【正文】 業(yè)規(guī)模小資金少，但分布廣泛，數(shù)量眾多，也是我國企業(yè)的重要組成部分。小微企業(yè)的組織成本較低，經(jīng)營靈活性較大，除此之外，適應(yīng)外部環(huán)境的變化能力較強(qiáng)也是保持小微企業(yè)較高就業(yè)機(jī)會的重要因素之一。由于小微企業(yè)自身素質(zhì)低，決定了它們的生產(chǎn)、服務(wù)等須要面向國內(nèi)市場，盡管近年來出現(xiàn)了一批外向型企業(yè)，但也因為自身素質(zhì)不高，難以適應(yīng)國際市場的激烈競爭而很不穩(wěn)定，加之體制方面的原因，使得小微企業(yè)的生產(chǎn)服務(wù)方向主要是國內(nèi)市場。而在第二產(chǎn)業(yè)中，小微企業(yè)又比較集中在紡織業(yè)和食品加工業(yè)中。這些最基本的經(jīng)濟(jì)單位雖然看似微不足道，但它們創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值相當(dāng)于中國國內(nèi)生產(chǎn)總值的60％，納稅占國家稅收總額50％，提供了75％以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，成為數(shù)以億計的農(nóng)村勞動力在農(nóng)業(yè)之外最重要的收入來源，完成65％的發(fā)明專利和80％以上的新產(chǎn)品開發(fā)，為國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展做出了重要的貢獻(xiàn)。 小微企業(yè)的特征小微企業(yè)由于其資本存量水平低，資信程度不高，籌措資金也相對困難，因此生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張緩慢，技術(shù)創(chuàng)新能力比較弱，在行業(yè)、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)文化程度和技術(shù)含量等方面都難以與大中型企業(yè)相比，生產(chǎn)規(guī)模相對較小。 工業(yè)從業(yè)人員20 人及以上，且營業(yè)收入300 萬元及以上的為小型企業(yè)，20 人以下或營業(yè)收入300 萬元以下的為微型企業(yè)。近年來，我國加大了對小微企業(yè)融資問題的關(guān)注，因此，我國小微企業(yè)的融資環(huán)境也有了些好轉(zhuǎn)。然而，小企業(yè)融資難的問題長期難以解決，成為制約其發(fā)展的嚴(yán)重瓶頸。因此，我們有必要研究及分析其發(fā)展?fàn)顩r，并相對的制定出一定的應(yīng)對措施。小企業(yè)作為活躍市場的基本力量,容納了社會上大多數(shù)的就業(yè)人員,在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長及解決就業(yè)和再就業(yè)過程中,發(fā)揮著重要作用。截止到2009年底，我國在冊的小微企業(yè)已達(dá)1023萬戶。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)，發(fā)展?fàn)顩r，對策【Abstract】Small micro enterprise is an important part of our national economy, in economic and social development have big enterprise irreplaceable special strategic position. The basic force for small business as an active market, contains most of the society employment, in promoting economic growth and solve the employment and reemployment process, plays an important role. By the end of 2009, China39。2007 年以來，受全球金融危機(jī)影響我國外需大幅下降， 原本處于邊際利潤上的小企業(yè)面臨巨大生存考驗。 二、小微企業(yè)概念簡述小微企業(yè)包括個體工商戶及其他雇員人數(shù)在約十人以下的各色經(jīng)濟(jì)組織，包括那些自我雇傭（包括不付薪酬的家庭雇員）、個體經(jīng)營的小企業(yè)。 