年限較短的資產(chǎn)。第四章 物料分類見(jiàn)附件三：《通程控股物料分類表》。 物料需用部門(mén)須根據(jù)部門(mén)需求情況進(jìn)行物料申請(qǐng)，不得盲目申請(qǐng)?jiān)斐衫速M(fèi)。 業(yè)務(wù)流程 審批權(quán)限管理層級(jí)審批權(quán)限物料收貨部門(mén)物料填報(bào)審批；庫(kù)管員確認(rèn)收貨； 業(yè)務(wù)流程中審批環(huán)節(jié)及各審批環(huán)節(jié)的工作內(nèi)容描述部門(mén)部門(mén)描述本業(yè)務(wù)中工作內(nèi)容描述物料收貨部門(mén)根據(jù)部門(mén)物料需求，填報(bào)《物料驗(yàn)收收貨入庫(kù)單》并提交審核；填寫(xiě)驗(yàn)收單號(hào)、驗(yàn)收時(shí)間、庫(kù)管員、供應(yīng)商、合同號(hào)；庫(kù)管員審核，確認(rèn)收貨，并生成憑證；供應(yīng)商簽字確認(rèn)。 物料驗(yàn)收收貨入庫(kù)單格式物料驗(yàn)收收貨入庫(kù)單供應(yīng)商: 驗(yàn)收單號(hào):驗(yàn)收時(shí)間庫(kù)管員合同號(hào)驗(yàn)收人物料編號(hào)物料類別物料品名品牌/規(guī)格單位申請(qǐng)單號(hào)數(shù)量含稅單價(jià)（元）進(jìn)項(xiàng)稅率庫(kù)位備注備注： 審核部門(mén)/審核人審核時(shí)間審核意見(jiàn) 備注：以上表格填寫(xiě)欄可根據(jù)填寫(xiě)情況自行增加四、 物料退廠需要將物料退回供應(yīng)商的過(guò)程。物料退廠單退廠單號(hào)退廠日期申請(qǐng)部門(mén)申請(qǐng)人退廠說(shuō)明物料編號(hào)物料類別物料品名品牌/規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)(元)總金額（元）庫(kù)位驗(yàn)收單號(hào)退廠單號(hào): 退廠日期:退廠單號(hào): 五、 物料調(diào)撥根據(jù)《物料調(diào)撥單》，將未使用或剩余的物料進(jìn)行調(diào)撥的過(guò)程。 不允許進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性物料和非經(jīng)營(yíng)性物料之間的調(diào)撥。(3) 任何人不辦理領(lǐng)用手續(xù)不得以任何名義拿走物料，不得在物料庫(kù)中亂翻亂動(dòng)，庫(kù)管員有權(quán)制止和糾正其行為。 領(lǐng)用人領(lǐng)用總數(shù)量物料編號(hào)物料類別物料品名品牌/規(guī)格單位數(shù)量需用申請(qǐng)單號(hào)單價(jià)(元)總金額（元）庫(kù)位物料領(lǐng)用單領(lǐng)用單號(hào): 領(lǐng)用日期:備注：以上表格填寫(xiě)欄可根據(jù)填寫(xiě)情況自行增加。（批次號(hào)）物料退庫(kù)單退庫(kù)部門(mén)/人物料編號(hào)物料類別物料品名品牌/規(guī)格領(lǐng)用單號(hào)單位數(shù)量單價(jià)(元)總金額（元）庫(kù)位退庫(kù)單號(hào): 退庫(kù)日期:八、 物料移庫(kù)物料移庫(kù)是為了滿足公司物料供應(yīng)需求等原因進(jìn)行的庫(kù)位之間的移動(dòng)。移入庫(kù)位庫(kù)管員對(duì)需要進(jìn)行庫(kù)位變更的移動(dòng)申請(qǐng)進(jìn)行確認(rèn)。管理層級(jí)審批權(quán)限物料核算體無(wú)論金額多少，由所在核算體進(jìn)行審批部門(mén)部門(mén)描述本業(yè)務(wù)中工作內(nèi)容描述倉(cāng)管員根據(jù)審批權(quán)限表提交《物料報(bào)損申請(qǐng)單》進(jìn)行審核；填寫(xiě)報(bào)損單號(hào)、報(bào)損申請(qǐng)部門(mén)、申請(qǐng)人、申請(qǐng)日期、報(bào)損原因等。(2) 需要報(bào)損的物料，各部門(mén)不能隱瞞不報(bào)，必須在該物料已損壞后的一個(gè)月內(nèi)提出報(bào)損申請(qǐng)，填寫(xiě)《物料報(bào)損申請(qǐng)單》進(jìn)行審批。管理層級(jí)審批權(quán)限物料管理部門(mén)報(bào)溢執(zhí)行審核財(cái)務(wù)部門(mén)費(fèi)用核算總經(jīng)理報(bào)溢物料審核部門(mén)部門(mén)描述本業(yè)務(wù)中工作內(nèi)容描述倉(cāng)管員根據(jù)審批權(quán)限填報(bào)《物料報(bào)溢申請(qǐng)單》進(jìn)行審核；填寫(xiě)報(bào)溢單號(hào)、申請(qǐng)部門(mén)、申請(qǐng)人、申請(qǐng)日期、報(bào)溢原因等。