【正文】 定單號回車進入下一屏：填寫相應(yīng)的預(yù)算值，要在“總計”和相應(yīng)的年度處分別填寫，存盤即可。 注意事項：預(yù)算訂單如果沒有輸入預(yù)算值而處于打開狀態(tài)，資產(chǎn)購置業(yè)務(wù)將不受預(yù)算控制，只有輸入預(yù)算值之后，預(yù)算訂單才能起到控制作用。雙擊某狀態(tài)即擊活。工 廠：不填。簡要說明：填某某部門固定資產(chǎn)預(yù)算。ZG01：固定資產(chǎn)預(yù)算定單，固定資產(chǎn)預(yù)算定單控制的資產(chǎn)購置范圍包括固定資產(chǎn)和低值易耗 品。當購置值超過預(yù)算值時，系統(tǒng)會報錯，做不過去，只有經(jīng)過修改預(yù)算，方可作過去，從而達到預(yù)算控制的目的。 資產(chǎn)除按用途劃分外，在使用部門上也有一些特殊要求： 凡研發(fā)部門購置的固定資產(chǎn)資產(chǎn)，除車輛外都應(yīng)進入研發(fā)資產(chǎn)。 與庫存管理模塊集成可實現(xiàn)資產(chǎn)內(nèi)部領(lǐng)用的業(yè)務(wù)處理。上了SAP系統(tǒng)以后，我們可以取消物理的固定資產(chǎn)卡片，由系統(tǒng)的固定資產(chǎn)主記錄替代。 日常業(yè)務(wù)處理：在資產(chǎn)模塊進行資產(chǎn)的增加、減少、轉(zhuǎn)帳、銷售、報廢、在建工程結(jié)算、折舊等的處理。 與內(nèi)部統(tǒng)計定單相連可實現(xiàn)資產(chǎn)的預(yù)算總額控制和按固定資產(chǎn)類別反映的資產(chǎn)購置計劃與實際購置值的比較。 技術(shù)服務(wù)部門購置的專門用于維修和測試用的固定資產(chǎn)資產(chǎn)進入技服設(shè)備，其余所購置的資產(chǎn)應(yīng)進入相應(yīng)的資產(chǎn)類別。為這個預(yù)算定單按資產(chǎn)類別輸入年初計劃值，還可以按資產(chǎn)類別進行實際購置值與計劃值的比較，但沒有強制控制作用。ZZ01：在建工程預(yù)算定單，在建工程預(yù)算統(tǒng)計定單是為在建工程項目的設(shè)置的，每一個在建 工程項目，可創(chuàng)建一個定單。如果是在建工程，則填寫某某工程預(yù)算定單。對象分類：打開下拉菜單選填，應(yīng)選投資訂單。打開狀態(tài)：訂單是活動的，此狀態(tài)下資產(chǎn)購置業(yè)務(wù)，才可能計入訂單。一般情況下，訂單的預(yù)算值輸入后，應(yīng)將訂單狀態(tài)置為打開狀態(tài)，否則應(yīng)為關(guān)閉狀態(tài)。注意：此時，定單狀態(tài)應(yīng)為輸入預(yù)算狀態(tài)。公司職能部門的預(yù)算控制到各職能部門一級?；剀囘M入創(chuàng)建資產(chǎn)的初始屏字段填寫要求：資產(chǎn)分類：按資產(chǎn)的所屬類別填寫，注意：每一資產(chǎn)類別會對應(yīng)一種默認的折舊方法，如：研發(fā)設(shè) 備4000的折舊方法為：直線法，10%殘制值，一年折舊完畢。所以，在創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄時，要 正確選擇資產(chǎn)的類別。描述字段：應(yīng)簡要描寫資產(chǎn)的名稱及規(guī)格。最后庫存：注釋信息，可選項，可根據(jù)需要填寫。填上資產(chǎn)所屬的成本中心，業(yè)務(wù)范圍會根據(jù)成本中心自動帶入，汽車牌號（此時也可為空，當知道牌照后，可以進行反填）、人員編號應(yīng)為資產(chǎn)使用者，可打開下拉菜單在人員庫中查找。投資定單是指固定資產(chǎn)預(yù)算定單，應(yīng)填寫資產(chǎn)所屬部門相應(yīng)預(yù)算定單，固定資產(chǎn)預(yù)算訂單的控制范圍包括固定資產(chǎn)和低值易耗品。 回車進入下一屏。（注：如果是更換配置，應(yīng)創(chuàng)建子資產(chǎn)號，該折舊年限，取主資產(chǎn)號的剩余折舊年限。如：成本中心，使用人等。）B、 修改資產(chǎn)主記錄修改資產(chǎn)主記錄，是指修改資產(chǎn)主記錄上的某些信息，可修改的信息有：資產(chǎn)的名稱、成本中心，庫存地、使用人員、執(zhí)照牌號等注釋信息。