部分工程項(xiàng)目管理資金管理案例分析教材第五章第三節(jié)-wenkub
2023-01-27 14:23:32 本頁面
【正文】 管理模式 產(chǎn)品開發(fā) 產(chǎn)品評估與選擇 產(chǎn)品使用管理 產(chǎn)品后期維護(hù) 9 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 （ 1）產(chǎn)品開發(fā) 開發(fā)的融資產(chǎn)品創(chuàng)效目的：一般要求使用融資產(chǎn)品所創(chuàng)造的收益是使用該融資產(chǎn)品所付出成本的 3倍以上。 本公司進(jìn)行供應(yīng)鏈融資，占用的是供應(yīng)商的授信額度。供應(yīng)鏈融資是在三方或者多方的合作中 ， 尋求一條共贏之路 。 供應(yīng)鏈融資體現(xiàn) “ 三流一體 ” 的理念 。 供應(yīng)鏈融資是各種金融產(chǎn)品的序列組合 。 在此嚴(yán)峻形勢下建筑施工企業(yè)如何發(fā)揮自身行業(yè)優(yōu)勢 ， 創(chuàng)新融資思路 ， 另辟新的融資渠道 ， 就顯得尤為重要 。北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 第三節(jié) 工程項(xiàng)目資金管理案例分析 趙世強(qiáng) 教授 1 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 案例一：建筑施工企業(yè)供應(yīng)鏈融資的運(yùn)用 2 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 由于建筑企業(yè)的銷售回款比例低 ， 結(jié)算付款周期長 ， 資金占用量大等方面 ， 這決定著建筑施工企業(yè)需要一定的流動資金投入 ，以滿足不斷擴(kuò)大的發(fā)展規(guī)模對資金的需求；同時 ， 為了有效提高盈利能力 ， 承接的價格高 、 資金支付條件差的工程項(xiàng)目也需要一定的資金投入 ， 而傳統(tǒng)的融資產(chǎn)品已不能滿足融資需求 。 【案例背景】 3 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 (一 )供應(yīng)鏈融資 供應(yīng)鏈融資是指以特大型核心企業(yè)商務(wù)履約為風(fēng)險控制基點(diǎn)，銀行通過對特大型核心企業(yè)的責(zé)任捆綁，以適當(dāng)產(chǎn)品或產(chǎn)品組合將銀行信用有效地注入產(chǎn)業(yè)鏈中的核心企業(yè)以及其上下游配套企業(yè)，針對核心企業(yè)上下游長期合作的供應(yīng)商、經(jīng)銷商提供融資服務(wù)的一種授信模式。 供應(yīng)鏈融資不是單一的融資產(chǎn)品 。 供應(yīng)鏈融資不單單是資金流的整合 ， 而是將物流 、 資金流和信息流進(jìn)行統(tǒng)一管理協(xié)調(diào) ， 在保證企業(yè)正常經(jīng)營同時融通資金 ， 使融資鏈中的各方的利益可持續(xù) 。這種融資路線是長期穩(wěn)定 ， 具有戰(zhàn)略意義的 。銀行首先對我公司的綜合實(shí)力進(jìn)行總體評鑒，核定一個總的授信額度，然后對參與我公司供應(yīng)鏈融資的單位進(jìn)行授信額度的分割。 10 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 （ 2）產(chǎn)品評估與選擇 融資收益用于大宗商品采購支付的融資產(chǎn)品收益按以市場上賒賬成本減去融資產(chǎn)品成本所形成的價格差進(jìn)行測算。在對產(chǎn)品進(jìn)行評估后，優(yōu)先選用能保證資金供應(yīng)、融資成本低、操作簡單、風(fēng)險小，不占用本企業(yè)融資額度的融資產(chǎn)品。首先，鋼材的采購由物資部門負(fù)責(zé)，商砼的采購由成本部門負(fù)責(zé)。 （ 3）伙伴關(guān)系維持與后評估： 在供應(yīng)鏈伙伴關(guān)系維持過程中，適時地對合作關(guān)系和合作過程進(jìn)行評估，以提高合作效率。 評價分為 進(jìn)入前評價 和 進(jìn)入后評價 。 衡量供應(yīng)商的合作支持度 合作年限 衡量供應(yīng)商企業(yè)的組織柔性 財務(wù)狀況 16 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 供應(yīng)商 評分表 1 評分規(guī)則 2 對于信用等級為 A級以上的供應(yīng)商應(yīng)積極開展合作、保持長期的合作關(guān)系，并推介同等級以上的融資產(chǎn)品，以深化供應(yīng)鏈融資；對于信用等級為 B的銀行應(yīng)與其保持合作關(guān)系、適時開展融資，并適當(dāng)引薦銀行及其融資產(chǎn)品；對于 C+級的供應(yīng)商應(yīng)謹(jǐn)慎開展合作；對于 C級的供應(yīng)商不與其開展合作。 （ 3） B+級：指綜合得分在 70分以上 80分以下的供應(yīng)商，具有穩(wěn)定的合作關(guān)系，且無違約情況。 17 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 供應(yīng)鏈銀行合作伙伴關(guān)系建立機(jī)制 在整個大經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，銀行的資金資源是有限的。放貸比例的高低影響著建筑施工企業(yè)不供應(yīng)商的議價能力。 放貸程序 融資金額一定的情況下，還款周期越長，還款次數(shù)越少，企業(yè)流動性越好。 19 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 銀行 評級表 1 評級規(guī)則 2 對于信用等級為 A級以上的銀行積極開展合作、保持長期的合作關(guān)系；對于信用等級為 B+的銀行與其保持合作關(guān)系、適時開展融資；對于 C+級的銀行謹(jǐn)慎開展合作；對于 C級銀行不與其開展合作。 （ 3） B+級：授信額度大（ 1億以上）、能保證及時放款、融資成本較低（同期貸款利率上浮 15%以下）、貸款期半年以上、手續(xù)簡單。 融資銀行 融資產(chǎn)品名稱 備注 序號 指標(biāo) 數(shù)據(jù) 評級 1 放款條件 2 融資費(fèi)率 3 貸款期限 4 銀行配合程度 5 銀行合作期限 總評級 評級分為 A、 B、 C三個等級 20 北京建筑大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理工程學(xué)院 操作流程 （ 1）收集新供應(yīng)商資料 首先要收集新供應(yīng)商的資料，包括三證（營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證），近三年財務(wù)報表等、產(chǎn)品報價等，為供應(yīng)商品評價及銀行授信工作做好準(zhǔn)備。 （ 4）供貨與結(jié)算 在銀行向該準(zhǔn)入供應(yīng)商授信后，供應(yīng)商開始正常按合同進(jìn)行
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