餐飲業(yè)從業(yè)人員10 人及以上，且營業(yè)收入100 萬元及以上的為小型企業(yè)，從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100 萬元以下的為微型企業(yè)等。然而近幾年來，技術(shù)方面的變化令人矚目，一些高新技術(shù)小微企業(yè)辦出了特色，技術(shù)含量大大提高。而在美國，據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2009底[2] 數(shù)據(jù)來源：美國普查局，小微企業(yè)占全美企業(yè)數(shù)的98%。在第三產(chǎn)業(yè)中，小微企業(yè)又集中在批發(fā)零售、餐飲業(yè)和社會服務(wù)行業(yè)中。又由于資金短缺，使得小微企業(yè)的產(chǎn)品檔次低、成本高，從而很難擠進(jìn)國際市場，其生產(chǎn)服務(wù)的方向主要是國內(nèi)市場。一般來說，經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)蕭條時，大中型企業(yè)為了減少因蕭條而造成的損失，都采取裁員的做法。所以，它在社會主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中也有著獨特的地位。照小企業(yè)規(guī)模歧視論，小企業(yè)融資難的一個重要原因是小企業(yè)信息難以標(biāo)準(zhǔn)化，信息不對稱程度高。但也正如我們所看到的，小微企業(yè)在各方面并沒有什么太大的變化。據(jù)統(tǒng)計，中國現(xiàn)在有4000 —5000 萬家小微企業(yè)，它們所貢獻(xiàn)的GDP 占全國GDP 的60%，同時還貢獻(xiàn)著50% 左右的稅收，解決了80％的城鄉(xiāng)就業(yè)，出口貢獻(xiàn)達(dá)到70％以上。但是，每年的需求缺口也以每年13%左右的速度擴(kuò)大，可見，小微企業(yè)對資金的需求明顯存在供不應(yīng)求的狀況，見圖3。2011年《深圳市小微企業(yè)發(fā)展情況報告》的調(diào)查結(jié)果顯示，深圳約有75%的小微企業(yè)存在不同程度的融資需求難以解決，資金缺口約5700億元。2012年，烏魯木齊5000余家工業(yè)小微企業(yè)仍然面臨巨額融資缺口：全年共計需近80億元貸款資金。小微企業(yè)間接融資的方式單一，主要以銀行貸款為主。目前，我國小微企業(yè)的創(chuàng)業(yè)和生產(chǎn)經(jīng)營資金主要依靠自籌，即內(nèi)源融資。且民間融資的利率較高，對利潤不高的小微企業(yè)來說，成本壓力也很大。由于我國資本市場還處于起步階段，企業(yè)發(fā)行股票上市融資有十分嚴(yán)格的限制條件，表現(xiàn)為主板市場對小微企業(yè)的高門檻。只有很少數(shù)企業(yè)才具備發(fā)行主體發(fā)行條件，這對我國的小微企業(yè)來說,條件就十分苛刻, 根本無法通過這種融資方式來融資。中國企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)最近發(fā)布的報告顯示：大部分中小微企業(yè)認(rèn)為從銀行貸款“非常難”或“比較難”，超過一半的中小型企業(yè)表示目前資金相當(dāng)“緊張”。（約合年利率26%）漲到3分(36%)，而短期借貸已普遍超過8分(96%)。浙江政協(xié)專項民主監(jiān)督調(diào)研組的一份報告稱，部分企業(yè)即使貸到款，銀行通常會對小企業(yè)實行基準(zhǔn)利率上浮30％－50％的政策，加上存款回報等費(fèi)用，小企業(yè)的實際融資成本高達(dá)15％左右，實際貸款成本接近銀行基準(zhǔn)利率的兩倍。社會信用環(huán)境不佳限制了小微企業(yè)融資市場經(jīng)濟(jì)是建立在信用基礎(chǔ)上的信用經(jīng)濟(jì)。同時，小微企業(yè)對金融系統(tǒng)市場化程度的提高嗅覺不夠靈敏，主動出擊的意識也不強(qiáng)，而且缺乏高素質(zhì)的金融人才，所以在這方面也有著較大的束縛性。小微型企業(yè)在社會資源分配上不但沒有優(yōu)勢而且常常遭受困難。這樣的經(jīng)營狀況導(dǎo)致了小微企業(yè)的破產(chǎn)率普遍高于大型企業(yè)。企業(yè)要對外提供產(chǎn)品和服務(wù)，必須要有一定的資產(chǎn)。對外融資，需要尋找提供資金者，向他們做出還本付息的承諾或提供盈利前景，并使之相信其投資是安全的并且可以獲利的，這個過程往往需要較長時間。