依據(jù)：l 系統(tǒng)采購申請l 內(nèi)部領(lǐng)用資產(chǎn)/更換配置單l 資產(chǎn)調(diào)撥單l 在建工程立項申請 資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的變更管理要求：l 各子公司資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的變更（指成本中心變更和使用者變更），由各子公司資產(chǎn)管理責任部門負責，應(yīng)依據(jù)資產(chǎn)交接雙方填寫并簽字認可的變更單。但不設(shè)系統(tǒng)用戶，無系統(tǒng)操作權(quán)限。（六）固定資產(chǎn)核算流程簡介（參見：固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理流程：DC040，DC0401，DC0402，DC041，DC042）思考題： 納入資產(chǎn)模塊核算的資產(chǎn)范圍有那些？ 公司資產(chǎn)分為哪幾大類？其中：哪幾類屬于固定資產(chǎn)核算的范圍？ 研發(fā)部門購置的資產(chǎn)應(yīng)計入哪個資產(chǎn)類別？ 系統(tǒng)固定資產(chǎn)預(yù)算是按什么范圍控制的？為什么在創(chuàng)建職能部門資產(chǎn)主記錄時，要特別注意正確選擇預(yù)算訂單？ 資產(chǎn)主數(shù)據(jù)變更的管理要求是什么？96 / 96二、 固定資產(chǎn)核算主要內(nèi)容：（1） 固定資產(chǎn)外部采購（2） 固定資產(chǎn)內(nèi)部領(lǐng)用（3） 固定資產(chǎn)調(diào)撥與變更（4） 固定資產(chǎn)銷售與報廢（5） 盤盈、捐贈固定資產(chǎn)入帳（一）固定資產(chǎn)外部采購業(yè)務(wù)描述：根據(jù)系統(tǒng)要求，固定資產(chǎn)的外購在系統(tǒng)中將通過“創(chuàng)建采購申請創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄采購申請批準生成采購訂單采購付款收貨發(fā)票校驗清帳”等系列環(huán)節(jié)完成。*為工廠采購物料或服務(wù)時，同供應(yīng)商進行談判的組織單元，并負責整個采購業(yè)務(wù)。所有固定資產(chǎn)和辦公用品的采購組織設(shè)在公司一級，編號是“1000”。固定資產(chǎn)和辦公用品采購組織下設(shè)如下采購組：l 公司后勤行政部采購組，負責全公司帶LX標識的辦公用品采購、公司職能部門所有日常辦公用品采購以及與行政后勤類相關(guān)資產(chǎn)的采購。負責LCS“IT”類資產(chǎn)的采購業(yè)務(wù)。工廠：*在公司代碼層次下，能夠生產(chǎn)產(chǎn)品、提供服務(wù)或分銷貨物的組織單元。*可以有價（數(shù)量、金額）管理或無價（數(shù)量）管理，一個工廠不能同時進行有價和無價管理。此物料類型下的物料不作庫存管理，只需維護簡單的視圖，包括基本視圖和采購視圖。*它包括：基本視圖、分類視圖、采購視圖、銷售視圖、MRP生產(chǎn)視圖、存儲視圖、財務(wù)視圖。因此，公司決定規(guī)范固定資產(chǎn)、辦公用品、禮品等的外部采購，進行相對集中歸口管理，合理選擇供應(yīng)商和爭取價格上的優(yōu)惠。l 采購組織數(shù)據(jù)包括訂單貨幣、付款條件、貿(mào)易條件、合作伙伴（供貨方、開發(fā)票方、訂購 方等），在子公司層。填寫人：各部門固定資產(chǎn)采購申請人單據(jù)格式： 固定資產(chǎn)采購申請 NO： 年 月 日采購申請?zhí)?交貨日期：采購組：采購訂單號：業(yè)務(wù)范圍編號及名稱：物料編號固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號數(shù)量單位估計金額使用人：成本中心資產(chǎn)號上級主管審批：系統(tǒng)采購申請創(chuàng)建人子公司負責人：部門負責人：經(jīng)辦人：聯(lián)次說明：共三聯(lián) 第一聯(lián)：申請業(yè)務(wù)部門存查；第二聯(lián)：采購責任部門存查；第三聯(lián)：財務(wù)部存查單據(jù)傳遞說明： 采購申請人填寫采購申請，請本部門總經(jīng)理審批和規(guī)定的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，合格后交本部門資產(chǎn)管理人員，資產(chǎn)管理人員對系統(tǒng)外采購申請進行審核，合格后，交相應(yīng)的采購責任部門，采購責任部門負責人，根據(jù)系統(tǒng)外采購申請創(chuàng)建系統(tǒng)內(nèi)采購申請。