(2) 物料報(bào)溢若超出正常浮動(dòng)值，應(yīng)及時(shí)上報(bào)部門(mén)反映情況，填報(bào)物料報(bào)溢單提交審批。物料報(bào)溢入庫(kù)單申請(qǐng)人申請(qǐng)日期報(bào)溢原因備注物料編號(hào)物料類別物料品名品牌/規(guī)格庫(kù)位報(bào)溢數(shù)量單位單價(jià)（元）報(bào)溢單號(hào): 申請(qǐng)部門(mén):十一、 物料盤(pán)點(diǎn)從實(shí)物管理的角度對(duì)物料進(jìn)行清查，并進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)和清查盤(pán)點(diǎn)。(3) 財(cái)務(wù)部門(mén)、物料管理部門(mén)、法審部門(mén)有權(quán)對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查。(6) 盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題及時(shí)反饋處理。物料盤(pán)點(diǎn)報(bào)告 盤(pán)點(diǎn)部門(mén)監(jiān)盤(pán)人物料編號(hào)物料類別物料品名品牌/規(guī)格單位庫(kù)位賬面數(shù)量盤(pán)點(diǎn)數(shù)量盤(pán)點(diǎn)人盤(pán)點(diǎn)結(jié)果盤(pán)點(diǎn)單號(hào): 盤(pán)點(diǎn)日期:第六章 非經(jīng)營(yíng)性物料管理業(yè)務(wù)一、 物料計(jì)劃為配合公司生產(chǎn)或服務(wù)的順利進(jìn)行，對(duì)物料需求事先加以分析，每年提出物料的需求狀況，以利于物料采購(gòu)的進(jìn)行。 每年11月30日之前申報(bào)次年年度物料計(jì)劃。財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)督與控制需用部門(mén)的物料預(yù)算開(kāi)支。 在物料申請(qǐng)審批過(guò)程中，所有審批未通過(guò)的環(huán)節(jié)，直接將申請(qǐng)單退回需用部門(mén)。倉(cāng)管員辦理物料入庫(kù)。 對(duì)于新購(gòu)的物料，接收部門(mén)應(yīng)在七個(gè)工作日內(nèi)登記《物料驗(yàn)收收貨入庫(kù)單》，入財(cái)務(wù)物料賬，對(duì)其進(jìn)行物料管理。倉(cāng)管員辦理物料退廠手續(xù)。管理層級(jí)審批權(quán)限物料所在核算體 無(wú)論金額多少，均由所在核算體內(nèi)部進(jìn)行審批部門(mén)部門(mén)描述本業(yè)務(wù)中工作內(nèi)容描述需用部門(mén)根據(jù)物料實(shí)際情況，填報(bào)《物料領(lǐng)用單》并提交審核；倉(cāng)管員辦理物料領(lǐng)用手續(xù)。物料領(lǐng)用單申請(qǐng)部門(mén)申請(qǐng)人物料編號(hào)物料類別物料品名品牌/規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)(元)總金額（元）庫(kù)位需求單號(hào)領(lǐng)用單號(hào): 領(lǐng)用日期:六、 物料調(diào)撥倉(cāng)管員根據(jù)需用部門(mén)申請(qǐng)物料信息，由于特殊原因申請(qǐng)部門(mén)的物料未送貨，而其他申請(qǐng)部門(mén)的物料已經(jīng)送貨，將其他部門(mén)申請(qǐng)的物料調(diào)撥給申請(qǐng)部門(mén)的過(guò)程。 任何個(gè)人或部門(mén)不允許私自轉(zhuǎn)移公司物料，不得私自借用、使用或偷取公司物料。 物料在使用中發(fā)現(xiàn)的不合格的可退回。填寫(xiě)移庫(kù)單號(hào)、移庫(kù)日期、職務(wù)、移庫(kù)前部門(mén)、移庫(kù)后部門(mén)、物料類別、物料品名、規(guī)格、數(shù)量、金額、備注。對(duì)移庫(kù)過(guò)程中的毀損、帳實(shí)不符的物料及時(shí)上報(bào)給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)損壞的物料應(yīng)單獨(dú)存放。物料管理部門(mén)物料報(bào)損執(zhí)行審核。 在物料報(bào)損申請(qǐng)審批過(guò)程中，所有審批未通過(guò)的環(huán)節(jié)，直接將申請(qǐng)單退回物料責(zé)任