有些小微企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)金越多越好，造成現(xiàn)金閑置，未參加生產(chǎn)周轉(zhuǎn)；有些企業(yè)的資金使用缺少計劃安排，過量購置不動產(chǎn)，無法應(yīng)付經(jīng)營急需的資金，陷入財務(wù)困境。很多小微企業(yè)月末存貨占用資金往往超過其營業(yè)額的兩倍以上，造成資金呆滯，周轉(zhuǎn)失靈。目前，不少小微企業(yè)會計賬目不清，信息失真，財務(wù)管理混亂；企業(yè)設(shè)置賬外賬，弄虛作假，造成虛盈實虧或虛虧實盈的假象；等等。而近幾十年來，我國經(jīng)濟(jì)迅猛發(fā)展，投資活躍使得對資金的需求量增大，且近年來群眾的投資渠道也越來越多，去銀行存款的人越來越少。在商業(yè)銀行的實際貸款活動中，很多抵押物都是房產(chǎn)和土地，而且程序復(fù)雜，手續(xù)繁多，以及會具有較高的手續(xù)費(fèi)，所以小微企業(yè)想要從商業(yè)銀行獲得支持，首先得有具有法律效益的抵押物憑證，之后要將這些憑證拿到相關(guān)部門進(jìn)行審核，這些步驟程序復(fù)雜，費(fèi)用高，所以會使很多小微企業(yè)望而卻步。再加上很多小微企業(yè)信用等級很低，甚至無信用登記記錄，所以商業(yè)銀行對其發(fā)放貸款的積極性也很低。而我們目前的主流信貸產(chǎn)品多源于中型企業(yè)金融服務(wù)模式，目前，我國商業(yè)銀行能夠在小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)中得以推廣的貸款種類太少，基本僅保持在有足值易變現(xiàn)房產(chǎn)抵押為擔(dān)保方式的簡單的流動資金貸款，銀行對小微企業(yè)授信普遍要求提供足值有效的擔(dān)保條件，不動產(chǎn)抵押仍為最主要的擔(dān)保方式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)融資中發(fā)揮的作用相對有限。在直接融資與間接融資結(jié)構(gòu)極不協(xié)調(diào)的前提下，證券市場還是以主板為主向大型企業(yè)傾斜。同時，直接融資渠道缺乏也是企業(yè)融資難的重要原因之一。這樣就加劇金融機(jī)構(gòu)，特別是經(jīng)辦人員對小微企業(yè)的恐懼與歧視。小微企業(yè)融資難的問題沒有得到根本的緩解．近年來，國家出臺的某些政策多是按照企業(yè)規(guī)模和所有制性質(zhì)制定并實施的，與大企業(yè)相比，小微企業(yè)在適用政策方面不夠公平。其次，中介機(jī)構(gòu)服務(wù)功能不到位，手續(xù)繁瑣，收費(fèi)項目多，重復(fù)論證，重復(fù)收費(fèi)等問題。據(jù)調(diào)查，%，%，%。另外,與信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后,也在一定程度上影響了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范發(fā)展。另外，小微企業(yè)普遍存在的經(jīng)營規(guī)模小，固定資產(chǎn)少，土地、房屋等抵押品不足，流動資產(chǎn)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中易發(fā)生物質(zhì)形態(tài)變化，無形資產(chǎn)又難以量化等特點，這與金融機(jī)構(gòu)對固定資產(chǎn)等抵押物偏好相左，妨礙了小微企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)融通資金。(3)小微企業(yè)投資公司計劃，私營投資公司在小企業(yè)管理局的授權(quán)和管理下，通過投資或貸款，向具有較高風(fēng)險的小企業(yè)提供資金，以期從小微企業(yè)的成功中得到回報。英國為小微企業(yè)提供的融資渠道有以下幾方面：(1)建立“風(fēng)險投資基金”1995年英國成立了“風(fēng)險投資基金，專門提供對小微企業(yè)的資金支持。(3)設(shè)立“早期發(fā)展基金。(5)設(shè)立“小微企業(yè)研究計劃組，負(fù)責(zé)監(jiān)督政府機(jī)構(gòu)是否將至少2．5％i包研發(fā)資金(用于外包給切進(jìn)行研發(fā)的經(jīng)費(fèi))投入小微企業(yè)。英國還計劃推出一個全國性公共領(lǐng)域的小額采購網(wǎng)，目前已有800名政府采購員和3000多家小微企業(yè)參加了全國性政府采購培訓(xùn)項目。(2)歐盟鼓勵和促進(jìn)小微企業(yè)網(wǎng)絡(luò)化和集群化。(3)歐盟專為