2. 創(chuàng)建系統(tǒng)內(nèi)采購申請操作環(huán)境：系統(tǒng)內(nèi) 操作人：各部門采購申請創(chuàng)建負責人操作說明:路徑：后勤物料管理采購\申請創(chuàng)建采購申請創(chuàng)建初始屏本屏填寫說明：憑證類型選取系統(tǒng)默認值“NB”標準采購訂單；科目確定類別選取“A”表示資產(chǎn)采購訂單；工廠填寫特定值“1000”，交貨日期、采購組和需求者根據(jù)實際情況填寫；物料組選取特定值“Z001”固定資產(chǎn)。直接在短文本中填寫所購物品詳細名稱規(guī)格），選物料號：72000001，“數(shù)量”必須填寫“1”，如同時購置多個相同的資產(chǎn)，可同時填寫多個行項目；回車進入下一屏，系統(tǒng)會提示“是否滿足交貨日期？”，回車確認，進入下一屏，填上評估價格，其他項可不填?！百Y產(chǎn)”指資產(chǎn)主記錄號碼，“訂單”指預(yù)算訂單號碼，此字段由財務(wù)部資產(chǎn)管理人員填寫。然后批準。4. 系統(tǒng)內(nèi)采購訂單的生成操作環(huán)境：系統(tǒng)內(nèi) 操作人：各部門采購訂單創(chuàng)建負責人操作說明:路徑：后勤物料管理采購\申請后繼功能分配和處理采購訂單創(chuàng)建初始屏排序標識選項說明：上述屏幕是默認選項，此時“執(zhí)行”，可列出未結(jié)算未分配的申請清單如果勾上僅批準的申請，則只顯示僅批準未結(jié)算的申請清單如果勾上已結(jié)算的申請，則顯示的訂單包括已結(jié)算和未結(jié)算的申請如果勾上已結(jié)算僅批準的申請，則只顯示已批準已結(jié)算的申請如果只勾上已結(jié)算的申請，則顯示含已結(jié)算的所有申請注意事項：創(chuàng)建采購訂單時，應(yīng)勾上“僅批準的申請”，不要選擇“已結(jié)算的申請”，因為已結(jié)算的申請，還可以再次生成采購訂單，系統(tǒng)不做控制。自動分配供應(yīng)商，需要事先為所采購的資產(chǎn)創(chuàng)建一個物料號，并將與一個或多個供應(yīng)商協(xié)商的該物料的采購價格維護到各供應(yīng)商的信息記錄中。先選“手工分配”出現(xiàn)復(fù)合菜單見上圖。然后選“分配”，點無框價協(xié)議，點處理分配，回車，點新采購訂單，選中行項目，點“復(fù)制+細節(jié)”，然后按提示操作即可生成采購訂單，記錄采購訂單號4500000009?；剀囘M入下一屏。7. 固定資產(chǎn)采購清帳操作環(huán)境：系統(tǒng)內(nèi)——清帳 系統(tǒng)外——報銷單和發(fā)票操作人：系統(tǒng)內(nèi)——財務(wù)相關(guān)人員 系統(tǒng)外——各采購組系統(tǒng)內(nèi)操作說明：路徑：會計財務(wù)會計應(yīng)付帳款\帳戶清帳初始屏：本屏填寫說明：填寫供應(yīng)商帳戶，特殊總帳標志：填“B”，選擇“進一步選擇”條件，回車進入下一屏。業(yè)務(wù)步驟：操作環(huán)境：系統(tǒng)內(nèi)操作人：各部門采購申請創(chuàng)建人、各采購組采購負責人、財務(wù)部相關(guān)人員，系統(tǒng)用戶資產(chǎn)管理人員。本屏操作說明:移動滾動軸，觀察所要查詢的采購訂單執(zhí)行情況，本屏可瀏覽采購申請的資產(chǎn)分配、采購組、供應(yīng)商等信息。查詢資產(chǎn)業(yè)務(wù)狀況業(yè)務(wù)描述：觀察資產(chǎn)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，包括該資產(chǎn)各項憑證及預(yù)算訂單執(zhí)行情況。如想瀏覽詳細信息，可將鼠標箭頭移至字段有效區(qū)內(nèi)雙擊即可進入該字段詳細信息界面。操作說明：系統(tǒng)外尋價：通過電話向有關(guān)商務(wù)人員咨詢商品編號、單價、填寫“固定資產(chǎn)內(nèi)部領(lǐng)用/更換配置”實物單據(jù)。3. 創(chuàng)建固定資產(chǎn)主記錄填于“固定資產(chǎn)領(lǐng)用/更換配置單”“固定資產(chǎn)號”字段內(nèi)。6. 庫房根據(jù)預(yù)留號發(fā)貨操作環(huán)境：系統(tǒng)內(nèi)操作人：庫房保管員操作說明：后勤物料管理庫存管理\貨物移動發(fā)貨發(fā)貨后生成物料憑證,此資產(chǎn)領(lǐng)用操作即完成.因此操作由庫房完成，詳細操作資料見“MM”庫房發(fā)貨部分。但調(diào)整只能到利潤中心一級。 l 調(diào)整內(nèi)購內(nèi)銷雙方的內(nèi)部存款金額。本屏填寫說明：業(yè)務(wù)貨幣填寫差額負值，科目號為固定資產(chǎn)相應(yīng)科目號，功能范圍不填，保存生成利潤中心憑證。1：固定資產(chǎn)報廢步驟1：填寫“固定資產(chǎn)報廢/銷售單”操作環(huán)境：系統(tǒng)外操作人：各部門資產(chǎn)管理人員單據(jù)格式： 固定資產(chǎn)報廢/銷售單 NO： 財務(wù)憑證號: 處置方式：報廢、銷售 年 月 日客戶編號及名稱：收款方式：現(xiàn)金、支票、欠款業(yè)務(wù)范圍編號及名稱：固定資產(chǎn)號固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號單位數(shù)量原值凈值銷售金額報廢原因：上級主管審批：固定資產(chǎn)辦公室審批:資產(chǎn)使用部門負責人：經(jīng)辦人:聯(lián)次說明：共兩聯(lián) 第一聯(lián):業(yè)務(wù)部門存查；第二聯(lián)：財務(wù)部存查填寫說明：若為銷售即勾上處置方式中“銷售”項，并填寫客戶編號及名稱，其他可按單據(jù)要求和實際情況填寫,經(jīng)辦人、審批人填寫齊全。2：固定資產(chǎn)銷售步驟1：填寫“固定資產(chǎn)報廢/銷售單”，注明客戶名稱，銷售金額，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后到財 務(wù)部，辦理繳款結(jié)算手續(xù)。 金額填銷售固定資產(chǎn)的收入金額。參看憑證122。2. 固定資產(chǎn)調(diào)撥、變更帳務(wù)處理l 資產(chǎn)變更處理：根據(jù)固定資產(chǎn)變更單。l 資產(chǎn)調(diào)撥處理： 根據(jù)業(yè)務(wù)部門填寫的經(jīng)相關(guān)人員批準的資產(chǎn)調(diào)撥單。這種調(diào)撥不影響雙方的資產(chǎn)預(yù)算。 （五）其他資產(chǎn)入帳l 增加或減少資產(chǎn)購置值（ABGL）如果是原外購固定資產(chǎn)入帳價值有誤，需要減記資產(chǎn)金額。如資產(chǎn)：70000000001，原值：20080，現(xiàn)沖回80元，購置日期7月29日。如：購進舊資產(chǎn)，原值3000元，累計折舊500元，支付款2500元。公司的在建工程項目分為“在建工程固定資產(chǎn)”和“在建工程遞延資產(chǎn)”，在建工程固定資產(chǎn)是指未來工程完工后，會形成固定資產(chǎn)的項目，如廠房建筑，生產(chǎn)線的購置安裝等，包括目前的ERP項目；在建工程遞延資產(chǎn)項目是指未來工程完工后，會形成遞延資產(chǎn)的項目，如租賃房屋的裝修、改造工程支出等。3．歸集在建工程費用。完工后轉(zhuǎn)入IT部固定資產(chǎn)，其中：800萬小型機費用進入辦公設(shè)備小型機，200萬進入辦公設(shè)備服務(wù)器。l 外購小型機800萬元，參照外購固定資產(chǎn)處理。業(yè)務(wù)范圍應(yīng)填寫資產(chǎn)所屬業(yè)務(wù)范圍，付款條件可打開下拉菜單選填?；剀嚕M入下一屏。參見憑證：10。操作環(huán)境：系統(tǒng)外操作人：工程負責人。700000000078—700000000081。如下圖。思考題：1．了解在建工程核算的流程與方法。過帳運行原因的選擇：1． 計劃內(nèi)過帳運行，每月第一次運行折舊時，應(yīng)選此項。因此，只有在某種特定情況下，才可以運行此功能。一般情況下，在正式運行折舊之前，應(yīng)先進行一下測試運行，檢查一下將記帳金額是否正確。